Hogyan lehet egyéni befektetési számlát nyitni, és miért van szüksége IIS-re

Az egyéni befektetési számla (IIA) egy olyan brókerszámla, amelyen keresztül lehet befektetni az értékpapírpiacon. De a szokásos brókerszámlával ellentétben az IIS feljogosítja az államtól adókedvezményeket / levonásokat.

Mire jó az egyéni befektetési számla, mik a fő előnyei és hátrányai, és hogyan működik

Csak egy közvetítői számla lehet adókedvezményekkel. A törvény legfeljebb egy hónapig teszi lehetővé, hogy egy állampolgár egyidejűleg 2 IIS-vel rendelkezzen. Amikor számlát nyit egy brókernél, és még nem zárt be számlát egy másik
brókernél . A törvény ugyanakkor nem ír elő korlátozást a rendes (nem befektetési célú) brókerszámlák számára. A szokásos brókerszámla nem tehető befektetési számlává. Ezenkívül az IIS-t meg kell nyitni.
Az IIS jellemzői [/ caption] Az év során tilos az IIS-t 1 millió rubelnél többet feltölteni. Az adólevonás maximális összege 52 ezer rubel. A szokásos brókerszámlán vagy IIS-en nincs korlátozás a tranzakciók számára. Alapértelmezés szerint a brókerszámla 3 részre van osztva – részvény, idő és pénznem. Egyes brókerek (Otkritie, Finam) egyetlen számlán történő konszolidáció szolgáltatását kínálják. Az irodában az ügyfél kérésére egyetlen IIS-fiókba történő konszolidációt is benyújthat. Ez a művelet nem vonható vissza. Csak azok a befektetők jogosultak adókedvezményre, akik több mint 3 éve rendelkeznek számlával. Sok orosz állampolgár megijed ettől – kevés embernek van akkora megtakarítása, hogy 400-1500 ezer rubelre biztosan nem lesz szükség három évig. De ezt a pontot könnyű megkerülni. Elég megnyitni az IIS-t,számlanyitáskor nem szükséges pénzeszközöket befizetni. A számla fennállásának harmadik évének végén töltse fel a számlát 400 ezer rubellel. Januárban töltse fel a számlát további 400 ezerrel, töltse ki a 3-ndfl-t a Szövetségi Adószolgálat személyes számláján. Ennyi, a számla lezárható, a kérelem feldolgozása után az adólevonás átkerül a kártyára.
Hogyan ne veszítse el az IIA-ból származó adókedvezményt [/ felirat] Ha rendszeresen feltöltötte az IIA-t (az állam által tervezett módon), és a pénzre 3 évnél korábban volt szükség, vissza kell fizetnie a kapott levonásokat, és filléreket kell fizetnie az adóalapok felhasználása.

Lehetetlen az alapok egy részét kivenni az IIS-ből. Bármilyen pénzfelvétel a számla automatikus lezárását vonja maga után. Az IIS automatikus bezárása azonban nem lehetséges, hanem a bróker egyszerűen blokkolja a kifizetési műveleteket.

Nem minden alkalmazott zárhatja be az IIS-t, még akkor sem, ha az egyéni közvetítői számlán nincs vagyon. Is:

1. Az IIS-számlára csak rubel utalható be.
2. Az egyéni befektetési számlán bármely olyan eszköz megvásárolható, amellyel a moszkvai tőzsdén kereskednek , beleértve az ETF- eket és származékos ügyleteket, határidős ügyleteket és opciókat.
3. Az IIS-sel a moszkvai és a szentpétervári tőzsdén lehet kereskedni.
4. Külföldi részvények vásárlása (a szentpétervári tőzsdén forgalmazott részvények kivételével) nem megengedett. Azok az ügyfelek, akik közvetlenül az Egyesült Államok, Kína vagy India piacán kívánnak kereskedni, nem kaphatnak adólevonást ilyen tranzakciók után.
5. Egyes brókerek (például a VTB) lehetővé teszik az osztalékok és a kötvénykuponok bankszámlára történő felvételét. Ha ezeket a pénzeszközöket visszautalja a közvetítői számlára, az feltöltésnek minősül, és ebből a pénzből adókedvezményt kaphat. Ha kuponokat és osztalékot jóváírnak a közvetítői számlán, az nem minősül betétnek.
6. Kifejezetten az osztalékfizetés előtt 1-2 nappal vásárolhat részvényeket, vagy néhány nappal a szövetségi kötvényeket a kuponfizetés előtt. A daredevilek még pénzügyi tőkeáttétellel is megvásárolják őket. A kuponkifizetések növelése érdekében. Így évente akár az IIS számla 50%-át is kiveheti bankszámlára. Mindent úgy kell kiszámítani, hogy ne legyen veszteség. Hiszen az osztaléklezárás után nagyjából akkorát esnek a részvények, mint az osztalék. A tőkeáttétel nyújtásáért a bróker díjat számít fel, amely nem térül meg, ha Ön hosszú ideig vesztes pozícióban van.
7. A törvény nem határozza meg az IIA maximális időtartamát. Három év elteltével továbbra is használhatja, minden évben levonásra. Ebben az esetben bármikor bezárhatja.
8. A brókerszámlán lévő pénzeszközöket (bármilyen) a DIA nem biztosítja. A befektetések a befektetés elvesztésének kockázatával járnak.
9. Az eszközöket (részvényeket és kötvényeket) nem bróker tartja, hanem letétkezelő, és akkor is az Öné marad, ha a bróker csődbe megy. A brókerszámlán lévő pénzeszközök nem rendelkeznek ezzel a védelemmel.

Mi az IIS – érthető és hozzáférhető az egyéni befektetési számláról: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Az adólevonások fajtái

Az IIS-en kétféle adólevonásra van lehetőség.

A típusú adólevonás

A közvetítői számlára befizetett összeg 13%-a, de legfeljebb évi 52 ezer visszatérítés. A levonás elkészítéséhez be kell nyújtani az adóhatósághoz (elektronikusan kitöltve a Szövetségi Adószolgálat személyes számláján):

• 2-ndfl igazolás az adóidőszakról;
• megállapodás egy brókercéggel számlavezetésre;
• egyéni közvetítői számla feltöltésének visszaigazolása – nyugta vagy fizetési megbízás a banktól;
• 3-ndfl (a Szövetségi Adószolgálat személyes számláján kell kitölteni).

A dokumentumokat az adójóváírás igénylésének évétől számított legfeljebb három éven belül kell benyújtani. Az adóhivatal legfeljebb 4 hónapon belül utalja át a pénzeszközöket a kérelemben megadott adatokra – ellenőrzésre 3 hónap, pénzátutalásra 1 hónap. Adókedvezményt akkor is kaphat, ha nincs hivatalos fizetés – a 2-NDFL-t például egy normál brókerszámla pozitív kereskedésével lehet megszerezni. Így korlátozás nélkül csökkentheti a befizetett adókat a brókerszámláról történő forrás egy részének levonása esetén. Ezenkívül az IIS adólevonás révén visszaadhatja az ingatlaneladás után fizetett adót, a betéti kamatokat vagy a jogdíjak után fizetett adót. Az önálló vállalkozók (4 vagy 6%-os adókulccsal fizetendők) nem tudják visszafizetni az adókat az IIS-en keresztül.

B típusú adólevonás

Az állampolgár mentesül az adófizetés alól minden bevétel után a számla időtartamára. Az osztalék kivételével az adót számlatípustól függetlenül vonják le. Nemesfémek és valuta eladása után is adót kell fizetnie. Az állampolgár a számlazárás időpontjáig eldöntheti, hogy milyen adókedvezményt választ. De miután már részesült adókedvezményben, már nem lesz lehetőség az adókedvezmény típusának megváltoztatására. A levonás típusának megváltoztatásához három év elteltével új IIS-t kell nyitni. Az új fiók ismét választhat levonást. A törvény nem korlátozza az újonnan nyitott számlák számát az állampolgár élete során.

