Hur man öppnar ett individuellt investeringskonto och varför du behöver en IIS

Ett individuellt investeringskonto (IIA) är ett mäklarkonto genom vilket man kan investera på värdepappersmarknaden. Men till skillnad från ett vanligt mäklarkonto ger IIS rätt att få skatteförmåner/avdrag från staten.

Vad är ett individuellt investeringskonto för, vilka är dess främsta för- och nackdelar och hur det fungerar

Det kan bara finnas ett mäklarkonto med skattelättnader. Lagen tillåter en medborgare att ha 2 IIS samtidigt i högst en månad. När du öppnar ett konto hos en mäklare och ännu inte har stängt ett konto hos en annan
mäklare . Samtidigt ger lagen ingen begränsning av antalet vanliga (icke-investerings)mäklarkonton. Ett vanligt mäklarkonto kan inte göras till ett investeringskonto. IIS måste öppnas ytterligare.
Funktioner i IIS [/ caption] Under året är det förbjudet att fylla på IIS med mer än 1 miljon rubel. Det maximala beloppet för skatteavdrag är 52 tusen rubel. Det finns inga begränsningar för antalet transaktioner på ett vanligt mäklarkonto eller IIS. Som standard är ett mäklarkonto uppdelat i 3 sektioner – aktie, tid och valuta. Vissa mäklare (Otkritie, Finam) erbjuder tjänsten konsolidering till ett enda konto. På begäran av kunden på kontoret kan du skicka in en ansökan om konsolidering till ett enda IIS-konto. Denna operation kan inte ångras. Endast investerare som har haft ett konto i mer än 3 år är berättigade till skatteavdrag. Många ryska medborgare är rädda av denna punkt – få människor har besparingar i ett sådant belopp att 400-1500 tusen rubel definitivt inte kommer att behövas på tre år. Men den här punkten är lätt att ta sig runt. Det räcker att öppna IIS,det är inte nödvändigt att sätta in pengar när du öppnar ett konto. I slutet av det tredje året av kontots existens, fyll på kontot med 400 tusen rubel. I januari, fyll på kontot för ytterligare 400 tusen, fyll i 3-ndfl i det personliga kontot för Federal Tax Service. Det är allt, kontot kan stängas, efter behandling av ansökan kommer skatteavdraget att överföras till kortet.
Hur man inte förlorar skatteavdraget på IIA [/ caption] Om du regelbundet fyllde på IIA (som planerat av staten) och pengarna behövdes tidigare än 3 år, måste du returnera de mottagna avdragen och betala ören för användning av skattemedel.

Det är omöjligt att ta ut en del av medlen från IIS. Varje uttag av pengar leder till automatisk stängning av kontot. Men det kommer inte att vara möjligt att automatiskt stänga IIS, snarare kommer mäklaren helt enkelt att blockera uttagsoperationerna.

Inte alla anställda kan stänga IIS även om det inte finns några tillgångar på det individuella mäklarkontot. Också:

1. Endast rubel kan sättas in på IIS-kontot.
2. Ett individuellt investeringskonto kan köpa alla instrument som handlas på Moskvabörsen , inklusive ETF:er och derivat, terminer och optioner.
3. IIS kan handlas på börserna i Moskva och St. Petersburg.
4. Köp av utländska aktier (förutom aktier som handlas på St. Petersburgs börs) är inte tillåtet. Kunder som vill handla direkt på marknaden i USA, Kina eller Indien kommer inte att kunna få skatteavdrag för sådana transaktioner.
5. Vissa mäklare (till exempel VTB) tillåter uttag av utdelningar och kuponger av obligationer till ett bankkonto. Om du lämnar tillbaka dessa medel till mäklarkontot kommer det att betraktas som en påfyllning och du kan få skatteavdrag på dessa pengar. Om kuponger och utdelningar sätts in på mäklarkontot anses det inte vara en insättning.
6. Du kan specifikt köpa aktier 1-2 dagar före utdelningen, eller federala obligationer några dagar före kupongbetalningen. Vågar köper dem till och med med ekonomisk hävstång. För att öka kupongbetalningarna. Du kan alltså ta ut till ett bankkonto upp till 50 % av IIS-kontot per år. Allt ska beräknas för att inte ådra sig förluster. När allt kommer omkring, efter utdelningsstoppet, sjunker aktierna med ungefär storleken på utdelningarna. För tillhandahållande av hävstång tar mäklaren ut en avgift som inte kommer att löna sig om du håller en förlorande position under en längre tid.
7. Lagen fastställer inte maximitiden för IIA. Du kan fortsätta använda den efter tre år och får avdrag varje år. I det här fallet kan du stänga den när som helst.
8. Medel på ett mäklarkonto (valfritt) är inte försäkrade av DIA. Investeringar innebär risk att du förlorar din investering.
9. Tillgångar (aktier och obligationer) innehas inte av en mäklare, utan i ett depå och förblir dina även om mäklaren går i konkurs. Fonder på ett mäklarkonto har inte detta skydd.

