‘n Individuele Beleggingsrekening (IIA) is ‘n makelaarsrekening waardeur jy in die effektemark kan belê. Maar, anders as ‘n gewone makelaarrekening, gee IIS jou die reg om ‘n belastingvoordeel / aftrekking van die staat te ontvang.
Waarvoor is ‘n individuele beleggingsrekening, wat is die belangrikste voor- en nadele daarvan en hoe werk dit
Daar kan slegs een makelaarrekening met belastingvoordele wees. Die wet laat ‘n burger toe om 2 IIS op dieselfde tyd vir nie meer as ‘n maand te hê nie. Wanneer ‘n rekening by een makelaar oopgemaak word en nog nie ‘n rekening by ‘n ander makelaar gesluit het nie . Terselfdertyd maak die wet nie voorsiening vir ‘n beperking op die aantal gewone (nie-belegging) makelaarsrekeninge nie. ‘n Gereelde makelaarsrekening kan nie in ‘n beleggingsrekening gemaak word nie. IIS moet addisioneel oopgemaak word.Kenmerke van IIS [/ onderskrif] Gedurende die jaar is dit verbode om IIS vir meer as 1 miljoen roebels aan te vul. Die maksimum bedrag van belastingaftrekking is 52 duisend roebels. Daar is geen beperkings op die aantal transaksies op ‘n gewone makelaarrekening of IIS nie. By verstek word die makelaarrekening in 3 afdelings verdeel – voorraad, termyn en geldeenheid. Sommige makelaars (Opening, Finam) bied die diens aan om in ‘n enkele rekening te kombineer. Op versoek van die kliënt in die kantoor kan u aansoek doen vir konsolidasie in ‘n enkele IIS-rekening. Hierdie bewerking kan nie ontdoen word nie. Slegs beleggers wie se rekening vir meer as 3 jaar bestaan, is geregtig op belastingaftrekkings. Baie Russiese burgers is bang vir hierdie punt – min mense het spaargeld in so ‘n grootte dat 400-1500 duisend roebels beslis nie vir drie jaar nodig sal wees nie. Maar hierdie punt is maklik om te omseil. Dit is genoeg om die IIS oop te maak, Dit is nie nodig om fondse te deponeer wanneer ‘n rekening oopgemaak word nie. Aan die einde van die derde jaar van die bestaan van die rekening, vul die rekening met 400 duisend roebels aan. Vul in Januarie die rekening aan vir nog 400 duisend, vul 3-persoonlike inkomstebelasting in die persoonlike rekening van die Federale Belastingdiens in. Dit is dit, die rekening kan gesluit word, nadat die aansoek verwerk is, sal die belastingaftrekking na die kaart oorgeplaas word. [caption id="attachment_12225" align="aligncenter" width="708"] Hoe om nie die belastingaftrekking op IIS te verloor nie [/ caption] As jy IIS gereeld aangevul het (soos die staat beplan het) en jy het die geld vroeër as 3 jaar nodig gehad, sal jy die ontvangde aftrekkings moet teruggee en ‘n sent betaal vir die gebruik van belastingfondse.
Dit is onmoontlik om ‘n deel van die fondse van die IIS te onttrek. Enige onttrekking van fondse lei tot outomatiese sluiting van die rekening. Maar dit sal nie werk om die IIS outomaties te sluit nie, eerder sal die makelaar bloot die onttrekkingsbedrywighede blokkeer.
Nie elke werknemer kan die IIS sluit nie, selfs al is daar geen bates op die individuele makelaarsrekening nie. Ook:
Slegs roebels kan in die IIS-rekening gedeponeer word.
Op ‘n individuele beleggingsrekening kan jy enige instrumente koop wat op die Moskou-beurs verhandel word , insluitend ETF’s en afgeleide instrumente van termynkontrakte en opsies.
Jy kan handel dryf op IIS op die Moskou en St Petersburg aandelebeurse.
Die aankoop van buitelandse aandele (behalwe aandele wat op die St. Petersburg Aandelebeurs verhandel word) word nie toegelaat nie. Kliënte wat direk in die VSA, China of Indië-markte wil handel dryf, sal nie belastingaftrekkings vir sulke transaksies kan ontvang nie.