Törvénytervezet készül a harmadik típusú adólevonásról – a számla futamideje 10 évtől, évi több mint 1 milliós utánpótlással. A tisztviselők azt feltételezik, hogy ily módon a polgárok ingatlant takarítanak meg.

A és B típusú adólevonás az IIS-ben [/ caption]

Hogyan lehet egyéni befektetési számlát nyitni – mire van szükség és mennyi IIS-t kell nyitni

Egyéni befektetési számla nyitásához csak útlevél szükséges. Egyes esetekben SNILS-t vagy TIN-t kérhetnek. A legtöbb bróker ezt a szolgáltatást távolról nyújtja. A brókerváltás az IIS megnyitása után meglehetősen költséges eljárás, ezért a brókerválasztást felelősségteljesen kell megközelíteni – tanulmányozni a bróker webhelyén található árakat, átnézni a fórumokat, elolvasni az ügyfelek véleményét. Az IIS Investments megnyitása https://open-broker.ru/invest/:
Egynél több IIS távoli megnyitása nem fog működni:
Jobb, ha a moszkvai tőzsde honlapján közzétett TOP-20-ból (VTB, Finam, Sberbank) választ egy brókert , Otkrytie, BCS és mások) …
Licencsel rendelkező brókerek [/ felirat] Az IIS tarifái általában nem térnek el a normál brókerszámla tarifáitól, ha az ügyfél az IIS önálló kezelését választja. Egyéni befektetési számlához érdemes megbízható brókert választani, még akkor is, ha versenyképes árakat kínál. Még akkor is, ha soha nem kereskedett, és nem fogja megérteni a tőzsdei játék bonyolultságát, nyisson meg egy IIS-t. Legalábbis ahhoz, hogy a 3 éves időszak lejárta után adókedvezményhez jusson. A számlanyitás ingyenes, és nem ró semmilyen kötelezettséget az állampolgárra. Nincs minimális összeg a befektetés megkezdéséhez. A legtöbb bróker azonban havi 200-500 rubel nagyságrendű további jutalékot szab ki az 50 ezer rubelnél kisebb számlákra. Érdemes megjegyezni, hogy körülbelül ennyi összeg szükséges egy minimálisan diverzifikált ETF-portfólió létrehozásához.A részvényekbe történő befektetéshez a brókerek általában 200-400 ezer rubel portfólió felépítését javasolják. Az IIS megnyitása után a bróker kiadja az IIS számla feltöltésének részleteit. Bankkártyáról készpénz nélkül feltöltheti számláját fizetési megbízással vagy a P2P szolgáltatás igénybevételével (ilyen módon történő feltöltéskor a bróker 1% jutalékot számíthat fel), illetve normál közvetítői számláról történő átutalással, ha az IIS. és a közvetítői számla ugyanazon brókernél van. Ha a számlák különböző brókereknél vannak, akkor először bankkártyára kell fizetnie. Ha normál közvetítői számláról utal át pénzt, akkor jövedelemadót kell fizetnie (természetesen, ha van bevétel).Bankkártyáról készpénz nélkül feltöltheti számláját fizetési megbízással vagy a P2P szolgáltatás igénybevételével (ilyen módon történő feltöltéskor a bróker 1% jutalékot számíthat fel), illetve normál közvetítői számláról történő átutalással, ha az IIS. és a közvetítői számla ugyanazon brókernél van. Ha a számlák különböző brókereknél vannak, akkor először bankkártyára kell fizetnie. Ha normál közvetítői számláról utal át pénzt, akkor jövedelemadót kell fizetnie (természetesen, ha van bevétel).Bankkártyáról készpénz nélkül feltöltheti számláját fizetési megbízással vagy a P2P szolgáltatás igénybevételével (ilyen módon történő feltöltéskor a bróker 1% jutalékot számíthat fel), illetve normál közvetítői számláról történő átutalással, ha az IIS. és a közvetítői számla ugyanazon brókernél van. Ha a számlák különböző brókereknél vannak, akkor először bankkártyára kell fizetnie. Ha normál közvetítői számláról utal át pénzt, akkor jövedelemadót kell fizetnie (természetesen, ha van bevétel).

