Come aprire un conto di investimento individuale e perché hai bisogno di un IIS

Un conto di investimento individuale (IIA) è un conto di intermediazione attraverso il quale si può investire nel mercato dei titoli. Ma, a differenza di un normale conto di intermediazione, IIS dà il diritto di ricevere benefici / detrazioni fiscali dallo stato.

A cosa serve un conto di investimento individuale, quali sono i suoi principali pro e contro e come funziona

Può esistere un solo conto di intermediazione con incentivi fiscali. La legge consente al cittadino di avere 2 IIS contemporaneamente per non più di un mese. Quando si apre un conto con un broker e non si è ancora chiuso un conto con un altro
broker . Allo stesso tempo, la legge non prevede una limitazione al numero di conti di intermediazione ordinaria (non di investimento). Un normale conto di intermediazione non può essere trasformato in un conto di investimento. IIS deve essere aperto in aggiunta.
Caratteristiche di IIS [/ didascalia] Durante l’anno è vietato ricostituire l’IIS di oltre 1 milione di rubli. L’importo massimo della detrazione fiscale è di 52 mila rubli. Non ci sono restrizioni sul numero di transazioni su un normale conto di intermediazione o IIS. Per impostazione predefinita, un conto di intermediazione è diviso in 3 sezioni: azioni, tempo e valuta. Alcuni broker (Otkritie, Finam) offrono il servizio di consolidamento in un unico conto. Su richiesta del cliente in sede, è possibile presentare domanda di consolidamento in un unico conto IIS. Questa operazione non può essere annullata. Solo gli investitori che hanno un conto da più di 3 anni possono beneficiare delle detrazioni fiscali. Molti cittadini russi sono spaventati a questo punto: poche persone hanno risparmi di un importo tale che 400-1500 mila rubli non saranno sicuramente necessari per tre anni. Ma questo punto è facile da aggirare. È sufficiente aprire l’IIS,non è necessario depositare fondi quando si apre un conto. Alla fine del terzo anno di esistenza del conto, ricaricare il conto con 400 mila rubli. A gennaio, ricaricare il conto per altri 400mila, compilare il 3-ndfl nel conto personale del Servizio fiscale federale. Ecco fatto, il conto può essere chiuso, dopo aver elaborato la domanda, la detrazione fiscale verrà trasferita sulla carta.
Come non perdere la detrazione fiscale sull’IIA [/ didascalia] Se hai regolarmente reintegrato l’IIA (come previsto dallo stato) e i soldi erano necessari prima di 3 anni, dovrai restituire le detrazioni ricevute e pagare centesimi per l’ utilizzo di fondi fiscali.

È impossibile prelevare parte dei fondi dall’IIS. Qualsiasi prelievo di fondi porta alla chiusura automatica del conto. Ma non sarà possibile chiudere automaticamente l’IIS, anzi il broker bloccherà semplicemente le operazioni di prelievo.

Non tutti i dipendenti possono chiudere IIS anche se non ci sono attività sul conto di intermediazione individuale. Anche:

1. Solo i rubli possono essere depositati sul conto IIS.
2. Un conto di investimento individuale può acquistare qualsiasi strumento negoziato sulla Borsa di Mosca , inclusi ETF e derivati, futures e opzioni.
3. IIS può essere negoziato alle borse di Mosca e San Pietroburgo.
4. Non è consentito l’acquisto di azioni estere (ad eccezione delle azioni quotate alla Borsa di San Pietroburgo). I clienti che desiderano operare direttamente nel mercato statunitense, cinese o indiano non potranno ricevere detrazioni fiscali per tali transazioni.
5. Alcuni broker (ad esempio VTB) consentono di prelevare dividendi e cedole di obbligazioni su un conto bancario. Se restituisci questi fondi al conto di intermediazione, sarà considerato come un rifornimento e potrai ottenere una detrazione fiscale da questo denaro. Se cedole e dividendi vengono accreditati sul conto di intermediazione, non è considerato un deposito.
6. È possibile acquistare specificamente azioni 1-2 giorni prima del pagamento del dividendo o obbligazioni federali pochi giorni prima del pagamento della cedola. I temerari li comprano persino con la leva finanziaria. Per aumentare i pagamenti delle cedole. Pertanto, puoi prelevare su un conto bancario fino al 50% del conto IIS all’anno. Tutto dovrebbe essere calcolato in modo da non incorrere in perdite. Dopotutto, dopo il taglio dei dividendi, le azioni diminuiscono di circa la dimensione dei dividendi. Per la fornitura di leva finanziaria, il broker addebita una commissione che non pagherà se mantieni una posizione in perdita per lungo tempo.
7. La legge non stabilisce la durata massima dell’AII. Puoi continuare ad utilizzarlo dopo tre anni, ricevendo detrazioni ogni anno. In questo caso, puoi chiuderlo in qualsiasi momento.
8. I fondi in un conto di intermediazione (qualsiasi) non sono assicurati dalla DIA. Gli investimenti comportano il rischio di perdere il tuo investimento.
9. Gli asset (azioni e obbligazioni) non sono detenuti da un broker, ma in un depositario e rimarranno tuoi anche se il broker fallisce. I fondi in un conto di intermediazione non hanno questa protezione.

