Cómo abrir una cuenta de inversión individual y por qué necesita un IIS

Una cuenta de inversión individual (IIA) es una cuenta de corretaje a través de la cual se puede invertir en el mercado de valores. Pero, a diferencia de una cuenta de corretaje normal, IIS otorga el derecho a recibir beneficios / deducciones fiscales del estado.

Para qué es una cuenta de inversión individual, cuáles son sus principales pros y contras y cómo funciona

Solo puede haber una cuenta de corretaje con incentivos fiscales. La ley permite que un ciudadano tenga 2 IIS al mismo tiempo durante no más de un mes. Al abrir una cuenta con un corredor y aún no cerrar una cuenta con otro
corredor . Al mismo tiempo, la ley no establece una limitación en el número de cuentas de corretaje ordinarias (que no sean de inversión). Una cuenta de corretaje normal no puede convertirse en una cuenta de inversión. IIS debe abrirse adicionalmente.
Características de IIS [/ caption] Durante el año, está prohibido reponer el IIS en más de 1 millón de rublos. La cantidad máxima de deducción de impuestos es de 52 mil rublos. No hay restricciones sobre el número de transacciones en una cuenta de corretaje normal o IIS. De forma predeterminada, una cuenta de corretaje se divide en 3 secciones: acciones, tiempo y moneda. Algunos corredores (Otkritie, Finam) ofrecen el servicio de consolidación en una sola cuenta. Si el cliente lo solicita en la oficina, puede enviar una solicitud de consolidación en una sola cuenta IIS. Esta operación no se puede deshacer. Solo los inversores que hayan tenido una cuenta durante más de 3 años son elegibles para las deducciones fiscales. Muchos ciudadanos rusos están asustados en este punto: pocas personas tienen ahorros en tal cantidad que definitivamente no se necesitarán 400-1500 mil rublos durante tres años. Pero este punto es fácil de sortear. Basta con abrir el IIS,no es necesario depositar fondos al abrir una cuenta. Al final del tercer año de existencia de la cuenta, complete la cuenta con 400 mil rublos. En enero, recargue la cuenta por otros 400 mil, complete el 3-ndfl en la cuenta personal del Servicio de Impuestos Federales. Eso es todo, la cuenta se puede cerrar, luego de procesar la solicitud, la deducción de impuestos se transferirá a la tarjeta.
Cómo no perder la deducción de impuestos del IIA [/ caption] Si reponía regularmente el IIA (según lo planeado por el estado) y el dinero era necesario antes de los 3 años, tendrá que devolver las deducciones recibidas y pagar centavos por el uso de fondos fiscales.

Es imposible retirar parte de los fondos del IIS. Cualquier retiro de fondos conduce al cierre automático de la cuenta. Pero no será posible cerrar automáticamente el IIS, sino que el corredor simplemente bloqueará las operaciones de retiro.

No todos los empleados pueden cerrar IIS incluso si no hay activos en la cuenta de corretaje individual. También:

1. Solo se pueden depositar rublos en la cuenta IIS.
2. Una cuenta de inversión individual puede comprar cualquier instrumento que se negocie en la Bolsa de Moscú , incluidos ETF y derivados, futuros y opciones.
3. IIS se puede negociar en las bolsas de valores de Moscú y San Petersburgo.
4. No se permite la compra de acciones extranjeras (excepto acciones negociadas en la Bolsa de Valores de San Petersburgo). Los clientes que deseen comerciar directamente en el mercado de EE. UU., China o India no podrán recibir deducciones fiscales por dichas transacciones.
5. Algunos corredores (por ejemplo, VTB) permiten retirar dividendos y cupones de bonos a una cuenta bancaria. Si devuelve estos fondos a la cuenta de corretaje, se considerará como una reposición y puede obtener una deducción de impuestos de este dinero. Si los cupones y dividendos se acreditan en la cuenta de corretaje, no se considera un depósito.
6. Específicamente, puede comprar acciones 1-2 días antes del pago del dividendo, o bonos federales unos días antes del pago del cupón. Los temerarios incluso los compran con apalancamiento financiero. Incrementar los pagos de cupones. Por lo tanto, puede retirar a una cuenta bancaria hasta el 50% de la cuenta IIS por año. Todo debe calcularse para no incurrir en pérdidas. Después de todo, después del corte de dividendos, las acciones caen aproximadamente el tamaño de los dividendos. Por la provisión de apalancamiento, el corredor cobra una tarifa que no se amortizará si mantiene una posición perdedora durante mucho tiempo.
7. La ley no establece el plazo máximo del IIA. Puede continuar usándolo después de tres años, recibiendo deducciones cada año. En este caso, puede cerrarlo en cualquier momento.
8. Los fondos en una cuenta de corretaje (cualquiera) no están asegurados por la DIA. Las inversiones implican el riesgo de perder su inversión.
9. Los activos (acciones y bonos) no están en manos de un corredor, sino en un depósito y seguirán siendo suyos incluso si el corredor quiebra. Los fondos en una cuenta de corretaje no tienen esta protección.