Vad är IIS – begripligt och tillgängligt om ett enskilt investeringskonto: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Typer av skatteavdrag

På IIS kan du få två typer av skatteavdrag.

Skatteavdrag typ A

Återbetala 13% av det insatta beloppet på mäklarkontot, men inte mer än 52 tusen per år. För att upprätta ett avdrag måste du lämna in till skattemyndigheten (ifyllt elektroniskt via Federal Tax Services personliga konto):

• 2-ndfl intyg för skatteperioden;
• ett avtal med ett mäklarföretag för att upprätthålla ett konto;
• bekräftelse på påfyllning av ett individuellt mäklarkonto – ett kvitto eller betalningsorder från banken;
• 3-ndfl (fylls i på det personliga kontot för Federal Tax Service).

Handlingarna ska lämnas inom högst tre år från det år som skatteavdraget krävs. Skatteverket kommer att överföra medel till de uppgifter som anges i ansökan inom högst 4 månader – 3 månader för verifiering och 1 månad för överföring av medel. Du kan få skatteavdrag även om det inte finns någon officiell lön – 2-NDFL kan till exempel fås vid positiv handel på ett vanligt mäklarkonto. Således kan du sänka inbetalda skatter utan begränsningar för uttag av en del av medlen från mäklarkontot. Genom IIS-skatteavdraget kan du också återbetala den skatt som betalats vid försäljning av fastigheter, på ränta på inlåning eller skatt som betalats för royalties. Egenföretagare (skatt betalas med en skattesats på 4 eller 6%) kommer inte att kunna återföra skatt genom IIS.

Skatteavdrag typ B

En medborgare är befriad från att betala skatt på alla inkomster under kontoperioden. Med undantag för utdelningar dras skatt från dem oavsett kontotyp. Du kommer också att behöva betala skatt på försäljning av ädelmetaller och valuta. En medborgare kan bestämma vilken typ av skatteförmån som ska väljas fram till dagen för stängning av kontot. Men redan efter att ha fått skatteavdrag går det inte längre att ändra typ av skatteförmån. För att ändra typ av avdrag krävs det att en ny IIS öppnas efter en treårsperiod. Det nya kontot kommer återigen att kunna välja avdrag. Lagen föreskriver ingen begränsning av antalet nyöppnade konton under en medborgares liv.

Ett lagförslag bereds om den tredje typen av skatteavdrag – kontots löptid är från 10 år, med påfyllningar på över 1 miljon per år. Tjänstemän antar att på detta sätt kommer medborgarna att spara ihop till fastigheter.

Skatteavdrag typ A och B på IIS [/ caption]

Hur kan du öppna ett individuellt investeringskonto – vad behövs och hur mycket IIS ska öppnas