Che cos’è IIS – comprensibile e accessibile su un conto di investimento individuale: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Tipi di detrazioni fiscali

Su IIS puoi ottenere due tipi di detrazioni fiscali.

Detrazione fiscale di tipo A

Rimborso del 13% dell’importo depositato sul conto di intermediazione, ma non più di 52 mila all’anno. Per redigere una detrazione, è necessario presentare all’autorità fiscale (compilata elettronicamente tramite il conto personale del Servizio fiscale federale):

• certificato 2-ndfl per il periodo d’imposta;
• un accordo con una società di brokeraggio per il mantenimento di un conto;
• conferma del rifornimento di un conto di intermediazione individuale – una ricevuta o un ordine di pagamento dalla banca;
• 3-ndfl (da compilare sul conto personale del Servizio fiscale federale).

La documentazione deve essere presentata entro un massimo di tre anni dall’anno per il quale si richiede il credito d’imposta. L’ufficio delle imposte trasferirà i fondi ai dettagli specificati nella domanda entro un massimo di 4 mesi – 3 mesi per la verifica e 1 mese per il trasferimento dei fondi. Puoi ottenere una detrazione fiscale anche se non esiste uno stipendio ufficiale – 2-NDFL può essere ottenuto, ad esempio, con un trading positivo su un normale conto di intermediazione. Pertanto, puoi ridurre le tasse pagate senza restrizioni sul prelievo di parte dei fondi dal conto di intermediazione. Inoltre, attraverso la detrazione IIS, è possibile restituire l’imposta pagata sulla vendita di immobili, sugli interessi sui depositi o l’imposta pagata per le royalties. I lavoratori autonomi (l’imposta viene pagata con un’aliquota del 4 o del 6%) non sarà in grado di restituire le imposte tramite IIS.

Detrazione fiscale di tipo B

Un cittadino è esentato dal pagamento delle tasse su tutti i redditi per il periodo del conto. Ad eccezione dei dividendi, l’imposta viene detratta da essi indipendentemente dal tipo di conto. Dovrai anche pagare le tasse sulla vendita di metalli preziosi e valuta. Un cittadino può decidere quale tipologia di agevolazione fiscale scegliere fino alla data di chiusura del conto. Ma avendo già ricevuto le detrazioni fiscali, non sarà più possibile cambiare tipologia di agevolazione fiscale. Per modificare la tipologia di detrazione è necessario aprire un nuovo IIS dopo un triennio. Il nuovo account potrà nuovamente scegliere una detrazione. La legge non prevede una limitazione al numero di nuovi conti aperti durante la vita di un cittadino.

È in preparazione un progetto di legge sul terzo tipo di detrazione fiscale: la durata del conto è di 10 anni, con ricostituzioni di oltre 1 milione all’anno. I funzionari presumono che in questo modo i cittadini risparmieranno per gli immobili.

Tipo di detrazione fiscale A e B su IIS [/ caption]

Come puoi aprire un conto di investimento individuale: cosa è necessario e quanto IIS dovrebbe essere aperto