Sommige makelaars (byvoorbeeld VTB) laat jou toe om dividende en verbandkoepons na ‘n bankrekening te onttrek. As u hierdie fondse na ‘n makelaarrekening terugbesorg, sal dit as ‘n aanvulling beskou word en u kan ‘n belastingaftrekking van hierdie geld kry. As koepons en dividende na die makelaarrekening sal kom as ‘n aanvulling, word dit nie oorweeg nie.
U kan spesifiek aandele koop 1-2 dae voor die dividendbetaling, of federale leningseffekte ‘n paar dae voor die koeponbetaling. Waaghalse koop hulle selfs met finansiële hefboom. Om koeponbetalings te verhoog. U kan dus tot 50% van die IIS-rekening per jaar na ‘n bankrekening onttrek. Alles moet bereken word om nie verliese te ly nie. Na alles, na die dividend afsny, daal aandele met omtrent die hoeveelheid dividende. Die makelaar hef ‘n fooi vir die verskaffing van hefboomfinansiering, wat nie sal betaal as jy ‘n verloorposisie vir ‘n lang tyd hou nie.
Die wet bepaal nie ‘n maksimum termyn vir IIS nie. Jy kan voortgaan om dit na drie jaar te gebruik, elke jaar met aftrekkings. In hierdie geval kan jy dit enige tyd toemaak.
Fondse op ‘n makelaarrekening (enige) is nie onderhewig aan DIA-versekering nie. Beleggings behels die risiko om beleggings te verloor.
Bates (aandele en effekte) word nie by die makelaar gestoor nie, maar in die bewaarplaas en sal joune bly selfs al gaan die makelaar bankrot. Kontant in ‘n makelaarrekening het nie hierdie beskerming nie.
Wat is IIS – duidelik en toeganklik oor ‘n individuele beleggingsrekening: https://youtu.be/zKkgnJLil1s
Tipes belastingaftrekkings
Daar is twee tipes belastingaftrekkings wat op die IIS ontvang kan word.
Belastingaftrekking tipe A
Terugbetaling van 13% van die bedrag wat in die makelaarrekening gedeponeer is, maar nie meer as 52 duisend per jaar nie. Om aansoek te doen vir ‘n aftrekking, moet jy by die belastingowerheid indien (elektronies ingevul deur die persoonlike rekening van die Federale Belastingdiens):
sertifikaat 2-persoonlike inkomstebelasting vir die belastingtydperk;
‘n ooreenkoms met ‘n makelaarsmaatskappy vir die instandhouding van ‘n rekening;
bevestiging van die aanvulling van ‘n individuele makelaarsrekening – ‘n kwitansie of betalingsopdrag van ‘n bank;
3-NDFL (die persoonlike rekening van die Federale Belastingdiens ingevul).
Dokumente moet ingedien word binne ‘n maksimum van drie jaar vanaf die jaar waarvoor die belastingkrediet geëis word. Die belastingowerhede sal fondse oordra na die besonderhede wat in die aansoek gespesifiseer word binne ‘n maksimum van 4 maande – 3 maande vir verifikasie en 1 maand vir die oordrag van fondse. Jy kan ‘n belastingaftrekking kry selfs al is daar geen amptelike salaris nie – 2-persoonlike inkomstebelasting kan byvoorbeeld ontvang word met positiewe verhandeling op ‘n gewone makelaarrekening. U kan dus die belasting wat betaal word verminder sonder beperkings op die onttrekking van ‘n deel van die fondse uit die makelaarsrekening. Deur die IIS-belastingaftrekking kan u ook die belasting betaal op die verkoop van vaste eiendom, rente op deposito’s of belasting betaal op tantième teruggee. Selfstandige (belasting word betaal teen ‘n koers van 4 of 6%) sal nie belasting deur IIS kan teruggee nie.
Belastingaftrekking tipe B
‘n Burger is vrygestel van die betaling van belasting op alle inkomste vir die tydperk van bestaan van die rekening. Met die uitsondering van dividende word belasting afgetrek ongeag die tipe rekening. Jy sal ook belasting moet betaal op die verkoop van edelmetale en geldeenhede. ‘n Burger kan besluit watter tipe belastingkrediet om te kies tot op die datum van die sluiting van die rekening. Maar nadat belastingaftrekkings ontvang is, sal dit nie meer moontlik wees om die tipe belastingvoordeel te verander nie. Om die tipe aftrekking te verander, is dit nodig om ‘n nuwe IIS na ‘n tydperk van drie jaar oop te maak. Op die nuwe rekening sal daar weer ‘n keuse van aftrekking wees. Die wet maak nie voorsiening vir ‘n beperking op die aantal nuutgeopende rekeninge gedurende die lewe van ‘n burger nie.
