Hvordan åpne en individuell investeringskonto og hvorfor du trenger en IIS

En individuell investeringskonto (IIA) er en meglerkonto der man kan investere i verdipapirmarkedet. Men i motsetning til en vanlig meglerkonto gir IIS rett til å motta skattefordeler/fradrag fra staten.

Hva er en individuell investeringskonto for, hva er dens viktigste fordeler og ulemper og hvordan den fungerer

Det kan bare være én meglerkonto med skatteinsentiver. Loven tillater en borger å ha 2 IIS samtidig i ikke mer enn en måned. Når du åpner en konto hos en megler og ennå ikke har stengt en konto hos en annen
megler . Samtidig gir loven ingen begrensning på antall ordinære (ikke-investerings-) meglerkonti. En vanlig meglerkonto kan ikke gjøres til investeringskonto. IIS må åpnes i tillegg.
Funksjoner ved IIS [/ bildetekst] I løpet av året er det forbudt å fylle på IIS med mer enn 1 million rubler. Maksimumsbeløpet for skattefradrag er 52 tusen rubler. Det er ingen begrensninger på antall transaksjoner på en vanlig meglerkonto eller IIS. Som standard er en meglerkonto delt inn i 3 seksjoner – aksje, tid og valuta. Noen meglere (Otkritie, Finam) tilbyr tjenesten konsolidering til en enkelt konto. På forespørsel fra klienten på kontoret kan du sende inn en søknad om konsolidering til en enkelt IIS-konto. Denne operasjonen kan ikke angres. Kun investorer som har hatt konto i mer enn 3 år er berettiget til skattefradrag. Mange russiske borgere er skremt av dette punktet – få mennesker har sparing i et slikt beløp at 400-1500 tusen rubler definitivt ikke vil være nødvendig på tre år. Men dette punktet er lett å komme seg rundt. Det er nok å åpne IIS,det er ikke nødvendig å sette inn penger når du åpner en konto. På slutten av det tredje året av kontoens eksistens, fyll på kontoen med 400 tusen rubler. Fyll på kontoen for ytterligere 400 tusen i januar, fyll inn 3-ndfl på den personlige kontoen til Federal Tax Service. Det er det, kontoen kan stenges, etter behandling av søknaden vil skattefradraget bli overført til kortet.
Hvordan ikke miste skattefradraget på IIA [/ bildetekst] Hvis du regelmessig fylte på IIA (som planlagt av staten) og pengene var nødvendig tidligere enn 3 år, må du returnere mottatte fradrag og betale øre for bruk av skattemidler.

Det er umulig å ta ut deler av midlene fra IIS. Ethvert uttak av midler fører til automatisk stenging av kontoen. Men det vil ikke være mulig å lukke IIS automatisk, snarere vil megleren bare blokkere uttaksoperasjonene.

Ikke alle ansatte kan stenge IIS selv om det ikke er aktiva på den enkelte meglerkonto. Også:

1. Bare rubler kan settes inn på IIS-kontoen.
2. En individuell investeringskonto kan kjøpe alle instrumenter som omsettes på Moskva-børsen , inkludert ETFer og derivater, futures og opsjoner.
3. IIS kan handles på børsene i Moskva og St. Petersburg.
4. Kjøp av utenlandske aksjer (unntatt aksjer som handles på St. Petersburg-børsen) er ikke tillatt. Kunder som ønsker å handle direkte i USA, Kina eller India, vil ikke kunne motta skattefradrag for slike transaksjoner.
5. Noen meglere (for eksempel VTB) tillater uttak av utbytte og kuponger av obligasjoner til en bankkonto. Hvis du returnerer disse midlene til meglerkontoen, vil det bli vurdert som et påfyll og du kan få skattefradrag på disse pengene. Dersom kuponger og utbytte krediteres meglerkontoen, regnes det ikke som et innskudd.
6. Du kan spesifikt kjøpe aksjer 1-2 dager før utbytteutbetalingen, eller føderale obligasjoner noen dager før kupongutbetalingen. Daredevils kjøper dem til og med med økonomisk innflytelse. For å øke kupongbetalinger. Dermed kan du ta ut til en bankkonto inntil 50 % av IIS-kontoen per år. Alt skal beregnes for ikke å pådra seg tap. Etter utbytteavskjæringen faller tross alt aksjene med omtrent størrelsen på utbyttet. For levering av innflytelse krever megleren et gebyr som ikke vil lønne seg hvis du har en tapende posisjon i lang tid.
7. Loven fastsetter ikke maksimumsperioden for IIA. Du kan fortsette å bruke den etter tre år, og får fradrag hvert år. I dette tilfellet kan du lukke den når som helst.
8. Midler på en meglerkonto (alle) er ikke forsikret av DIA. Investeringer innebærer risiko for å tape investeringen din.
9. Eiendeler (aksjer og obligasjoner) holdes ikke av en megler, men i et depot og vil forbli din selv om megleren går konkurs. Midler på en meglerkonto har ikke denne beskyttelsen.

