كيفية فتح حساب استثمار فردي ولماذا تحتاج إلى IIS

حساب الاستثمار الفردي (IIA) هو حساب وساطة يمكن من خلاله الاستثمار في سوق الأوراق المالية. ولكن ، على عكس حساب الوساطة العادية ، يمنح معهد الدراسات الإسماعيلية الحق في الحصول على مزايا / خصومات ضريبية من الدولة.

ما هو حساب الاستثمار الفردي ، وما هي إيجابياته وسلبياته وكيف يعمل

يمكن أن يكون هناك حساب وساطة واحد فقط مع حوافز ضريبية. يسمح القانون للمواطن بالحصول على 2 IIS في نفس الوقت لمدة لا تزيد عن شهر. عند فتح حساب مع وسيط واحد ولم يتم إغلاق حساب مع وسيط آخر
. في الوقت نفسه ، لا ينص القانون على قيود على عدد حسابات السمسرة العادية (غير الاستثمارية). لا يمكن إنشاء حساب وساطة عادي حساب استثمار. يجب فتح IIS بالإضافة إلى ذلك. [عنوان معرف = “attachment_12231” محاذاة = “aligncenter” العرض = “812”]
ميزات IIS [/ caption] خلال العام ، يحظر تجديد IIS بأكثر من مليون روبل. الحد الأقصى لخصم الضرائب 52 ألف روبل. لا توجد قيود على عدد المعاملات على حساب الوساطة العادية أو IIS. بشكل افتراضي ، يتم تقسيم حساب الوساطة إلى 3 أقسام – الأسهم والوقت والعملة. يقدم بعض الوسطاء (Otkritie ، Finam) خدمة التوحيد في حساب واحد. بناءً على طلب العميل في المكتب ، يمكنك تقديم طلب للدمج في حساب IIS واحد. هذه العملية لا يمكن التراجع عنها. فقط المستثمرون الذين لديهم حساب لأكثر من 3 سنوات مؤهلون للحصول على خصومات ضريبية. كثير من المواطنين الروس يخافون من هذه النقطة – قلة من الناس لديهم مدخرات بمقدار 400-1500 ألف روبل بالتأكيد لن تكون هناك حاجة لمدة ثلاث سنوات. لكن من السهل الالتفاف على هذه النقطة. يكفي فتح IIS ،ليس من الضروري إيداع الأموال عند فتح الحساب. في نهاية السنة الثالثة من وجود الحساب ، قم بتعبئة الحساب بـ 400 ألف روبل. في كانون الثاني (يناير) ، قم بتعبئة الحساب بمبلغ 400 ألف آخر ، املأ 3-ndfl في الحساب الشخصي لدائرة الضرائب الفيدرالية. هذا كل شيء ، يمكن إغلاق الحساب ، بعد معالجة الطلب ، سيتم تحويل الخصم الضريبي إلى البطاقة. [عنوان معرف = “attachment_12225” محاذاة = “aligncenter” العرض = “708”]
كيف لا تخسر الخصم الضريبي على IIA [/ caption] إذا قمت بتجديد IIA بانتظام (كما هو مخطط من قبل الدولة) وكانت الأموال مطلوبة قبل أكثر من 3 سنوات ، فسيتعين عليك إعادة الخصومات المستلمة ودفع البنسات مقابل استخدام أموال الضرائب.

من المستحيل سحب جزء من الأموال من معهد الدراسات الإسماعيلية. أي سحب للأموال يؤدي إلى الإغلاق التلقائي للحساب. ولكن لن يكون من الممكن إغلاق IIS تلقائيًا ، بل يقوم الوسيط ببساطة بحظر عمليات السحب.