’n Wetsontwerp word voorberei oor die derde tipe belastingaftrekking – die termyn van die rekening is vanaf 10 jaar, met aanvullings bo 1 miljoen per jaar. Amptenare stel voor dat burgers op hierdie manier spaar vir vaste eiendom.
[caption id="attachment_12229" align="aligncenter" width="1026"] Belastingaftrekking tipe A en B op IIS
Hoe kan ek ‘n individuele beleggingsrekening oopmaak – wat is nodig en hoeveel moet ‘n IIS oopgemaak word
Om ‘n individuele beleggingsrekening oop te maak, word slegs ‘n paspoort vereis. In sommige gevalle kan hulle vir SNILS of TIN vra. Die meeste makelaars verskaf hierdie diens op afstand. Om ‘n makelaar te verander na die opening van ‘n IIS is ‘n taamlik duur prosedure, so die keuse van ‘n makelaar moet verantwoordelik benader word – bestudeer die tariewe op die makelaar se webwerf, gaan deur die forums, lees klantresensies. IIS Investments Opening https://open-broker.ru/invest/: Om meer as een IIS op afstand oop te maak, sal nie werk nie: Dit is beter om ‘n makelaar te kies uit die TOP-20 gepubliseer op die webwerf van die Moskou-beurs (VTB, Finam) , Sberbank, Otkritie, BCS en ander) .Makelaars met ‘n lisensie[/ caption] Tariewe vir IIS verskil gewoonlik nie van die tarief vir ‘n gewone makelaarrekening as die kliënt kies om IIS onafhanklik te bestuur nie. Vir ‘n individuele beleggingsrekening moet jy ‘n betroubare makelaar kies, selfs al bied dit mededingende pryse. Selfs as jy nog nooit verhandel het nie en nie die ingewikkeldhede van die uitruilspel gaan verstaan nie, moet jy ‘n IIS oopmaak. Ten minste om ‘n belastingaftrekking te ontvang na ‘n tydperk van 3 jaar. Die opening van ‘n rekening is gratis en plaas geen verpligtinge op die burger nie. Daar is geen minimum bedrag wat jy kan begin belê nie. Maar die meeste makelaars lê bykomende kommissies van die orde van 200-500 roebels per maand op vir rekeninge minder as 50 duisend roebels. Dit is opmerklik dat ongeveer hierdie bedrag benodig word om ‘n minimum gediversifiseerde ETF-portefeulje te skep. Vir beleggings in aandele beveel makelaars gewoonlik aan om ‘n portefeulje van 200-400 duisend roebels in te samel. Nadat die IIS oopgemaak is, sal die makelaar die besonderhede uitreik vir die aanvulling van die IIS-rekening. U kan u rekening nie-kontant vanaf ‘n bankkaart aanvul met ‘n betaalopdrag of die P2P-diens gebruik (wanneer u op hierdie manier aanvul, kan die makelaar ‘n kommissie van 1%) hef, of deur oor te dra vanaf ‘n gewone makelaarrekening indien die IIS en die makelaarrekening is by dieselfde makelaar. As die rekeninge by verskillende makelaars is, sal jy eers na ‘n bankkaart moet onttrek. Wanneer fondse van ‘n gewone makelaarrekening oorgeplaas word, sal jy inkomstebelasting moet betaal (as daar natuurlik inkomste is). U kan u rekening nie-kontant vanaf ‘n bankkaart aanvul met ‘n betaalopdrag of die P2P-diens gebruik (wanneer u op hierdie manier aanvul, kan die makelaar ‘n kommissie van 1%) hef, of deur oor te dra vanaf ‘n gewone makelaarrekening indien die IIS en die makelaarrekening is by dieselfde makelaar. As die rekeninge by verskillende makelaars is, sal jy eers na ‘n bankkaart moet onttrek. Wanneer fondse van ‘n gewone makelaarrekening oorgeplaas word, sal jy inkomstebelasting moet betaal (as daar natuurlik inkomste is). U kan u rekening nie-kontant vanaf ‘n bankkaart aanvul met ‘n betaalopdrag of die P2P-diens gebruik (wanneer u op hierdie manier aanvul, kan die makelaar ‘n kommissie van 1%) hef, of deur oor te dra vanaf ‘n gewone makelaarrekening indien die IIS en die makelaarrekening is by dieselfde makelaar. As die rekeninge by verskillende makelaars is, sal jy eers na ‘n bankkaart moet onttrek. Wanneer fondse van ‘n gewone makelaarrekening oorgeplaas word, sal jy inkomstebelasting moet betaal (as daar natuurlik inkomste is).