Hva er IIS – forståelig og tilgjengelig om en individuell investeringskonto: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Typer skattefradrag

På IIS kan du få to typer skattefradrag.

Skattefradrag type A

Tilbakebetaling 13% av beløpet som er satt inn på meglerkontoen, men ikke mer enn 52 tusen per år. For å utarbeide et fradrag, er det nødvendig å sende inn til skattemyndigheten (utfylt elektronisk gjennom den personlige kontoen til Federal Tax Service):

• 2-ndfl sertifikat for skatteperioden;
• en avtale med et meglerselskap for å opprettholde en konto;
• bekreftelse på påfyll av en individuell meglerkonto – en kvittering eller betalingsordre fra banken;
• 3-ndfl (fylles ut på den personlige kontoen til Federal Tax Service).

Dokumentene skal leveres innen maksimalt tre år fra det året skattefradraget kreves. Skattekontoret vil overføre midler til detaljene spesifisert i søknaden innen maksimalt 4 måneder – 3 måneder for verifisering og 1 måned for overføring av midler. Du kan få skattefradrag selv om det ikke er offisiell lønn – 2-NDFL kan for eksempel fås ved positiv handel på vanlig meglerkonto. Dermed kan du redusere innbetalte skatter uten restriksjoner på uttak av deler av midlene fra meglerkontoen. Gjennom IIS-skattefradraget kan du også returnere skatten som er betalt ved salg av fast eiendom, på renter på innskudd eller skatt betalt for royalties. Selvstendig næringsdrivende (skatt betales med en sats på 4 eller 6%) vil ikke kunne returnere skatt gjennom IIS.

Skattefradrag type B

En statsborger er fritatt for å betale skatt på all inntekt i løpet av kontoen. Med unntak av utbytte trekkes det skatt fra disse uavhengig av kontotype. Du vil også måtte betale skatt på salg av edle metaller og valuta. En borger kan bestemme hvilken type skattefordel som skal velges frem til datoen for stenging av kontoen. Men etter å ha fått skattefradrag vil det ikke lenger være mulig å endre type skattefordel. For å endre type fradrag kreves det å åpne en ny IIS etter en treårsperiode. Den nye kontoen vil igjen kunne velge fradrag. Loven gir ingen begrensning på antall nyåpnede kontoer i løpet av en borgers liv.

Det er under utarbeidelse et lovutkast om tredje type skattefradrag – løpetiden på kontoen er fra 10 år, med påfyll på over 1 million per år. Tjenestemenn antar at på denne måten vil innbyggerne spare opp til eiendom.

Skattefradrag type A og B på IIS [/ caption]

Hvordan kan du åpne en individuell investeringskonto – hva trengs og hvor mye IIS skal åpnes