¿Qué es IIS? Comprensible y accesible sobre una cuenta de inversión individual: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Tipos de deducciones fiscales

En IIS, puede obtener dos tipos de deducciones fiscales.

Deducción fiscal tipo A

Reembolso del 13% del monto depositado en la cuenta de corretaje, pero no más de 52 mil por año. Para realizar una deducción se requiere presentar ante la autoridad tributaria (cumplimentado electrónicamente a través de la cuenta personal del Servicio de Impuestos Federales):

• Certificado 2-ndfl para el período impositivo;
• un acuerdo con una empresa de corretaje para mantener una cuenta;
• confirmación de la reposición de una cuenta de corretaje individual: un recibo u orden de pago del banco;
• 3-ndfl (a cumplimentar en la cuenta personal del Servicio de Impuestos Federales).

Los documentos deben presentarse en un plazo máximo de tres años a partir del año para el que se solicita el crédito fiscal. La oficina de impuestos transferirá los fondos a los detalles especificados en la solicitud en un plazo máximo de 4 meses: 3 meses para la verificación y 1 mes para la transferencia de fondos. Puede obtener una deducción de impuestos incluso si no hay un salario oficial; por ejemplo, se puede obtener 2-NDFL con operaciones positivas en una cuenta de corretaje regular. Así, puede reducir los impuestos pagados sin restricciones al retiro de parte de los fondos de la cuenta de corretaje. Asimismo, a través de la deducción fiscal del IIS, se puede devolver el impuesto pagado por la venta de bienes inmuebles, sobre los intereses de los depósitos o el impuesto pagado por regalías. Los autónomos (el impuesto se paga a una tasa del 4 o 6%) no podrán devolver impuestos a través del IIS.

Deducción fiscal tipo B

Un ciudadano está exento de pagar impuestos sobre todos los ingresos durante el período de la cuenta. A excepción de los dividendos, los impuestos se deducen de ellos independientemente del tipo de cuenta. También tendrá que pagar impuestos sobre la venta de metales preciosos y divisas. Un ciudadano puede decidir qué tipo de beneficio fiscal elegir hasta la fecha de cierre de la cuenta. Pero habiendo recibido ya las deducciones fiscales, ya no será posible cambiar el tipo de beneficio fiscal. Para cambiar el tipo de deducción, es necesario abrir un nuevo IIS después de un período de tres años. La nueva cuenta podrá nuevamente elegir una deducción. La ley no establece una limitación en el número de cuentas abiertas recientemente durante la vida de un ciudadano.

Se está preparando un proyecto de ley sobre el tercer tipo de deducción fiscal: el plazo de la cuenta es de 10 años, con reposiciones de más de 1 millón por año. Los funcionarios asumen que de esta manera los ciudadanos ahorrarán para bienes raíces.

Deducción fiscal tipo A y B en IIS [/ caption]

¿Cómo se puede abrir una cuenta de inversión individual? ¿Qué se necesita y cuánto IIS debe abrirse?