Hoe om IIS te sluit
Sluiting van die IIS word slegs in die departement uitgevoer. Dit is opmerklik dat om ‘n rekening te sluit, daar nie bates moet wees nie, slegs kontant. Dit is moontlik om die IIS met bates te sluit en dit na ‘n ander IIS of ‘n gewone makelaarrekening oor te dra. Nie alle makelaars lig hul kliënte oor hierdie moontlikheid in nie. Die sluiting van ‘n IIA met bates is ‘n lastige prosedure, en jy sal ‘n kommissie van ongeveer 200-400 roebels moet betaal vir die oordrag van elke aandeel of verband. By die oordrag van bates van een makelaar na ‘n ander, word persoonlike inkomstebelasting nie betaal nie, die burger behou die reg op aftrekkings. ‘n Drie-jaar aandeelhouding voordeel kan nie op IIS gebruik word nie. Om sulke voordele te ontvang, is dit nodig om aandele na ‘n makelaarrekening oor te dra (indien die makelaar sulke transaksies uitvoer). U kan dus onmiddellik 2 tipes aftrekkings ontvang – vir aanvulling deur ‘n tipe 1 belastingaftrekking en vir inkomste, as die handel strategie behels langtermyn hou van posisies. [caption id="attachment_12227" align="aligncenter" width="603"] ‘n Voorbeeld van die berekening van die winsgewendheid op IIS [/ onderskrif] Waar is die beste plek om ‘n individuele beleggingsrekening in Rusland vanaf 2022 oop te maak – gradering van die beste en mees betroubare makelaars vir die opening van IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tariewe en dienste: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Alle burgers van die Russiese Federasie wat die ouderdom van 18 bereik het en permanente of tydelike registrasie het, het die reg om IIS oop te maak. Die wet bepaal nie dat staatsamptenare nie geregtig is op IIS en belastingvoordele nie. IIS is nie ‘n besigheidsaktiwiteit nie. Terselfdertyd is staatsamptenare en hul familielede nie daarop geregtig om buitelandse aandele te besit nie en sal vereis word om ontvangde dividende as inkomste in hul jaarlikse verklaring aan te meld. Bates in ‘n individuele beleggingsrekening, soos enige eiendom, is onderhewig aan verdeling by egskeiding van die gades (indien die datum van opening van die rekening later as die huwelik is), balju kan hulle arresteer, hulle kan geërf word. Maar hiervoor, in geval van force majeure, moet u u familielede vertel van die teenwoordigheid van ‘n IIS-rekening. Die makelaar is nie verplig om die erfgename in te lig oor die bestaan van rekeninge nie.
IIS beleggingstrategie
Wat om te doen vir beginners
As jy nuut op die finansiële markte is en ‘n formele werk het met ‘n inkomste van meer as 400 000 per jaar, is die mees wenstrategie om 400 000 per jaar (eenmalig of maandeliks) te deponeer, federale leningseffekte met hierdie geld te koop, en ontvang ‘n tipe A belastingaftrekking Met onafhanklike bestuur van IIS, vir die implementering van handel bedrywighede, is dit nodig om spesiale sagteware op ‘n rekenaar of telefoon te installeer. Tot 5 aansoeke per maand kan gratis per telefoon deur die operateur gedoen word. So ‘n eenvoudige strategie met byna geen risiko’s bring ongeveer 15% per jaar.