لا يمكن لكل موظف إغلاق IIS حتى في حالة عدم وجود أصول في حساب الوساطة الفردي. ايضا:

1. يمكن إيداع الروبل فقط في حساب IIS.
2. يمكن لحساب الاستثمار الفردي شراء أي أدوات يتم تداولها في بورصة موسكو ، بما في ذلك صناديق الاستثمار المتداولة والمشتقات والعقود الآجلة والخيارات.
3. يمكن تداول IIS في بورصتي موسكو وسانت بطرسبرغ.
4. لا يُسمح بشراء الأسهم الأجنبية (باستثناء الأسهم المتداولة في بورصة سانت بطرسبرغ). لن يتمكن العملاء الذين يرغبون في التجارة في سوق الولايات المتحدة أو الصين أو الهند مباشرة من الحصول على خصومات ضريبية لمثل هذه المعاملات.
5. يسمح بعض الوسطاء (على سبيل المثال ، VTB) بسحب أرباح الأسهم وكوبونات السندات إلى حساب مصرفي. إذا قمت بإعادة هذه الأموال إلى حساب الوساطة ، فسيتم اعتبارها بمثابة تجديد ويمكنك الحصول على خصم ضريبي من هذه الأموال. إذا تم إيداع الكوبونات والأرباح في حساب الوساطة ، فلا يتم اعتبارها وديعة.
6. يمكنك على وجه التحديد شراء الأسهم قبل يوم أو يومين من دفع توزيعات الأرباح ، أو السندات الفيدرالية قبل أيام قليلة من دفع القسيمة. حتى أن المتهورون يشترونها بالرافعة المالية. لزيادة مدفوعات القسيمة. وبالتالي ، يمكنك سحب ما يصل إلى 50٪ من حساب IIS سنويًا إلى حساب مصرفي. يجب حساب كل شيء حتى لا تتكبد خسائر. بعد كل شيء ، بعد قطع الأرباح ، تنخفض الأسهم بحوالي حجم الأرباح. لتوفير الرافعة المالية ، يتقاضى الوسيط رسومًا لن تؤتي ثمارها إذا كنت تحتفظ بصفقة خاسرة لفترة طويلة.
7. لا يحدد القانون المدة القصوى لمعهد المدققين الداخليين. يمكنك الاستمرار في استخدامه بعد ثلاث سنوات ، مع تلقي الخصومات كل عام. في هذه الحالة ، يمكنك إغلاقه في أي وقت.
8. الأموال الموجودة في حساب الوساطة (أي منها) غير مؤمنة من قبل DIA. تنطوي الاستثمارات على مخاطر فقدان استثمارك.
9. الأصول (الأسهم والسندات) لا يحتفظ بها الوسيط ، ولكن في مكان إيداع وستظل ملكك حتى لو أفلس الوسيط. لا تتمتع الأموال في حساب الوساطة بهذه الحماية.

ما هو IIS – مفهوم ويمكن الوصول إليه بخصوص حساب الاستثمار الفردي: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

أنواع التخفيضات الضريبية

في IIS ، يمكنك الحصول على نوعين من التخفيضات الضريبية.

نوع الخصم الضريبي أ

استرداد 13٪ من المبلغ المودع في حساب الوساطة ولكن ليس أكثر من 52 ألف في السنة. لرسم خصم ، يجب تقديمه إلى مصلحة الضرائب (يتم تعبئته إلكترونيًا من خلال الحساب الشخصي لدائرة الضرائب الفيدرالية):

• 2-شهادة ndfl للفترة الضريبية ؛
• اتفاقية مع شركة وساطة للاحتفاظ بحساب.
• تأكيد تجديد حساب وساطة فردي – إيصال أو أمر دفع من البنك ؛
• 3-ndfl (يتم ملؤه في الحساب الشخصي لدائرة الضرائب الفيدرالية).