Per aprire un conto di investimento individuale, è richiesto solo un passaporto. In alcuni casi, possono richiedere SNILS o TIN. La maggior parte dei broker fornisce questo servizio in remoto. Cambiare un broker dopo aver aperto un IIS è una procedura piuttosto costosa, quindi la scelta di un broker dovrebbe essere affrontata in modo responsabile: studiare le tariffe sul sito Web del broker, consultare i forum, leggere le recensioni dei clienti. Apertura di investimenti IIS https://open-broker.ru/invest/: l’
apertura di più di un IIS in remoto non funzionerà:
è meglio scegliere un broker dal TOP-20 pubblicato sul sito Web di Moscow Exchange (VTB, Finam, Sberbank , Otkrytie, BCS e altri) …
Broker con licenza [/ caption] Le tariffe per IIS di solito non differiscono dalla tariffa per un normale conto di intermediazione, se il cliente sceglie di gestire l’IIS in modo indipendente. Per un conto di investimento individuale, dovresti scegliere un broker affidabile, anche se offre prezzi competitivi. Anche se non hai mai fatto trading e non capirai le complessità del gioco in borsa, dovresti aprire un IIS. Almeno per poter beneficiare della detrazione fiscale dopo la scadenza di un periodo di 3 anni. L’apertura di un conto è gratuita e non impone alcun obbligo al cittadino. Non esiste un importo minimo per iniziare un investimento. Ma la maggior parte dei broker impone commissioni aggiuntive dell’ordine di 200-500 rubli al mese per conti inferiori a 50 mila rubli. Vale la pena notare che circa questo importo è necessario per creare un portafoglio ETF diversificato minimo.Per investire in azioni, i broker di solito consigliano di costruire un portafoglio di 200-400 mila rubli. Dopo aver aperto l’IIS, il broker rilascerà i dettagli per rifornire l’account IIS. Puoi ricostituire il tuo conto non in contanti da una carta bancaria tramite ordine di pagamento o utilizzando il servizio P2P (quando il rifornimento in questo modo, il broker può addebitare una commissione dell’1%) o trasferendo da un normale conto di intermediazione, se l’IIS e il conto di intermediazione sono con lo stesso broker. Se i conti sono con broker diversi, dovrai prima prelevare su una carta bancaria. Quando trasferisci fondi da un normale conto di intermediazione, dovrai pagare l’imposta sul reddito (se, ovviamente, c’è reddito).Puoi ricostituire il tuo conto non in contanti da una carta bancaria tramite ordine di pagamento o utilizzando il servizio P2P (quando il rifornimento in questo modo, il broker può addebitare una commissione dell’1%) o trasferendo da un normale conto di intermediazione, se l’IIS e il conto di intermediazione sono con lo stesso broker. Se i conti sono con broker diversi, dovrai prima prelevare su una carta bancaria. Quando trasferisci fondi da un normale conto di intermediazione, dovrai pagare l’imposta sul reddito (se, ovviamente, c’è reddito).Puoi ricostituire il tuo conto non in contanti da una carta bancaria tramite ordine di pagamento o utilizzando il servizio P2P (quando il rifornimento in questo modo, il broker può addebitare una commissione dell’1%) o trasferendo da un normale conto di intermediazione, se l’IIS e il conto di intermediazione sono con lo stesso broker. Se i conti sono con broker diversi, dovrai prima prelevare su una carta bancaria. Quando trasferisci fondi da un normale conto di intermediazione, dovrai pagare l’imposta sul reddito (se, ovviamente, c’è reddito).

Come chiudere IIS

La chiusura dell’IIS viene effettuata solo nel dipartimento. Vale la pena notare che non dovrebbero esserci attività per chiudere un conto, solo contanti. È possibile chiudere IIS con asset e trasferirli su un altro IIS o su un normale conto di intermediazione. Non tutti i broker informano i propri clienti di questa opportunità. Chiudere un IIA con beni è una procedura problematica e dovrai pagare una commissione di circa 200-400 rubli per il trasferimento di ogni azione o obbligazione. Quando si trasferiscono beni da un broker a un altro, l’imposta sul reddito delle persone fisiche non viene pagata, il cittadino conserva il diritto alle detrazioni. Il beneficio della partecipazione triennale non può essere utilizzato sull’AII. Per ricevere tale beneficio, è necessario trasferire le azioni su un conto di intermediazione (se l’intermediario effettua tali operazioni). Pertanto, puoi ottenere immediatamente 2 tipi di detrazione: per il rifornimento attraverso una detrazione fiscale di tipo 1 e per il reddito,se la strategia di trading prevede il mantenimento di posizioni a lungo termine.
Un esempio di calcolo della redditività su IIS [/ didascalia] Dov’è il posto migliore per aprire un conto di investimento individuale in Russia a partire dal 2022 – valutazione dei broker migliori e più affidabili per l’apertura di IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tariffe e servizi: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Tutti i cittadini della Federazione Russa che hanno compiuto 18 anni e hanno una registrazione permanente o temporanea hanno il diritto di aprire l’IIS. La legge non indica che i dipendenti pubblici non hanno diritto all’IIS e ai benefici fiscali. IIS non è un’attività commerciale. Allo stesso tempo, i dipendenti pubblici ei loro familiari non hanno diritto a possedere azioni estere e dovranno indicare nella dichiarazione annuale presentata come reddito i dividendi percepiti. Le attività su un conto di investimento individuale, come qualsiasi proprietà, sono soggette a divisione in caso di divorzio (se la data di apertura del conto è successiva al matrimonio),possono essere arrestati dagli ufficiali giudiziari, possono essere ereditati. Ma per questo, in caso di forza maggiore, i parenti dovrebbero essere informati della presenza di un account IIS. Il broker non è obbligato a informare gli eredi della disponibilità dei conti.