Az IIS bezárása

Az IIS bezárása csak az osztályon történik. Érdemes megjegyezni, hogy a számla bezárásához nem lehet eszköz – csak készpénz. Lehetőség van eszközökkel az IIS-t lezárni, és átvinni egy másik IIS-re vagy normál közvetítői számlára. Nem minden bróker tájékoztatja ügyfeleit erről a lehetőségről. Az IIA vagyonnal történő lezárása nehézkes eljárás, és körülbelül 200-400 rubel jutalékot kell fizetnie minden részvény vagy kötvény átruházásáért. Az eszközök egyik brókertől a másikhoz való átruházásakor személyi jövedelemadót nem kell fizetni, az állampolgár fenntartja a levonási jogot. A három éves részesedési juttatás nem használható fel az IIA-ra. Az ilyen juttatás megszerzéséhez a részvényeket brókerszámlára kell átutalni (ha a bróker végez ilyen műveleteket). Így azonnal 2 típusú levonást kaphat – az 1-es típusú adólevonás révén történő feltöltéshez és a jövedelemhez,ha a kereskedési stratégia hosszú távú pozíciótartást foglal magában.
Példa az IIS jövedelmezőségének kiszámítására [/ felirat] Hol a legjobb hely egyéni befektetési számla nyitására Oroszországban 2022-től – A legjobb és legmegbízhatóbb brókerek minősítése az IIS megnyitásához, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tarifák és szolgáltatások: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Az Orosz Föderáció minden 18. életévét betöltött és állandó vagy ideiglenes regisztrációval rendelkező állampolgára jogosult az IIS megnyitására. A törvény nem utal arra, hogy a köztisztviselők nem jogosultak IIS- és adókedvezményekre. Az IIS nem üzleti tevékenység. Ugyanakkor a közalkalmazottak és családtagjaik nem rendelkeznek külföldi részvénytulajdonjoggal, és a kapott osztalékot az évente benyújtott nyilatkozatban bevételként kell feltüntetniük. Az egyéni befektetési számlán lévő eszközök, mint minden ingatlan, váláskor megoszthatók (ha a számlanyitás időpontja későbbi, mint a házasságkötés),végrehajtók letartóztathatják, örökölhetik őket. Ehhez azonban vis maior esetén tájékoztatni kell a hozzátartozókat az IIS-fiók meglétéről. A bróker nem köteles az örökösöket tájékoztatni a számlák elérhetőségéről.

IIS befektetési stratégia

Hogyan tovább kezdőknek

Ha Ön új a pénzügyi piacokon, és hivatalos állása van évi 400 000 feletti jövedelemmel, a legnyertesebb stratégia az, ha évente 400 000-et tölt fel (egyösszegű vagy havi), szövetségi kölcsönkötvényeket vásárol ezekkel az alapokkal, és megkapja A típusú adókedvezmény. IIS önkezelés esetén a kereskedési műveletek elvégzéséhez speciális szoftver telepítése szükséges számítógépre vagy telefonra. Telefonon havonta legfeljebb 5 kérvényt lehet ingyenesen benyújtani az üzemeltetőn keresztül. Egy ilyen egyszerű stratégia, gyakorlatilag kockázat nélkül, körülbelül évi 15%-ot hoz.

Tapasztalt befektetőknek

Ha Ön tapasztalt befektető, és évi 13%-nál többet hozó stratégiával rendelkezik, akkor érdemesebb az IIS-en ragaszkodnia ehhez, és a megállapított időszak lejárta után B típusú adókedvezményt választani. A befektetés megtérülésének online kiszámítását kínáló kalkulátor csak hozzávetőleges képet ad a jövedelmezőségről. Még ha a hivatalos fizetés lehetővé teszi is a maximális adókedvezmény igénybevételét, lehetetlen megjósolni, hogy mennyit fog tudni fizetni havonta.
Az IIA bevételét csak hozzávetőlegesen lehet megjósolni, ha havi 20-30 ezer rubelt fog befektetni, és csak szövetségi hitelkötvényeket vásárol, vagy egyáltalán nem kereskedik. Ráadásul 3 évre előre nem lehet megjósolni a befektetések eredményét. De az ilyen szolgáltatások segíthetnek álmodozni.