För att öppna ett individuellt investeringskonto krävs endast ett pass. I vissa fall kan de be om SNILS eller TIN. De flesta mäklare tillhandahåller denna tjänst på distans. Att byta en mäklare efter att ha öppnat en IIS är en ganska kostsam procedur, därför bör valet av en mäklare hanteras på ett ansvarsfullt sätt – för att studera priserna på mäklarens webbplats, gå igenom forumen, läs kundrecensioner. IIS-investeringsöppning https://open-broker.ru/invest/: Att
öppna mer än en IIS på distans fungerar inte:
Det är bättre att välja en mäklare från TOP-20 som publiceras på Moskvabörsens webbplats (VTB, Finam, Sberbank , Otkrytie, BCS och andra) …
Mäklare med licens [/ caption] Tarifferna för IIS skiljer sig vanligtvis inte från taxan för ett vanligt mäklarkonto, om kunden väljer att hantera IIS självständigt. För ett individuellt investeringskonto bör du välja en pålitlig mäklare, även om du erbjuder konkurrenskraftiga priser. Även om du aldrig har handlat och inte kommer att förstå krångligheterna i börsspelet, bör du öppna en IIS. Åtminstone för att få skatteavdrag efter utgången av en 3-årsperiod. Att öppna ett konto är kostnadsfritt och medför inga skyldigheter för medborgaren. Det finns inget minimibelopp för att starta en investering. Men de flesta mäklare lägger på ytterligare provisioner i storleksordningen 200-500 rubel per månad för konton mindre än 50 tusen rubel. Det är värt att notera att ungefär detta belopp krävs för att skapa en minsta diversifierad ETF-portfölj.För att investera i aktier rekommenderar mäklare vanligtvis att bygga en portfölj på 200-400 tusen rubel. Efter att ha öppnat IIS kommer mäklaren att utfärda detaljerna för att fylla på IIS-kontot. Du kan fylla på ditt konto utan kontanter från ett bankkort genom betalningsorder eller med P2P-tjänsten (vid påfyllning på detta sätt kan mäklaren ta ut en provision på 1%), eller genom att överföra från ett vanligt mäklarkonto, om IIS och mäklarkontot är hos samma mäklare. Om kontona finns hos olika mäklare måste du först ta ut till ett bankkort. När du överför pengar från ett vanligt mäklarkonto måste du betala inkomstskatt (om det så klart finns inkomst).Du kan fylla på ditt konto utan kontanter från ett bankkort genom betalningsorder eller med P2P-tjänsten (vid påfyllning på detta sätt kan mäklaren ta ut en provision på 1%), eller genom att överföra från ett vanligt mäklarkonto, om IIS och mäklarkontot är hos samma mäklare. Om kontona finns hos olika mäklare måste du först ta ut till ett bankkort. När du överför pengar från ett vanligt mäklarkonto måste du betala inkomstskatt (om det så klart finns inkomst).Du kan fylla på ditt konto utan kontanter från ett bankkort genom betalningsorder eller med P2P-tjänsten (vid påfyllning på detta sätt kan mäklaren ta ut en provision på 1%), eller genom att överföra från ett vanligt mäklarkonto, om IIS och mäklarkontot är hos samma mäklare. Om kontona finns hos olika mäklare måste du först ta ut till ett bankkort. När du överför pengar från ett vanligt mäklarkonto måste du betala inkomstskatt (om det så klart finns inkomst).

Hur man stänger IIS

Stängningen av IIS utförs endast på avdelningen. Det är värt att notera att det inte ska finnas några tillgångar där för att stänga ett konto – bara kontanter. Det är möjligt att stänga IIS med tillgångar och överföra dem till en annan IIS eller ett vanligt mäklarkonto. Alla mäklare informerar inte sina kunder om denna möjlighet. Att stänga en IIA med tillgångar är ett besvärligt förfarande och du måste betala en provision på cirka 200-400 rubel för överföringen av varje aktie eller obligation. Vid överföring av tillgångar från en mäklare till en annan betalas inte personlig inkomstskatt, medborgaren behåller rätten till avdrag. Den treåriga aktieinnehavsförmånen kan inte användas på IIA. För att få en sådan förmån är det nödvändigt att överföra aktier till ett mäklarkonto (om mäklaren utför sådana operationer). Således kan du omedelbart få 2 typer av avdrag – för påfyllning genom ett skatteavdrag av typ 1 och för inkomst,om handelsstrategin innebär långsiktigt innehav av positioner.
Ett exempel på att beräkna lönsamhet på IIS [/ caption] Var är det bästa stället att öppna ett individuellt investeringskonto i Ryssland från och med 2022 – betyg av de bästa och mest pålitliga mäklarna för att öppna IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – Tariffer och tjänster: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Alla medborgare i Ryska federationen som har fyllt 18 år och har permanent eller tillfällig registrering har rätt att öppna IIS. Lagen anger inte att tjänstemän inte har rätt till IIS och skatteförmåner. IIS är inte en affärsverksamhet. Samtidigt har tjänstemän och deras familjemedlemmar inte rätt att äga utländska aktier och kommer att behöva ange mottagen utdelning som inkomst i den årligen ingivna deklarationen. Tillgångar på ett individuellt investeringskonto, precis som all egendom, är föremål för delning vid skilsmässa (om datumet för öppnandet av kontot är senare än äktenskapet),de kan gripas av fogdar, de kan gå i arv. Men för detta, i händelse av force majeure, bör anhöriga informeras om närvaron av ett IIS-konto. Mäklaren är inte skyldig att informera arvingarna om tillgången på konton.

