Como abrir uma conta de investimento individual e por que você precisa de um IIS

Uma conta de investimento individual (IIA) é uma conta de corretagem por meio da qual se pode investir no mercado de valores mobiliários. Mas, ao contrário de uma conta normal de corretora, o IIS dá o direito de receber benefícios / deduções fiscais do estado.

Para que serve uma conta de investimento individual, quais são seus principais prós e contras e como funciona

Só pode haver uma conta de corretora com incentivos fiscais. A lei permite que um cidadão tenha 2 IIS ao mesmo tempo por, no máximo, um mês. Ao abrir uma conta com uma corretora e ainda não fechou uma conta com outra
corretora . Ao mesmo tempo, a lei não prevê uma limitação do número de contas de corretagem comuns (não de investimento). Uma conta normal de corretagem não pode ser transformada em conta de investimento. O IIS deve ser aberto adicionalmente.
Características do IIS [/ caption] Durante o ano, é proibido reabastecer o IIS em mais de 1 milhão de rublos. O valor máximo da dedução fiscal é de 52 mil rublos. Não há restrições quanto ao número de transações em uma conta de corretora regular ou IIS. Por padrão, uma conta de corretora é dividida em 3 seções – estoque, tempo e moeda. Alguns corretores (Otkritie, Finam) oferecem o serviço de consolidação em uma única conta. A pedido do cliente no escritório, você pode enviar um aplicativo para consolidação em uma única conta IIS. Esta operação não pode ser desfeita. Apenas os investidores que possuem uma conta por mais de 3 anos são elegíveis para deduções fiscais. Muitos cidadãos russos estão assustados com este ponto – poucas pessoas têm economias em uma quantia tal que 400-1500 mil rublos definitivamente não serão necessários por três anos. Mas esse ponto é fácil de contornar. Basta abrir o IIS,não é necessário depositar fundos ao abrir uma conta. No final do terceiro ano de existência da conta, complete a conta com 400 mil rublos. Em janeiro, acrescente mais 400 mil à conta, preencha o 3º ndfl na conta pessoal da Receita Federal. É isso, a conta pode ser encerrada, após o processamento do pedido, o desconto do imposto será repassado para o cartão.
Como não perder a dedução fiscal do IIA [/ legenda] Se você reabasteceu regularmente o IIA (conforme planejado pelo estado) e o dinheiro era necessário antes de 3 anos, você terá que devolver as deduções recebidas e pagar centavos para o utilização dos fundos fiscais.

É impossível sacar parte dos recursos do IIS. Qualquer retirada de fundos leva ao encerramento automático da conta. Mas não será possível fechar automaticamente o IIS, ao invés disso, a corretora simplesmente bloqueará as operações de retirada.

Nem todos os funcionários podem fechar o IIS, mesmo que não haja ativos na conta individual da corretora. Além disso:

1. Apenas rublos podem ser depositados na conta IIS.
2. Uma conta de investimento individual pode comprar quaisquer instrumentos negociados na Bolsa de Valores de Moscou , incluindo ETFs e derivativos, futuros e opções.
3. O IIS pode ser negociado nas bolsas de valores de Moscou e São Petersburgo.
4. A compra de ações estrangeiras (exceto para ações negociadas na Bolsa de Valores de São Petersburgo) não é permitida. Os clientes que desejam negociar diretamente no mercado dos EUA, China ou Índia não poderão receber deduções fiscais para tais transações.
5. Alguns corretores (por exemplo, VTB) permitem a retirada de dividendos e cupons de títulos para uma conta bancária. Se você devolver esses fundos para a conta da corretora, isso será considerado uma reposição e você poderá obter uma dedução fiscal desse dinheiro. Se cupons e dividendos forem creditados na conta da corretora, não é considerado um depósito.
6. Especificamente, você pode comprar ações 1-2 dias antes do pagamento de dividendos ou títulos federais alguns dias antes do pagamento do cupom. Os aventureiros até os compram com alavancagem financeira. Para aumentar os pagamentos de cupons. Portanto, você pode sacar para uma conta bancária de até 50% da conta do IIS por ano. Tudo deve ser calculado para não incorrer em perdas. Afinal, após o corte de dividendos, as ações caem cerca do tamanho dos dividendos. Para fornecer alavancagem, o corretor cobra uma taxa que não será compensada se você mantiver uma posição perdedora por muito tempo.
7. A lei não estabelece o prazo máximo do IIA. Você pode continuar a usá-lo após três anos, recebendo descontos todos os anos. Nesse caso, você pode fechá-lo a qualquer momento.
8. Os fundos em uma conta de corretora (qualquer) não são segurados pelo DIA. Os investimentos envolvem o risco de perder o seu investimento.
9. Os ativos (ações e títulos) não são mantidos por uma corretora, mas sim em um depositário e permanecerão seus mesmo se a corretora entrar em falência. Os fundos em uma conta de corretora não têm essa proteção.