Voltak olyan esetek, amikor a polgárok nem kereskedtek az IIS-en, csak az adólevonás megszerzésére használtak. Ebben az esetben az adóhivatal a fiktív számla miatt megtagadhatja az adólevonás kiadását. Az ilyen helyzetek kockázatának elkerülése érdekében érdemes rövid lejáratú szövetségi hitelkötvényeket vásárolni.

Az IIS bizalmi kezelése

Ha nem tudja, hogyan kell kereskedni, és kész kockázatot vállalni, hogy magasabb bevételhez jusson, igénybe veheti egy bróker szolgáltatását az IIS bizalmi kezelésére. Sok nagy bróker kínál azonnali befektetési megoldásokat közepes és magas kockázattal. Ugyanakkor jövedelemgaranciát nem adnak, akár veszteség is előfordulhat. Az IIS kezeléséért járó éves jutalékot azonban továbbra is fizetni kell. Ellenőrizni kell, hogy a vagyonkezelési megállapodás tartalmaz-e maximális veszteségre vonatkozó záradékot, amelynek elérésekor a kereskedés leáll. Ellenkező esetben a profit helyett az összes pénzt elveszítheti. Az IIS önkezelésekor az ügyfél nincs korlátozva a feltöltési mennyiségben, bármikor átutalhat pénzt. Akár 100 rubelt is átutalhat a befektetés megkezdéséhez. Csak azt kell megérteni, hogy minél kisebb a befektetés összege,annál kevesebb rubelnyereség érkezik. Az IIS bizalmi kezelésén keresztül történő befektetés esetén a szerződés aláírását követően azonnal fel kell tölteni a számlát. A minimális feltöltési összeg 90-100 ezer rubel. A bróker gyakran kész befektetési termékeket kínál az IIS-en való munkához, különböző kockázati szintekkel:

1. Alacsony kockázati szint – a pénzt tőzsdén kereskedett részvényalapba fektetik be. A bejelentett hozam 0,9-15%. Várhatóan a legnegatívabb forgatókönyv esetén is adókedvezmény fedezi a veszteségeket.
2. Közepes vagy alacsony kockázatú – a pénzt részvényekbe / szövetségi kötvényekbe / vállalati kötvényekbe fektetik 10% / 30% / 60% arányban. A stratégia történelmi jövedelmezősége 2017 óta 52% évente. A befektetési időszak alatt (a bróker legalább 3 éves befektetést javasol) negatív hozamot kaphat az ügyfél. Nincs veszteségi küszöb.
3. Magas kockázati szint – a pénzt bizonyos arányokkal az Orosz Föderáció 10 legjobb részvényébe fektetik be. A stratégia történelmi jövedelmezősége 2017 óta 72%. Nincs veszteségi küszöb.

A befektetési portfólió kialakításának kockázati típusai – mérsékelt, kiegyensúlyozott, agresszív [/ caption] Az egyéni befektetési számla egy kényelmes eszköz, amely lehetővé teszi a sikeres kereskedésből származó bevétel növelése. A korlátozások jelentéktelenek azon polgárok számára, akik hosszú távra keresnek, jövedelmük egy részét rendszeresen részvényekbe, kötvényekbe és tőzsdei alapokba fektetik. Az IIS még azok számára is érdekes, akik nem kereskednek, és nem törekednek a pénzügyi piacok megértésére. Azok számára, akik szeretnék növelni az ingyenes pénzt, de nem rendelkeznek kellő tudással, a brókerek a kockázatmentes rátánál nagyobb profitpotenciál mellett, korlátozott kockázattal kínálnak bizalomkezelést. Az IIS hátrányai a legtöbb befektető számára jelentéktelenek.