For å åpne en individuell investeringskonto kreves det kun pass. I noen tilfeller kan de be om SNILS eller TIN. De fleste meglere tilbyr denne tjenesten eksternt. Å endre en megler etter å ha åpnet en IIS er en ganske kostbar prosedyre, derfor bør valget av en megler tilnærmes ansvarlig – for å studere prisene på meglerens nettsted, gå gjennom forumene, les kundeanmeldelser. Åpning av IIS-investeringer https://open-broker.ru/invest/:
Å åpne mer enn én IIS eksternt vil ikke fungere:
Det er bedre å velge en megler fra TOP-20 publisert på Moscow Exchange-nettstedet (VTB, Finam, Sberbank , Otkrytie, BCS og andre) …
Meglere med lisens [/ caption] Tariffene for IIS skiller seg vanligvis ikke fra tariffen for en vanlig meglerkonto, dersom klienten velger å administrere IIS selvstendig. For en individuell investeringskonto bør du velge en pålitelig megler, selv om du tilbyr konkurransedyktige priser. Selv om du aldri har handlet og ikke kommer til å forstå forviklingene i børsspillet, bør du åpne en IIS. I alle fall for å få skattefradrag etter utløpet av en 3-års periode. Å åpne en konto er gratis og pålegger ingen forpliktelser for borgeren. Det er ingen minimumsbeløp for å starte en investering. Men de fleste meglere pålegger ytterligere provisjoner i størrelsesorden 200-500 rubler per måned for kontoer mindre enn 50 tusen rubler. Det er verdt å merke seg at omtrent dette beløpet kreves for å lage en minimumsdiversifisert ETF-portefølje.For å investere i aksjer anbefaler meglere vanligvis å bygge en portefølje på 200-400 tusen rubler. Etter å ha åpnet IIS, vil megleren utstede detaljene for etterfylling av IIS-kontoen. Du kan fylle på kontoen din uten kontanter fra et bankkort ved betalingsordre eller ved å bruke P2P-tjenesten (ved etterfylling på denne måten kan megleren kreve en provisjon på 1%), eller ved å overføre fra en vanlig meglerkonto, hvis IIS og meglerkontoen er hos samme megler. Hvis kontoene er hos forskjellige meglere, må du først ta ut til bankkort. Når du overfører midler fra en vanlig meglerkonto, må du betale inntektsskatt (hvis det selvfølgelig er inntekt).Du kan fylle på kontoen din uten kontanter fra et bankkort ved betalingsordre eller ved å bruke P2P-tjenesten (ved etterfylling på denne måten kan megleren kreve en provisjon på 1%), eller ved å overføre fra en vanlig meglerkonto, hvis IIS og meglerkontoen er hos samme megler. Hvis kontoene er hos forskjellige meglere, må du først ta ut til bankkort. Når du overfører midler fra en vanlig meglerkonto, må du betale inntektsskatt (hvis det selvfølgelig er inntekt).Du kan fylle på kontoen din uten kontanter fra et bankkort ved betalingsordre eller ved å bruke P2P-tjenesten (ved etterfylling på denne måten kan megleren kreve en provisjon på 1%), eller ved å overføre fra en vanlig meglerkonto, hvis IIS og meglerkontoen er hos samme megler. Hvis kontoene er hos forskjellige meglere, må du først ta ut til bankkort. Når du overfører midler fra en vanlig meglerkonto, må du betale inntektsskatt (hvis det selvfølgelig er inntekt).

Hvordan lukke IIS

Stengingen av IIS utføres kun i avdelingen. Det er verdt å merke seg at det ikke skal være eiendeler der for å stenge en konto – kun kontanter. Det er mulig å lukke IIS med eiendeler og overføre dem til en annen IIS eller en vanlig meglerkonto. Ikke alle meglere informerer sine kunder om denne muligheten. Å lukke en IIA med eiendeler er en plagsom prosedyre, og du må betale en provisjon på rundt 200-400 rubler for overføring av hver aksje eller obligasjon. Ved overføring av eiendeler fra en megler til en annen betales ikke personlig inntektsskatt, borgeren beholder retten til fradrag. Den treårige aksjebeholdningen kan ikke brukes på IIA. For å motta en slik fordel er det nødvendig å overføre aksjer til en meglerkonto (hvis megleren utfører slike operasjoner). Dermed kan du umiddelbart få 2 typer fradrag – for påfyll gjennom skattefradrag av type 1 og for inntekt,dersom handelsstrategien innebærer langsiktig beholdning av posisjoner.
Et eksempel på beregning av lønnsomhet på IIS [/ bildetekst] Hvor er det beste stedet å åpne en individuell investeringskonto i Russland fra og med 2022 – vurdering av de beste og mest pålitelige meglerne for å åpne IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – Tariffer og tjenester: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Alle borgere av den russiske føderasjonen som har fylt 18 år og har permanent eller midlertidig registrering har rett til å åpne IIS. Loven tilsier ikke at tjenestemenn ikke har rett til IIS og skattefordeler. IIS er ikke en forretningsaktivitet. Samtidig har ikke tjenestemenn og deres familiemedlemmer rett til å eie utenlandske aksjer og vil måtte angi mottatte utbytte som inntekt i den årlig innleverte erklæringen. Eiendeler til en individuell investeringskonto, som enhver eiendom, er gjenstand for deling ved skilsmisse (hvis datoen for åpning av kontoen er senere enn ekteskapet),de kan bli arrestert av fogder, de kan gå i arv. Men for dette, i tilfelle force majeure, bør pårørende bli fortalt om tilstedeværelsen av en IIS-konto. Megler er ikke forpliktet til å informere arvingene om tilgjengeligheten av kontoer.