O que é IIS – compreensível e acessível em uma conta de investimento individual: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Tipos de deduções fiscais

No IIS, você pode obter dois tipos de deduções fiscais.

Dedução fiscal tipo A

Reembolsar 13% do valor depositado na conta da corretora, mas não mais de 52 mil por ano. Para fazer a dedução é necessário apresentar ao Fisco (preenchido eletronicamente através da conta pessoal do Serviço de Impostos Federais):

• 2ª certidão de ndfl do período de tributação;
• um acordo com uma corretora para a manutenção de uma conta;
• confirmação de reabastecimento de uma conta de corretora individual – um recibo ou ordem de pagamento do banco;
• 3º-ndfl (a preencher na conta pessoal da Receita Federal).

Os documentos devem ser apresentados no prazo máximo de três anos a partir do ano para o qual o crédito tributário é requerido. A repartição de finanças irá transferir fundos para os detalhes especificados no requerimento em no máximo 4 meses – 3 meses para verificação e 1 mês para transferência de fundos. Você pode obter uma dedução fiscal mesmo que não haja salário oficial – o 2-NDFL pode ser obtido, por exemplo, com negociação positiva em uma conta de corretora regular. Assim, você pode reduzir os impostos pagos sem restrições ao saque de parte dos recursos da conta da corretora. Além disso, por meio da dedução fiscal do IIS, você pode devolver o imposto pago na venda de imóveis, sobre os juros sobre depósitos ou impostos pagos sobre royalties. O autônomo (o imposto é pago a uma alíquota de 4 ou 6%) não poderá retornar os impostos por meio do IIS.

Dedução fiscal tipo B

O cidadão está isento de pagar impostos sobre todos os rendimentos do período da conta. Com exceção dos dividendos, o imposto é deduzido independentemente do tipo de conta. Você também terá que pagar impostos sobre a venda de metais preciosos e moeda. Um cidadão pode decidir qual tipo de benefício fiscal escolher até a data de encerramento da conta. Mas, já tendo recebido as deduções fiscais, não será mais possível alterar o tipo de benefício fiscal. Para alterar o tipo de desconto, é necessário abrir um novo IIS após um período de três anos. A nova conta poderá novamente escolher uma dedução. A lei não prevê uma limitação do número de contas abertas durante a vida de um cidadão.

Está a ser elaborado um projecto de lei sobre o terceiro tipo de deduções fiscais – o prazo da conta é de 10 anos, com reposições de mais de 1 milhão por ano. As autoridades presumem que, dessa forma, os cidadãos economizarão para comprar imóveis.

Dedução fiscal tipo A e B no IIS [/ caption]

Como você pode abrir uma conta de investimento individual – o que é necessário e quanto IIS deve ser aberto