يجب تقديم المستندات في غضون ثلاث سنوات كحد أقصى من السنة التي يُطلب فيها الاعتماد الضريبي. سيقوم مكتب الضرائب بتحويل الأموال إلى التفاصيل المحددة في الطلب خلال مدة أقصاها 4 أشهر – 3 أشهر للتحقق وشهر واحد لتحويل الأموال. يمكنك الحصول على خصم ضريبي حتى لو لم يكن هناك راتب رسمي – يمكن الحصول على 2-NDFL ، على سبيل المثال ، من خلال التداول الإيجابي على حساب وساطة عادي. وبالتالي ، يمكنك تخفيض الضرائب المدفوعة دون قيود على سحب جزء من الأموال من حساب الوساطة. أيضًا ، من خلال الخصم الضريبي لـ IIS ، يمكنك إرجاع الضريبة المدفوعة على بيع العقارات ، أو الفائدة على الودائع أو الضرائب المدفوعة مقابل الإتاوات. العاملون لحسابهم الخاص (يتم دفع الضريبة بمعدل 4 أو 6٪) لن يتمكنوا من إرجاع الضرائب من خلال IIS.

نوع الخصم الضريبي ب

يُعفى المواطن من دفع الضرائب على جميع الدخل طوال مدة الحساب. باستثناء توزيعات الأرباح ، يتم خصم الضريبة منها بغض النظر عن نوع الحساب. سيتعين عليك أيضًا دفع ضريبة على بيع المعادن الثمينة والعملات. يمكن للمواطن تحديد نوع الميزة الضريبية التي يختارها حتى تاريخ إغلاق الحساب. ولكن بعد تلقي خصومات ضريبية بالفعل ، لن يكون من الممكن تغيير نوع الميزة الضريبية. لتغيير نوع الخصم ، يلزم فتح IIS جديد بعد فترة ثلاث سنوات. سيتمكن الحساب الجديد مرة أخرى من اختيار الخصم. لا ينص القانون على قيود على عدد الحسابات المفتوحة حديثًا خلال حياة المواطن.

يجري إعداد مشروع قانون بشأن النوع الثالث من الخصم الضريبي – مدة الحساب من 10 سنوات ، مع تجديد موارد أكثر من مليون في السنة. يفترض المسؤولون أن المواطنين بهذه الطريقة سيوفرون المال لشراء العقارات.

نوع الخصم الضريبي A و B على IIS [/ caption]