IIS investeringsstrategi

Hvordan gå frem for nybegynnere

Hvis du er ny på finansmarkedene og har en formell jobb med en inntekt på mer enn 400 000 per år, er den mest vinnende strategien å fylle på 400 000 per år (engangsbeløp eller månedlig), kjøpe føderale låneobligasjoner med disse midlene og motta et skattefradrag av type A. Ved selvstyring av IIS kreves installasjon av spesiell programvare på en datamaskin eller telefon for å utføre handelsoperasjoner. Inntil 5 søknader per måned kan gjøres gratis gjennom operatøren på telefon. En så enkel strategi med praktisk talt ingen risiko gir omtrent 15% per år.

For erfarne investorer

Hvis du er en erfaren investor og har en strategi som innbringer mer enn 13 % per år, er det mer lønnsomt å holde seg til den på IIS og, etter utløpet av den etablerte perioden, velge en skattefordel av type B. En IIS kalkulator som tilbyr å beregne avkastningen på investeringen på nettet kan bare gi en omtrentlig idé om lønnsomheten. Selv om den offisielle lønnen lar deg få maksimalt skattefradrag, er det umulig å forutsi hvor mye du vil kunne betale på månedlig basis.
Inntekten fra IIA kan kun forutsies omtrentlig hvis du skal investere 20-30 tusen rubler månedlig og bare kjøpe føderale låneobligasjoner eller ikke handle i det hele tatt. Dessuten er det umulig å forutsi resultatet av investeringer 3 år i forveien. Men slike tjenester kan hjelpe å drømme.

Det var tilfeller da innbyggerne ikke handlet på IIS, bare brukte for å få skattefradrag. Skattekontoret kan i så fall nekte å gi skattefradrag på grunn av den fiktive kontoen. For å unngå risikoen ved en slik situasjon, bør du kjøpe føderale låneobligasjoner med kort løpetid.

Tillitsstyring av IIS

Hvis du ikke vet hvordan du handler og er klar til å ta risiko for å få høyere inntekt, kan du bruke tjenesten til en megler for tillitsstyring av IIS. Mange store meglere tilbyr ut-av-boksen investeringsløsninger med moderat til høy risiko. Samtidig gis det ikke inntektsgarantier, det kan til og med bli tap. Men den årlige provisjonen for ledelsen av IIS vil fortsatt måtte betales. Det er nødvendig å kontrollere at trust management-avtalen inneholder en klausul om maksimale tap, når handelen stopper. Ellers, i stedet for profitt, kan du tape alle pengene. Når du selv administrerer IIS, er klienten ikke begrenset i mengden påfyll, du kan overføre midler når som helst. Han kan til og med overføre 100 rubler for å begynne å investere. Man trenger bare å forstå at jo mindre investeringsbeløpet er,jo mindre vil overskuddet bli mottatt. Når du investerer gjennom tillitsstyringen til IIS, er det nødvendig å fylle på kontoen umiddelbart etter signering av avtalen. Minste påfyllingsbeløp er 90-100 tusen rubler. Ofte tilbyr en megler ferdige investeringsprodukter for å jobbe med IIS med forskjellige risikonivåer:

1. Lavt risikonivå – penger er investert i et børshandlet aksjefond. Den oppgitte avkastningen er 0,9-15 %. Det forventes at selv i det mest negative scenarioet vil tap dekkes av skattefradrag.
2. Middels eller lav risiko – penger er investert i aksjer / føderale obligasjoner / selskapsobligasjoner i en andel på 10% / 30% / 60%. Den historiske lønnsomheten til strategien er 52 % per år siden 2017. I investeringsperioden (megleren anbefaler å investere i minst 3 år) kan kunden få negativ avkastning. Det er ingen tapsterskel.
3. Høyt risikonivå – penger er investert i de 10 beste aksjene i den russiske føderasjonen med visse proporsjoner. Historisk lønnsomhet for strategien siden 2017 er 72 %. Det er ingen tapsterskel.

Typer risiko ved dannelsen av en investeringsportefølje – moderat, balansert, aggressiv [/ caption] En individuell investeringskonto er et praktisk verktøy som lar deg øke inntektene fra vellykket handel. Restriksjonene er ubetydelige for innbyggere som leter etter langsiktige perioder, som regelmessig investerer deler av inntekten i aksjer, obligasjoner og børshandlede fond. IIS er interessant selv for de som ikke handler og ikke søker å forstå finansmarkedene. For de som ønsker å øke gratispengene, men ikke har tilstrekkelig kunnskap, tilbyr meglere tillitsstyring med et profittpotensial større enn risikofri rente, og begrenset risiko. Ulempene med IIS er ubetydelige for de fleste investorer.