Strategia di investimento IIS

Come procedere per i principianti

Se sei nuovo sui mercati finanziari e hai un lavoro formale con un reddito di oltre 400.000 all’anno, la strategia più vincente è quella di ricaricare 400.000 all’anno (a forfait o mensilmente), acquistare obbligazioni di prestito federale con questi fondi e ricevere una detrazione fiscale di tipo A. In caso di autogestione di IIS, è necessaria l’installazione di un software speciale su un computer o un telefono per eseguire operazioni di trading. Fino a 5 domande al mese possono essere effettuate gratuitamente tramite l’operatore telefonico. Una strategia così semplice e praticamente priva di rischi porta circa il 15% all’anno.

Per investitori esperti

Se sei un investitore esperto e hai una strategia che porta oltre il 13% annuo, è più redditizio attenersi ad essa sull’IIS e, dopo la scadenza del periodo stabilito, scegliere un’agevolazione fiscale di tipo B. Un IIS il calcolatore che offre per calcolare il ritorno sull’investimento online può solo dare un’idea approssimativa della redditività. Anche se lo stipendio ufficiale ti consente di ottenere la massima detrazione fiscale, è impossibile prevedere quanto sarai in grado di pagare mensilmente.
Il reddito di IIA può essere previsto solo approssimativamente se hai intenzione di investire 20-30 mila rubli al mese e acquistare solo obbligazioni di prestito federali o non negoziare affatto. Inoltre, è impossibile prevedere il risultato degli investimenti con 3 anni di anticipo. Ma tali servizi possono aiutare a sognare.

Ci sono stati casi in cui i cittadini non commerciavano sull’IIS, utilizzando solo per ottenere una detrazione fiscale. In tal caso, l’Agenzia delle Entrate può rifiutarsi di concedere una detrazione fiscale a causa del conto fittizio. Per evitare i rischi di una situazione del genere, dovresti acquistare titoli di prestito federali con una scadenza breve.

Gestione fiduciaria di IIS

Se non sai fare trading e sei pronto a correre dei rischi per ottenere un reddito più alto, puoi utilizzare il servizio di un broker per la gestione fiduciaria di IIS. Molti grandi broker offrono soluzioni di investimento pronte all’uso con un rischio da moderato ad alto. Allo stesso tempo, non vengono fornite garanzie di reddito, potrebbe anche esserci una perdita. Ma la commissione annuale per la gestione di IIS dovrà ancora essere pagata. È necessario verificare che l’accordo di gestione fiduciaria contenga una clausola sulle perdite massime, al raggiungimento della quale le negoziazioni si fermano. Altrimenti, invece del profitto, puoi perdere tutti i soldi. Quando si autogestisce IIS, il cliente non ha limiti nella quantità di rifornimento, è possibile trasferire fondi in qualsiasi momento. Può persino trasferire 100 rubli per iniziare a investire. Basta capire che minore è l’importo dell’investimento,meno sarà ricevuto il profitto del rublo. Quando si investe attraverso la gestione fiduciaria dell’IIS, è necessario ricostituire il conto immediatamente dopo la firma dell’accordo. L’importo minimo di ricarica è di 90-100 mila rubli. Spesso, un broker offre prodotti di investimento già pronti per lavorare su IIS con diversi livelli di rischio:

1. Basso livello di rischio : il denaro viene investito in un fondo di azioni quotato in borsa. Il rendimento dichiarato è 0,9-15%. Si prevede che anche nello scenario più negativo, le perdite saranno coperte da una detrazione fiscale.
2. Rischio medio o basso : il denaro viene investito in azioni / obbligazioni federali / obbligazioni societarie nella proporzione del 10% / 30% / 60%. La redditività storica della strategia è del 52% annuo dal 2017. Durante il periodo di investimento (il broker consiglia di investire per almeno 3 anni), il cliente può ricevere rendimenti negativi. Non esiste una soglia di perdita.
3. Alto livello di rischio : il denaro viene investito nelle prime 10 azioni della Federazione Russa con determinate proporzioni. La redditività storica della strategia dal 2017 è del 72%. Non esiste una soglia di perdita.

Tipi di rischi nella formazione di un portafoglio di investimento – moderato, equilibrato, aggressivo [/ caption] Un conto di investimento individuale è uno strumento conveniente che ti consente di aumentare il reddito dal trading di successo. Le restrizioni sono insignificanti per i cittadini che cercano periodi a lungo termine, investendo regolarmente parte del loro reddito in azioni, obbligazioni e fondi negoziati in borsa. IIS è interessante anche per chi non fa trading e non cerca di capire i mercati finanziari. Per coloro che vogliono aumentare il denaro gratuito, ma non hanno conoscenze sufficienti, i broker offrono una gestione della fiducia con un potenziale di profitto maggiore del tasso privo di rischio e rischi limitati. Gli svantaggi di IIS sono insignificanti per la maggior parte degli investitori.