Para abrir una cuenta de inversión individual, solo se requiere un pasaporte. En algunos casos, pueden solicitar SNILS o TIN. La mayoría de los corredores brindan este servicio de forma remota. Cambiar un corredor después de abrir un IIS es un procedimiento bastante costoso, por lo tanto, la elección de un corredor debe abordarse de manera responsable: para estudiar las tarifas en el sitio web del corredor, visite los foros, lea las reseñas de los clientes. Apertura de inversiones de IIS https://open-broker.ru/invest/:
Abrir más de un IIS de forma remota no funcionará:
es mejor elegir un corredor del TOP-20 publicado en el sitio web de la Bolsa de Moscú (VTB, Finam, Sberbank , Otkrytie, BCS y otros) …
Corredores con licencia [/ caption] Las tarifas para IIS generalmente no difieren de la tarifa para una cuenta de corretaje regular, si el cliente elige administrar el IIS de forma independiente. Para una cuenta de inversión individual, debe elegir un corredor confiable, incluso si ofrece precios competitivos. Incluso si nunca ha operado y no va a comprender las complejidades del juego de la bolsa de valores, debe abrir un IIS. Al menos para recibir una deducción fiscal después del vencimiento de un período de 3 años. La apertura de una cuenta es gratuita y no impone ninguna obligación al ciudadano. No existe un monto mínimo para iniciar una inversión. Pero la mayoría de los corredores imponen comisiones adicionales del orden de 200 a 500 rublos por mes para cuentas de menos de 50 mil rublos. Vale la pena señalar que aproximadamente esta cantidad se requiere para crear una cartera mínima de ETF diversificada.Para invertir en acciones, los corredores generalmente recomiendan construir una cartera de 200 a 400 mil rublos. Después de abrir el IIS, el corredor emitirá los detalles para reponer la cuenta IIS. Puede reponer su cuenta sin efectivo desde una tarjeta bancaria mediante orden de pago o utilizando el servicio P2P (al reponer de esta manera, el corredor puede cobrar una comisión del 1%), o transfiriendo desde una cuenta de corretaje regular, si el IIS y la cuenta de corretaje están con el mismo corredor. Si las cuentas son de diferentes corredores, primero tendrás que retirarlas a una tarjeta bancaria. Al transferir fondos de una cuenta de corretaje regular, tendrá que pagar el impuesto sobre la renta (si, por supuesto, hay ingresos).Puede reponer su cuenta sin efectivo desde una tarjeta bancaria mediante orden de pago o utilizando el servicio P2P (al reponer de esta manera, el corredor puede cobrar una comisión del 1%), o transfiriendo desde una cuenta de corretaje regular, si el IIS y la cuenta de corretaje están con el mismo corredor. Si las cuentas son de diferentes corredores, primero tendrás que retirarlas a una tarjeta bancaria. Al transferir fondos de una cuenta de corretaje regular, tendrá que pagar el impuesto sobre la renta (si, por supuesto, hay ingresos).Puede reponer su cuenta sin efectivo desde una tarjeta bancaria mediante orden de pago o utilizando el servicio P2P (al reponer de esta manera, el corredor puede cobrar una comisión del 1%), o transfiriendo desde una cuenta de corretaje regular, si el IIS y la cuenta de corretaje están con el mismo corredor. Si las cuentas son de diferentes corredores, primero tendrás que retirarlas a una tarjeta bancaria. Al transferir fondos de una cuenta de corretaje regular, tendrá que pagar el impuesto sobre la renta (si, por supuesto, hay ingresos).

Cómo cerrar IIS

El cierre del IIS se realiza solo en el departamento. Vale la pena señalar que no debe haber activos allí para cerrar una cuenta, solo efectivo. Es posible cerrar IIS con activos y transferirlos a otro IIS o una cuenta de corretaje regular. No todos los corredores informan a sus clientes sobre esta oportunidad. Cerrar un IIA con activos es un procedimiento problemático y tendrá que pagar una comisión de aproximadamente 200-400 rublos por la transferencia de cada acción o bono. Al transferir activos de un corredor a otro, no se paga el impuesto sobre la renta personal, el ciudadano conserva el derecho a las deducciones. El beneficio de participación de tres años no se puede utilizar en el IIA. Para recibir tal beneficio, es necesario transferir acciones a una cuenta de corretaje (si el corredor realiza tales operaciones). Por lo tanto, puede obtener inmediatamente 2 tipos de deducción: para reposición a través de una deducción fiscal de tipo 1 y para ingresos,si la estrategia comercial implica mantener posiciones a largo plazo.
Un ejemplo de cálculo de rentabilidad en IIS [/ caption] ¿Cuál es el mejor lugar para abrir una cuenta de inversión individual en Rusia a partir de 2022? Calificación de los mejores y más confiables corredores para abrir IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tarifas y servicios: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Todos los ciudadanos de la Federación de Rusia que hayan cumplido 18 años y tengan un registro permanente o temporal tienen derecho a abrir el IIS. La ley no indica que los funcionarios públicos no tengan derecho a IIS y beneficios fiscales. IIS no es una actividad empresarial. Al mismo tiempo, los servidores públicos y sus familiares no tienen derecho a poseer acciones extranjeras y deberán indicar los dividendos recibidos como ingresos en la declaración presentada anualmente. Los activos de una cuenta de inversión individual, como cualquier propiedad, están sujetos a división en caso de divorcio (si la fecha de apertura de la cuenta es posterior al matrimonio),pueden ser arrestados por alguaciles, pueden ser heredados. Pero para esto, en caso de fuerza mayor, se debe informar a los familiares sobre la presencia de una cuenta IIS. El corredor no está obligado a informar a los herederos sobre la disponibilidad de cuentas.