Para abrir uma conta de investimento individual, apenas um passaporte é necessário. Em alguns casos, eles podem pedir SNILS ou TIN. A maioria dos corretores oferece este serviço remotamente. Mudar um corretor depois de abrir um IIS é um procedimento bastante caro, portanto, a escolha de um corretor deve ser abordada com responsabilidade – para estudar as taxas no site do corretor, navegar pelos fóruns, ler as avaliações dos clientes. Abertura de investimentos IIS https://open-broker.ru/invest/:
Abrir mais de um IIS remotamente não funcionará:
É melhor escolher um corretor do TOP-20 publicado no site da Bolsa de Valores de Moscou (VTB, Finam, Sberbank , Otkrytie, BCS e outros) …
Corretores com licença [/ caption] As tarifas do IIS geralmente não diferem das tarifas de uma conta de corretagem regular, se o cliente optar por gerenciar o IIS de forma independente. Para uma conta de investimento individual, você deve escolher um corretor confiável, mesmo que ofereça preços competitivos. Mesmo se você nunca negociou e não vai entender os meandros do jogo da bolsa de valores, você deve abrir um IIS. Pelo menos para receber uma dedução fiscal após o término de um período de 3 anos. A abertura de uma conta é gratuita e não impõe obrigações ao cidadão. Não existe um valor mínimo para iniciar um investimento. Mas a maioria dos corretores impõe comissões adicionais da ordem de 200-500 rublos por mês para contas com menos de 50 mil rublos. Vale ressaltar que aproximadamente esse valor é necessário para criar uma carteira diversificada mínima de ETFs.Para investir em ações, os corretores geralmente recomendam a construção de uma carteira de 200-400 mil rublos. Depois de abrir o IIS, o corretor emitirá os detalhes para reabastecer a conta do IIS. Você pode reabastecer sua conta sem dinheiro de um cartão de banco por ordem de pagamento ou usando o serviço P2P (ao reabastecer desta forma, o corretor pode cobrar uma comissão de 1%), ou por transferência de uma conta de corretora normal, se o IIS e a conta da corretora está com a mesma corretora. Se as contas forem em corretores diferentes, primeiro você terá que sacar para um cartão do banco. Ao transferir fundos de uma conta normal de corretagem, você terá que pagar imposto de renda (se, é claro, houver renda).Você pode reabastecer sua conta sem dinheiro de um cartão de banco por ordem de pagamento ou usando o serviço P2P (ao reabastecer desta forma, o corretor pode cobrar uma comissão de 1%), ou por transferência de uma conta de corretora normal, se o IIS e a conta da corretora está com a mesma corretora. Se as contas forem em corretores diferentes, primeiro você terá que sacar para um cartão do banco. Ao transferir fundos de uma conta normal de corretagem, você terá que pagar imposto de renda (se, é claro, houver renda).Você pode reabastecer sua conta sem dinheiro de um cartão de banco por ordem de pagamento ou usando o serviço P2P (ao reabastecer desta forma, o corretor pode cobrar uma comissão de 1%), ou por transferência de uma conta de corretora normal, se o IIS e a conta da corretora está com a mesma corretora. Se as contas forem em corretores diferentes, primeiro você terá que sacar para um cartão do banco. Ao transferir fundos de uma conta normal de corretagem, você terá que pagar imposto de renda (se, é claro, houver renda).

Como fechar o IIS

O encerramento do IIS é realizado apenas no departamento. É importante notar que não deve haver nenhum ativo para fechar uma conta – apenas dinheiro. É possível fechar o IIS com ativos e transferi-los para outro IIS ou para uma conta de corretora regular. Nem todos os corretores informam seus clientes sobre esta oportunidade. Fechar um IIA com ativos é um procedimento problemático e você terá que pagar uma comissão de cerca de 200-400 rublos pela transferência de cada ação ou título. Na transferência de ativos de um corretor para outro, o imposto de renda pessoa física não é pago, o cidadão mantém o direito à dedução. O benefício de participação de três anos não pode ser usado no IIA. Para receber esse benefício, é necessário transferir ações para uma conta de corretora (se a corretora realizar tais operações). Assim, você pode obter imediatamente 2 tipos de dedução – para reposição por meio de dedução de imposto do tipo 1 e para renda,se a estratégia de negociação envolve a manutenção de posições de longo prazo.
Um exemplo de cálculo de lucratividade no IIS [/ caption] Onde é o melhor lugar para abrir uma conta de investimento individual na Rússia em 2022 – classificação dos melhores e mais confiáveis ​​corretores para abertura de IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tarifas e serviços: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Todos os cidadãos da Federação Russa que tenham completado 18 anos e tenham registro permanente ou temporário têm o direito de abrir o IIS. A lei não indica que os servidores públicos não tenham direito a IIS e benefícios fiscais. IIS não é uma atividade comercial. Paralelamente, os funcionários públicos e seus familiares não têm direito à posse de ações estrangeiras e deverão indicar os dividendos recebidos como proventos na declaração anual apresentada. Os ativos de uma conta de investimento individual, como qualquer propriedade, estão sujeitos à divisão após o divórcio (se a data de abertura da conta for posterior ao casamento),podem ser presos por oficiais de justiça, podem ser herdados. Mas para isso, em caso de força maior, os parentes devem ser informados sobre a presença de uma conta IIS. O corretor não é obrigado a informar os herdeiros sobre a disponibilidade de contas.