Vir ervare beleggers
As jy ‘n ervare belegger is en ‘n strategie het wat meer as 13% per jaar meebring, is dit meer winsgewend om daarby te hou op IIA en, na die verstryking van die vasgestelde tydperk, ‘n belastingvoordeel van tipe B te kies. ‘n IIA-sakrekenaar wat aanbied om die opbrengs op belegging aanlyn te bereken, kan slegs ‘n benaderde idee van opbrengs gee. Selfs al laat die amptelike salaris jou toe om die maksimum belastingaftrekkings te kry, is dit onmoontlik om te voorspel hoeveel jy maandeliks sal kan bydra. Inkomste uit IIA kan slegs ongeveer voorspel word as jy 20-30 duisend roebels per maand gaan belê en slegs federale leningseffekte koop of glad nie handel dryf nie. Boonop is dit onmoontlik om die resultaat van beleggings 3 jaar vooruit te voorspel. Maar sulke dienste kan help om te droom.
Daar was gevalle waar burgers nie op IIS handel gedryf het nie en dit net gebruik het om ‘n belastingaftrekking te ontvang. In hierdie geval kan die belastingkantoor weier om ‘n belastingaftrekking uit te reik as gevolg van die fiktiewe rekening. Om die risiko’s van so ‘n situasie te vermy, moet jy federale leningseffekte met ‘n kort vervaldatum koop.
Trustbestuur van IIS
As jy nie weet hoe om te handel nie en gereed is om risiko’s te neem om ‘n hoër inkomste te kry, kan jy die dienste van ‘n makelaar gebruik vir die trustbestuur van IIS. Baie groot makelaars bied klaargemaakte beleggingsoplossings met matige of hoë risiko. In hierdie geval is daar geen waarborge van inkomste nie, daar kan selfs ‘n verlies wees. Maar die jaarlikse kommissie vir die bestuur van IIS sal nog betaal moet word. Dit is nodig om seker te maak dat die trustbestuursooreenkoms ‘n klousule bevat oor maksimum verliese, by die bereiking van die verhandeling stop. Andersins, in plaas van wins, kan jy al die geld verloor. Met onafhanklike bestuur van IIS is die kliënt nie beperk in die hoeveelheid aanvulling nie, u kan enige tyd geld oordra. Hy kan selfs 100 roebels oordra om te begin belê. ‘n Mens moet net verstaan dat hoe kleiner die bedrag van die belegging, hoe minder roebelwins sal ontvang word. Wanneer u deur IIS-trustbestuur belê, word dit vereis om die rekening onmiddellik na die ondertekening van die kontrak aan te vul. Die minimum hoeveelheid aanvulling is 90-100 duisend roebels. Dikwels bied ‘n makelaar gereedgemaakte beleggingsprodukte om op IIS te werk met verskillende risikovlakke:
Lae risiko – geld word belê in ‘n beursverhandelde aandelefonds. Geëiste opbrengs is 0,9-15%. Daar word verwag dat selfs in die mees negatiewe scenario verliese deur ‘n belastingaftrekking gedek sal word.
Medium of lae risikovlak – geld word belê in aandele / federale leningseffekte / korporatiewe effekte in die verhouding van 10% / 30% / 60%. Die historiese winsgewendheid van die strategie is 52% per jaar sedert 2017. Gedurende die beleggingstydperk (die makelaar beveel aan om vir ten minste 3 jaar te belê), kan die kliënt ‘n negatiewe opbrengs ontvang. Daar is geen verliesdrempel nie.
Hoë vlak van risiko – geld word belê in die top 10 aandele van die Russiese Federasie met sekere proporsies. Die historiese winsgewendheid van die strategie sedert 2017 is 72%. Die drempel van verliese word nie aangedui nie.
[caption id="attachment_12003" align="aligncenter" width="623"] Tipes risiko’s in die vorming van ‘n beleggingsportefeulje – matig, gebalanseerd, aggressief
‘n Individuele beleggingsrekening is ‘n gerieflike hulpmiddel wat jou toelaat om verhoog inkomste uit suksesvolle handel. Die beperkings is onbeduidend vir burgers wat op langtermynperiodes reken, wat gereeld ‘n deel van hul inkomste in aandele, effekte en beursverhandelde fondse belê. IIS is interessant, selfs vir diegene wat nie handel dryf nie en nie probeer om die finansiële markte te verstaan nie. Vir diegene wat gratis geld wil vermenigvuldig, maar nie voldoende kennis het nie, bied makelaars trustbestuur met ‘n winspotensiaal groter as die risikovrye koers, en beperkte risiko’s. Nadele van IIS is onbeduidend vir die meeste beleggers.