IIS investeringsstrategi

Hur man går tillväga för nybörjare

Om du är ny på finansmarknaderna och har ett formellt jobb med en inkomst på mer än 400 000 per år, är den mest vinnande strategin att fylla på 400 000 per år (engångsbelopp eller månadsvis), köpa federala låneobligationer med dessa medel och få ett skatteavdrag av typ A. Vid självförvaltning av IIS krävs installation av speciell programvara på en dator eller telefon för att utföra handelsverksamhet. Upp till 5 ansökningar per månad kan göras kostnadsfritt genom operatören per telefon. En sådan enkel strategi med praktiskt taget inga risker ger cirka 15% per år.

För erfarna investerare

Om du är en erfaren investerare och har en strategi som ger mer än 13 % per år, är det mer lönsamt att hålla fast vid den på IIS och, efter utgången av den fastställda perioden, välja en skatteförmån av typ B. En IIS kalkylator som erbjuder sig att beräkna avkastningen på investeringen online kan bara ge en ungefärlig uppfattning om lönsamheten. Även om tjänstelönen tillåter dig att få maximalt skatteavdrag är det omöjligt att förutse hur mycket du kommer att kunna betala på månadsbasis.
Inkomsten från IIA kan bara förutsägas ungefär om du ska investera 20-30 tusen rubel varje månad och bara köpa federala låneobligationer eller inte handla alls. Dessutom är det omöjligt att förutsäga resultatet av investeringar 3 år i förväg. Men sådana tjänster kan hjälpa till att drömma.

Det fanns fall när medborgare inte handlade på IIS, endast använde för att få ett skatteavdrag. Skatteverket kan i så fall vägra att meddela skatteavdrag på grund av det fiktiva kontot. För att undvika riskerna med en sådan situation bör du köpa federala låneobligationer med kort löptid.

Förtroendehantering av IIS

Om du inte vet hur man handlar och är redo att ta risker för att få en högre inkomst, kan du använda tjänsten av en mäklare för förtroendehantering av IIS. Många stora mäklare erbjuder out-of-the-box investeringslösningar med måttlig till hög risk. Samtidigt ges inte inkomstgarantier, det kan till och med bli en förlust. Men den årliga provisionen för förvaltningen av IIS kommer fortfarande att behöva betalas. Det är nödvändigt att kontrollera att trust management-avtalet innehåller en klausul om maximala förluster, när handeln upphör. Annars, istället för vinst, kan du förlora alla pengar. När du själv hanterar IIS är klienten inte begränsad i mängden påfyllning, du kan överföra pengar när som helst. Han kan till och med överföra 100 rubel för att börja investera. Man behöver bara förstå att ju mindre investeringsbeloppet är,desto mindre kommer rubelvinsten att tas emot. När du investerar genom IIS:s förtroendehantering måste du fylla på kontot omedelbart efter undertecknandet av avtalet. Minsta påfyllningsbelopp är 90-100 tusen rubel. Ofta erbjuder en mäklare färdiga investeringsprodukter för att arbeta med IIS med olika risknivåer:

1. Låg risknivå – pengar placeras i en börshandlad aktiefond. Den deklarerade avkastningen är 0,9-15%. Även i det mest negativa scenariot förväntas förluster täckas av ett skatteavdrag.
2. Medium eller låg risk – pengar investeras i aktier / federala obligationer / företagsobligationer i andelen 10% / 30% / 60%. Strategins historiska lönsamhet är 52 % per år sedan 2017. Under investeringsperioden (mäklaren rekommenderar att investera i minst 3 år) kan kunden få negativ avkastning. Det finns ingen förlusttröskel.
3. Hög risknivå – pengar investeras i de 10 bästa aktierna i Ryska federationen med vissa proportioner. Strategins historiska lönsamhet sedan 2017 är 72 %. Det finns ingen förlusttröskel.

Typer av risker vid bildandet av en investeringsportfölj – måttlig, balanserad, aggressiv [/ caption] Ett individuellt investeringskonto är ett bekvämt verktyg som låter dig öka intäkterna från framgångsrik handel. Restriktionerna är obetydliga för medborgare som letar efter långa perioder, som regelbundet investerar en del av sin inkomst i aktier, obligationer och börshandlade fonder. IIS är intressant även för dem som inte handlar och inte försöker förstå de finansiella marknaderna. För den som vill öka gratispengarna, men inte har tillräckliga kunskaper, erbjuder mäklare förtroendehantering med en vinstpotential större än den riskfria räntan, och begränsade risker. Nackdelarna med IIS är obetydliga för de flesta investerare.