كيف يمكنك فتح حساب استثمار فردي – ما هو مطلوب وكم يجب فتح IIS

لفتح حساب استثماري فردي ، مطلوب فقط جواز سفر. في بعض الحالات ، قد يطلبون SNILS أو TIN. يقدم معظم الوسطاء هذه الخدمة عن بعد. يعد تغيير وسيط بعد فتح IIS إجراءً مكلفًا إلى حد ما ، لذلك ، يجب التعامل مع اختيار الوسيط بمسؤولية – لدراسة الأسعار على موقع الوسيط ، وتصفح المنتديات ، وقراءة مراجعات العملاء. فتح استثمارات IIS https://open-broker.ru/invest/:
لن ينجح فتح أكثر من IIS عن بعد: من
الأفضل اختيار وسيط من أفضل 20 منشورًا على موقع Moscow Exchange (VTB ، Finam ، Sberbank ، Otkrytie ، BCS وغيرها) … [عنوان معرف = “attachment_515” محاذاة = “aligncenter” العرض = “1127”]
الوسطاء الحاصلون على ترخيص [/ caption] لا تختلف تعريفات خدمات IIS عادةً عن التعريفة الجمركية لحساب الوساطة العادي ، إذا اختار العميل إدارة IIS بشكل مستقل. بالنسبة لحساب الاستثمار الفردي ، يجب عليك اختيار وسيط موثوق به ، حتى لو كان يقدم أسعارًا تنافسية. حتى لو لم تتداول مطلقًا ولن تفهم تعقيدات لعبة البورصة ، يجب عليك فتح IIS. على الأقل من أجل الحصول على خصم ضريبي بعد انقضاء فترة 3 سنوات. فتح الحساب مجاني ولا يفرض أي التزامات على المواطن. لا يوجد حد أدنى لبدء الاستثمار. لكن معظم السماسرة يفرضون عمولات إضافية من 200-500 روبل شهريًا للحسابات التي تقل عن 50 ألف روبل. من الجدير بالذكر أن هذا المبلغ مطلوب تقريبًا لإنشاء محفظة ETF متنوعة بحد أدنى.للاستثمار في الأسهم ، يوصي السماسرة عادة ببناء محفظة من 200-400 ألف روبل. بعد فتح IIS ، سيصدر الوسيط التفاصيل لتجديد حساب IIS. يمكنك تجديد حسابك غير النقدي من بطاقة بنكية عن طريق أمر الدفع أو باستخدام خدمة P2P (عند التجديد بهذه الطريقة ، قد يتقاضى الوسيط عمولة بنسبة 1٪) ، أو عن طريق التحويل من حساب وساطة عادي ، إذا كان IIS وحساب الوساطة مع نفس الوسيط. إذا كانت الحسابات مع وسطاء مختلفين ، فسيتعين عليك أولاً السحب إلى بطاقة مصرفية. عند تحويل الأموال من حساب وساطة عادي ، سيتعين عليك دفع ضريبة الدخل (إذا كان هناك دخل بالطبع).يمكنك تجديد حسابك غير النقدي من بطاقة بنكية عن طريق أمر الدفع أو باستخدام خدمة P2P (عند التجديد بهذه الطريقة ، قد يتقاضى الوسيط عمولة بنسبة 1٪) ، أو عن طريق التحويل من حساب وساطة عادي ، إذا كان IIS وحساب الوساطة مع نفس الوسيط. إذا كانت الحسابات مع وسطاء مختلفين ، فسيتعين عليك أولاً السحب إلى بطاقة مصرفية. عند تحويل الأموال من حساب وساطة عادي ، سيتعين عليك دفع ضريبة الدخل (إذا كان هناك دخل بالطبع).يمكنك تجديد حسابك غير النقدي من بطاقة بنكية عن طريق أمر الدفع أو باستخدام خدمة P2P (عند التجديد بهذه الطريقة ، قد يتقاضى الوسيط عمولة بنسبة 1٪) ، أو عن طريق التحويل من حساب وساطة عادي ، إذا كان IIS وحساب الوساطة مع نفس الوسيط. إذا كانت الحسابات مع وسطاء مختلفين ، فسيتعين عليك أولاً السحب إلى بطاقة مصرفية. عند تحويل الأموال من حساب وساطة عادي ، سيتعين عليك دفع ضريبة الدخل (إذا كان هناك دخل بالطبع).