Estrategia de inversión de IIS

Cómo proceder para principiantes

Si es nuevo en los mercados financieros y tiene un trabajo formal con un ingreso de más de 400,000 por año, la estrategia más ganadora es recargar 400,000 por año (suma global o mensual), comprar bonos de préstamos federales con estos fondos y recibir una deducción fiscal de Tipo A. En caso de autogestión de IIS, se requiere la instalación de un software especial en una computadora o teléfono para realizar las operaciones comerciales. Se pueden realizar hasta 5 solicitudes por mes sin cargo a través del operador por teléfono. Una estrategia tan simple y prácticamente sin riesgos genera alrededor del 15% anual.

Para inversores experimentados

Si es un inversor experimentado y tiene una estrategia que le aporta más del 13% anual, es más rentable ceñirse a ella en el IIS y, una vez vencido el plazo establecido, elegir un beneficio fiscal tipo B. Un IIS La calculadora que ofrece calcular el retorno de la inversión en línea solo puede dar una idea aproximada de la rentabilidad. Incluso si el salario oficial le permite obtener la máxima deducción fiscal, es imposible predecir cuánto podrá pagar mensualmente.
Los ingresos del IIA se pueden predecir solo aproximadamente si va a invertir de 20 a 30 mil rublos mensuales y comprar solo bonos de préstamos federales o no comerciar en absoluto. Además, es imposible predecir el resultado de las inversiones con 3 años de antelación. Pero tales servicios pueden ayudar a soñar.

Hubo casos en los que los ciudadanos no comerciaron en el IIS, utilizándolo solo para obtener una deducción fiscal. En este caso, la oficina de impuestos puede negarse a emitir una deducción de impuestos debido a la cuenta ficticia. Para evitar los riesgos de tal situación, debe comprar bonos de préstamos federales con un vencimiento corto.

Gestión de confianza de IIS

Si no sabe cómo operar y está dispuesto a correr riesgos para obtener mayores ingresos, puede utilizar el servicio de un corredor para la gestión de confianza de IIS. Muchos grandes corredores ofrecen soluciones de inversión listas para usar con riesgo de moderado a alto. Al mismo tiempo, no se dan garantías de ingresos, incluso puede haber una pérdida. Pero aún habrá que pagar la comisión anual por la gestión de IIS. Es necesario comprobar que el contrato de gestión de fideicomisos contiene una cláusula de pérdidas máximas, al llegar a qué cotización se detiene. De lo contrario, en lugar de obtener ganancias, puede perder todo el dinero. Cuando se autogestiona IIS, el cliente no está limitado en la cantidad de reabastecimiento, puede transferir fondos en cualquier momento. Incluso puede transferir 100 rublos para comenzar a invertir. Solo hay que entender que cuanto menor sea el monto de la inversión,menos se recibirá la ganancia en rublos. Al invertir a través de la gestión fiduciaria del IIS, es necesario reponer la cuenta inmediatamente después de firmar el acuerdo. La cantidad mínima de recarga es de 90-100 mil rublos. A menudo, un corredor ofrece productos de inversión listos para usar para trabajar en IIS con diferentes niveles de riesgo:

1. Nivel de riesgo bajo : el dinero se invierte en un fondo de acciones negociado en bolsa. El rendimiento declarado es 0,9-15%. Se espera que incluso en el escenario más negativo, las pérdidas se cubran con una deducción fiscal.
2. Riesgo medio o bajo : el dinero se invierte en acciones / bonos federales / bonos corporativos en una proporción de 10% / 30% / 60%. La rentabilidad histórica de la estrategia es del 52% anual desde 2017. Durante el período de inversión (el corredor recomienda invertir durante al menos 3 años), el cliente puede recibir rendimientos negativos. No hay umbral de pérdida.
3. Alto nivel de riesgo : el dinero se invierte en las 10 principales acciones de la Federación de Rusia con ciertas proporciones. La rentabilidad histórica de la estrategia desde 2017 es del 72%. No hay umbral de pérdida.

Tipos de riesgos en la formación de una cartera de inversiones: moderados, equilibrados, agresivos [/ caption] Una cuenta de inversión individual es una herramienta conveniente que le permite aumentar los ingresos de un comercio exitoso. Las restricciones son insignificantes para los ciudadanos que buscan períodos a largo plazo, invirtiendo regularmente parte de sus ingresos en acciones, bonos y fondos cotizados. IIS es interesante incluso para aquellos que no comercian y no buscan comprender los mercados financieros. Para aquellos que desean aumentar el dinero gratis, pero no tienen el conocimiento suficiente, los corredores ofrecen administración de fideicomisos con un potencial de ganancias mayor que la tasa libre de riesgo y riesgos limitados. Las desventajas de IIS son insignificantes para la mayoría de los inversores.