Estratégia de investimento IIS

Como proceder para iniciantes

Se você é novo no mercado financeiro e tem um emprego formal com renda superior a 400.000 por ano, a estratégia mais vencedora é completar 400.000 por ano (montante fixo ou mensal), comprar títulos de empréstimos federais com esses fundos e receber uma dedução fiscal do Tipo A. No caso de autogestão do IIS, é necessária a instalação de um software especial em um computador ou telefone para a realização das operações comerciais. Até 5 inscrições por mês podem ser feitas gratuitamente pela operadora por telefone. Uma estratégia tão simples e praticamente sem riscos traz cerca de 15% ao ano.

Para investidores experientes

Se você é um investidor experiente e tem uma estratégia que rende mais de 13% ao ano, é mais lucrativo ficar com ela no IIS e, após o vencimento do prazo estabelecido, escolher um benefício fiscal do tipo B. Um IIS A calculadora que se oferece para calcular o retorno do investimento online só pode dar uma ideia aproximada da lucratividade. Mesmo que o salário oficial permita que você obtenha o máximo de dedução fiscal, é impossível prever quanto você poderá pagar mensalmente.
A receita do IIA pode ser prevista apenas aproximadamente se você for investir 20-30 mil rublos por mês e comprar apenas títulos de empréstimos federais ou se não negociar de forma alguma. Além disso, é impossível prever o resultado dos investimentos com 3 anos de antecedência. Mas esses serviços podem ajudar a sonhar.

Houve casos em que cidadãos não comercializaram no IIS, utilizando apenas para obter uma dedução fiscal. Nesse caso, a administração fiscal pode recusar-se a emitir uma dedução fiscal devido à conta fictícia. Para evitar os riscos dessa situação, você deve comprar títulos de empréstimos federais com vencimento curto.

Gerenciamento de confiança do IIS

Se você não sabe negociar e está pronto para correr riscos para obter uma receita maior, pode recorrer ao serviço de uma corretora para gerenciamento de confiança do IIS. Muitos grandes corretores oferecem soluções de investimento prontas para o uso com risco moderado a alto. Ao mesmo tempo, não são dadas garantias de renda, podendo até haver prejuízo. Mas a comissão anual de gestão do IIS ainda terá de ser paga. É necessário verificar se o acordo de gestão fiduciária contém uma cláusula sobre perdas máximas, ao atingir qual a negociação é interrompida. Caso contrário, em vez de lucro, você pode perder todo o dinheiro. Quando o IIS é autogerenciado, o cliente não fica limitado na quantidade de reabastecimento, você pode transferir fundos a qualquer momento. Ele pode até transferir 100 rublos para começar a investir. Basta entender que quanto menor o valor do investimento,menos o lucro do rublo será recebido. Ao investir por meio do gerenciamento de confiança do IIS, é necessário repor a conta imediatamente após a assinatura do contrato. O valor mínimo de recarga é de 90-100 mil rublos. Freqüentemente, um corretor oferece produtos de investimento prontos para trabalhar no IIS com diferentes níveis de risco:

1. Baixo nível de risco – o dinheiro é investido em um fundo de ações negociado em bolsa. O rendimento declarado é de 0,9-15%. Espera-se que, mesmo no cenário mais negativo, as perdas sejam cobertas por uma dedução fiscal.
2. Risco médio ou baixo – o dinheiro é investido em ações / títulos federais / títulos corporativos na proporção de 10% / 30% / 60%. A rentabilidade histórica da estratégia é de 52% ao ano desde 2017. Durante o período de investimento (a corretora recomenda investir por pelo menos 3 anos), o cliente pode receber retornos negativos. Não há limite de perda.
3. Alto nível de risco – o dinheiro é investido nas 10 principais ações da Federação Russa com certas proporções. A rentabilidade histórica da estratégia desde 2017 é de 72%. Não há limite de perda.

Tipos de riscos na formação de um portfólio de investimento – moderado, equilibrado, agressivo [/ caption] Uma conta de investimento individual é uma ferramenta conveniente que permite aumentar a receita de negociações bem-sucedidas. As restrições são insignificantes para os cidadãos que procuram por períodos de longo prazo, investindo regularmente parte de sua renda em ações, títulos e fundos negociados em bolsa. O IIS é interessante até para quem não negocia e não busca entender o mercado financeiro. Para quem quer aumentar o dinheiro de graça, mas não tem conhecimento suficiente, os corretores oferecem gerenciamento de confiança com potencial de lucro maior do que a taxa livre de risco e riscos limitados. As desvantagens do IIS são insignificantes para a maioria dos investidores.