كيفية إغلاق IIS

يتم إغلاق معهد الدراسات الإسماعيلية في القسم فقط. من الجدير بالذكر أنه لا ينبغي أن تكون هناك أصول لإغلاق الحساب – نقدًا فقط. من الممكن إغلاق IIS بالأصول وتحويلها إلى IIS آخر أو حساب وساطة عادي. لا يقوم جميع الوسطاء بإبلاغ عملائهم بهذه الفرصة. يعد إغلاق IIA بأصول إجراءً مزعجًا وسيتعين عليك دفع عمولة من حوالي 200-400 روبل لتحويل كل سهم أو سند. عند نقل الأصول من وسيط إلى آخر ، لا يتم دفع ضريبة الدخل الشخصي ، ويحتفظ المواطن بالحق في الاقتطاعات. لا يمكن استخدام ميزة المساهمة لمدة ثلاث سنوات في معهد المدققين الداخليين. للحصول على هذه الميزة ، من الضروري تحويل الأسهم إلى حساب وساطة (إذا قام الوسيط بتنفيذ مثل هذه العمليات). وبالتالي ، يمكنك الحصول على نوعين من الخصم فورًا – للتجديد من خلال خصم ضريبي من النوع 1 وللدخل ،إذا كانت استراتيجية التداول تتضمن الاحتفاظ بالمراكز على المدى الطويل. [عنوان معرف = “attachment_12227” محاذاة = “aligncenter” العرض = “603”]
مثال لحساب الربحية على IIS [/ caption] أين هو أفضل مكان لفتح حساب استثمار فردي في روسيا اعتبارًا من عام 2022 – تصنيف أفضل الوسطاء وأكثرهم موثوقية لفتح IIS ، – Tinkoff ، VTB ، Sber ، Alfa ، BCS – التعريفات والخدمات: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw يحق لجميع مواطني الاتحاد الروسي الذين بلغوا سن 18 عامًا ولديهم تسجيل دائم أو مؤقت فتح معهد الدراسات الإسماعيلية. لا يشير القانون إلى أنه لا يحق لموظفي الخدمة المدنية الحصول على IIS والمزايا الضريبية. IIS ليس نشاطا تجاريا. في الوقت نفسه ، لا يحق لموظفي الخدمة المدنية وأفراد أسرهم امتلاك أسهم أجنبية وسيتعين عليهم الإشارة إلى أرباح الأسهم المستلمة كدخل في الإقرار المقدم سنويًا. تخضع الأصول لحساب الاستثمار الفردي ، مثل أي عقار ، للتقسيم عند الطلاق (إذا كان تاريخ فتح الحساب متأخرًا عن الزواج) ،يمكن القبض عليهم من قبل المحضرين ، ويمكن أن يرثوا. ولكن لهذا ، في حالة القوة القاهرة ، يجب إخبار الأقارب بوجود حساب في IIS. الوسيط غير ملزم بإبلاغ الورثة بتوافر الحسابات.

إستراتيجية استثمار IIS

كيفية المتابعة للمبتدئين

إذا كنت جديدًا في الأسواق المالية ولديك وظيفة رسمية بدخل يزيد عن 400000 سنويًا ، فإن الاستراتيجية الأكثر ربحًا هي زيادة 400000 سنويًا (مبلغ مقطوع أو شهريًا) ، وشراء سندات قروض فيدرالية بهذه الأموال واستلامها خصم ضريبي من النوع أ. في حالة الإدارة الذاتية لـ IIS ، يلزم تثبيت برنامج خاص على جهاز كمبيوتر أو هاتف لتنفيذ عمليات التداول. يمكن إجراء ما يصل إلى 5 تطبيقات شهريًا مجانًا من خلال المشغل عبر الهاتف. مثل هذه الإستراتيجية البسيطة مع عدم وجود مخاطر عمليًا تجلب حوالي 15٪ سنويًا.

للمستثمرين ذوي الخبرة

إذا كنت مستثمرًا متمرسًا ولديك إستراتيجية تجلب أكثر من 13٪ سنويًا ، فمن الأفضل التمسك بها في IIS ، وبعد انتهاء الفترة المحددة ، اختر ميزة ضريبية من النوع B. يمكن للآلة الحاسبة التي تقدم حساب عائد الاستثمار عبر الإنترنت أن تعطي فكرة تقريبية عن الربحية. حتى إذا كان الراتب الرسمي يسمح لك بالحصول على أقصى خصم ضريبي ، فمن المستحيل التنبؤ بالمبلغ الذي يمكنك دفعه شهريًا.
لا يمكن توقع الدخل من IIA إلا تقريبًا إذا كنت ستستثمر 20-30 ألف روبل شهريًا وشراء سندات القروض الفيدرالية فقط أو لا تتداول على الإطلاق. علاوة على ذلك ، من المستحيل التنبؤ بنتيجة الاستثمارات قبل 3 سنوات. لكن مثل هذه الخدمات يمكن أن تساعد في الحلم.

كانت هناك حالات لم يتداول فيها المواطنون على IIS ، مستخدمين فقط للحصول على خصم ضريبي. في هذه الحالة ، يجوز لمكتب الضرائب رفض إصدار خصم ضريبي بسبب الحساب الوهمي. لتجنب مخاطر مثل هذا الموقف ، يجب عليك شراء سندات قروض فيدرالية ذات أجل استحقاق قصير.

إدارة الثقة في IIS

إذا كنت لا تعرف كيفية التداول وكنت على استعداد لتحمل المخاطر للحصول على دخل أعلى ، فيمكنك استخدام خدمة الوسيط لإدارة الثقة في IIS. يقدم العديد من الوسطاء الكبار حلولاً استثمارية غير تقليدية ذات مخاطر معتدلة إلى عالية. في الوقت نفسه ، لا يتم تقديم ضمانات الدخل ، بل قد تكون هناك خسارة. ولكن لا يزال يتعين دفع العمولة السنوية لإدارة معهد الدراسات الإسماعيلية. من الضروري التحقق من أن اتفاقية إدارة الثقة تحتوي على بند بشأن الحد الأقصى للخسائر ، عند الوصول إلى توقف التداول. خلاف ذلك ، بدلاً من الربح ، يمكنك خسارة كل الأموال. عند إدارة IIS ذاتيًا ، لا يقتصر العميل على مقدار التجديد ، يمكنك تحويل الأموال في أي وقت. يمكنه حتى تحويل 100 روبل لبدء الاستثمار. على المرء فقط أن يفهم أنه كلما قل مبلغ الاستثمار ،كلما قلت أرباح الروبل. عند الاستثمار من خلال إدارة الثقة في IIS ، يلزم تجديد الحساب فور توقيع الاتفاقية. الحد الأدنى لمبلغ التعبئة هو 90-100 ألف روبل. في كثير من الأحيان ، يقدم الوسيط منتجات استثمارية جاهزة للعمل على IIS بمستويات مختلفة من المخاطر:

1. مستوى منخفض من المخاطر – يتم استثمار الأموال في صندوق الأسهم المتداولة في البورصة. العائد المعلن 0.9-15٪. من المتوقع أنه حتى في أكثر السيناريوهات سلبية ، سيتم تغطية الخسائر بخصم ضريبي.
2. مخاطر متوسطة أو منخفضة – يتم استثمار الأموال في الأسهم / السندات الفيدرالية / سندات الشركات بنسبة 10٪ / 30٪ / 60٪. بلغت الربحية التاريخية للاستراتيجية 52٪ سنويًا منذ عام 2017. خلال فترة الاستثمار (يوصي الوسيط بالاستثمار لمدة 3 سنوات على الأقل) ، قد يتلقى العميل عوائد سلبية. لا يوجد حد خسارة.
3. مستوى عالٍ من المخاطرة – يتم استثمار الأموال في أكبر 10 أسهم في الاتحاد الروسي بنسب معينة. بلغت الربحية التاريخية للاستراتيجية منذ عام 2017 72٪. لا يوجد حد خسارة.

أنواع المخاطر في تكوين محفظة استثمارية – معتدلة ومتوازنة وشديدة [/ caption] يعد حساب الاستثمار الفردي أداة ملائمة تتيح لك زيادة الدخل من التداول الناجح. القيود غير مهمة بالنسبة للمواطنين الذين يبحثون عن فترات طويلة الأجل ، ويستثمرون بانتظام جزءًا من دخلهم في الأسهم والسندات والصناديق المتداولة في البورصة. IIS مثير للاهتمام حتى بالنسبة لأولئك الذين لا يتداولون ولا يسعون إلى فهم الأسواق المالية. بالنسبة لأولئك الذين يرغبون في زيادة الأموال المجانية ، ولكن ليس لديهم معرفة كافية ، يقدم الوسطاء إدارة ثقة مع إمكانية ربح أكبر من المعدل الخالي من المخاطر ومخاطر محدودة. عيوب IIS غير مهمة بالنسبة لمعظم المستثمرين.