Jak otworzyć indywidualny rachunek inwestycyjny i dlaczego potrzebujesz IIS

Indywidualny rachunek inwestycyjny (IIA) to rachunek maklerski, za pomocą którego można inwestować na rynku papierów wartościowych. Ale w przeciwieństwie do zwykłego rachunku maklerskiego, IIS daje prawo do otrzymywania ulg podatkowych/odliczeń od państwa.

Do czego służy indywidualny rachunek inwestycyjny, jakie są jego zalety i wady oraz jak działa

Konto maklerskie może być tylko jedno z ulgami podatkowymi. Prawo zezwala na posiadanie przez obywatela 2 IIS jednocześnie przez okres nie dłuższy niż miesiąc. Otwierając konto u jednego brokera, a jeszcze nie zamknął konta u innego
brokera . Jednocześnie prawo nie przewiduje ograniczenia liczby zwykłych (nieinwestycyjnych) rachunków maklerskich. Zwykły rachunek maklerski nie może być rachunkiem inwestycyjnym. Usługi IIS muszą być dodatkowo otwarte. [identyfikator podpisu = „attachment_12231” align = „aligncenter” width = „812”]
Cechy IIS [/ caption] W ciągu roku zabrania się uzupełniania IIS o ponad 1 milion rubli. Maksymalna kwota odliczenia podatku to 52 tysiące rubli. Nie ma ograniczeń co do ilości transakcji na zwykłym rachunku maklerskim lub IIS. Domyślnie rachunek maklerski jest podzielony na 3 sekcje – akcja, czas i waluta. Niektórzy brokerzy (Otkritie, Finam) oferują usługę konsolidacji na jednym koncie. Na życzenie klienta w urzędzie możesz złożyć wniosek o konsolidację na jedno konto IIS. Tej operacji nie można cofnąć. Odliczenie od podatku przysługuje tylko inwestorom, którzy posiadają konto dłużej niż 3 lata. Wielu obywateli Rosji jest przerażonych tym punktem – niewiele osób ma oszczędności w takiej wysokości, że 400-1500 tysięcy rubli na pewno nie będzie potrzebnych przez trzy lata. Ale ten punkt jest łatwy do ominięcia. Wystarczy otworzyć IIS,przy otwieraniu rachunku nie jest konieczne wpłacanie środków. Pod koniec trzeciego roku istnienia konta doładuj konto 400 tys. rubli. W styczniu doładuj konto na kolejne 400 tys., uzupełnij 3-ndfl na koncie osobistym Federalnej Służby Podatkowej. To tyle, konto można zamknąć, po rozpatrzeniu wniosku odliczenie podatku zostanie przelane na kartę. [identyfikator podpisu = „attachment_12225” align = „aligncenter” szerokość = „708”]
Jak nie stracić odpisu na PMI [/ caption] Jeśli regularnie uzupełniałeś PMI (zgodnie z planem państwa) i pieniądze były potrzebne wcześniej niż 3 lata, będziesz musiał zwrócić otrzymane odliczenia i zapłacić grosze za wykorzystanie funduszy podatkowych.

Nie można wypłacić części środków z IIS. Każda wypłata środków prowadzi do automatycznego zamknięcia konta. Ale nie będzie możliwe automatyczne zamknięcie IIS, raczej broker po prostu zablokuje operacje wypłaty.

Nie każdy pracownik może zamknąć IIS, nawet jeśli na indywidualnym rachunku maklerskim nie ma żadnych aktywów. Również:

1. Na konto IIS można wpłacać tylko ruble.
2. Na indywidualnym rachunku inwestycyjnym można kupić dowolne instrumenty będące przedmiotem obrotu na Moskiewskiej Giełdzie , w tym ETF-y i instrumenty pochodne, kontrakty terminowe i opcje.
3. IIS można handlować na giełdach papierów wartościowych w Moskwie i Sankt Petersburgu.
4. Zakup akcji zagranicznych (z wyjątkiem akcji notowanych na Giełdzie Papierów Wartościowych w Petersburgu) jest niedozwolony. Klienci, którzy chcą handlować bezpośrednio na rynku amerykańskim, chińskim lub indyjskim, nie będą mogli otrzymać ulg podatkowych za takie transakcje.
5. Niektórzy brokerzy (np. VTB) umożliwiają wypłatę dywidend i kuponów obligacji na konto bankowe. Jeśli zwrócisz te środki na konto maklerskie, zostanie to potraktowane jako uzupełnienie i możesz uzyskać odliczenie od podatku od tych pieniędzy. Jeżeli na rachunek maklerski wpłyną kupony i dywidendy, nie jest to traktowane jako depozyt.
6. Możesz kupić akcje na 1-2 dni przed wypłatą dywidendy lub obligacje federalne na kilka dni przed wypłatą kuponu. Śmiałkowie kupują je nawet za pomocą dźwigni finansowej. Aby zwiększyć płatności kuponowe. W ten sposób możesz wypłacić na konto bankowe do 50% konta IIS rocznie. Wszystko należy obliczyć tak, aby nie ponosić strat. W końcu po odcięciu dywidendy akcje spadają mniej więcej o wielkość dywidendy. Za zapewnienie dźwigni finansowej broker pobiera opłatę, która nie zwróci się, jeśli przez dłuższy czas utrzymujesz przegraną pozycję.
7. Prawo nie określa maksymalnego okresu obowiązywania PMI. Możesz nadal z niego korzystać po trzech latach, otrzymując co roku potrącenia. W takim przypadku możesz go zamknąć w dowolnym momencie.
8. Środki na rachunku maklerskim (dowolnym) nie są ubezpieczone przez DIA. Inwestycje wiążą się z ryzykiem utraty inwestycji.
9. Aktywa (akcje i obligacje) nie są utrzymywane przez brokera, ale w depozycie i pozostaną Twoje, nawet jeśli broker zbankrutuje. Środki na rachunku maklerskim nie mają tej ochrony.

Co to jest IIS – zrozumiałe i dostępne o indywidualnym rachunku inwestycyjnym: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Rodzaje odliczeń podatkowych

W IIS możesz uzyskać dwa rodzaje odliczeń podatkowych.

Odliczenie podatkowe typu A

Zwrot 13% kwoty wpłaconej na rachunek maklerski, ale nie więcej niż 52 tys. rocznie. Aby sporządzić odliczenie, należy przesłać do organu podatkowego (wypełnione elektronicznie za pośrednictwem konta osobistego Federalnej Służby Podatkowej):

• zaświadczenie 2-ndfl za okres rozliczeniowy;
• umowa z firmą brokerską na prowadzenie rachunku;
• potwierdzenie zasilenia indywidualnego rachunku maklerskiego – paragon lub polecenie wypłaty z banku;
• 3-ndfl (do wypełnienia na koncie osobistym Federalnej Służby Podatkowej).

Dokumenty należy złożyć w ciągu maksymalnie trzech lat od roku, za który wymagana jest ulga podatkowa. Urząd skarbowy przekaże środki na dane podane we wniosku w ciągu maksymalnie 4 miesięcy – 3 miesiące na weryfikację i 1 miesiąc na przelew środków. Odliczenie od podatku można uzyskać nawet w przypadku braku oficjalnej pensji – 2-NDFL można uzyskać np. przy dodatnim obrocie na zwykłym koncie maklerskim. Dzięki temu możesz obniżyć płacone podatki bez ograniczeń w wypłacie części środków z rachunku maklerskiego. Ponadto, poprzez odliczenie podatku IIS, możesz zwrócić podatek zapłacony od sprzedaży nieruchomości, odsetek od depozytów lub podatek zapłacony z tytułu tantiem. Osoby pracujące na własny rachunek (podatek płacony według stawki 4 lub 6%) nie będą mogły zwracać podatków za pośrednictwem IIS.

Odliczenie podatkowe typu B

Obywatel jest zwolniony z płacenia podatków od wszystkich dochodów przez okres trwania konta. Z wyjątkiem dywidend, podatek jest od nich odliczany niezależnie od rodzaju rachunku. Będziesz także musiał zapłacić podatek od sprzedaży metali szlachetnych i waluty. Obywatel może zdecydować, jaki rodzaj ulgi podatkowej wybrać do dnia zamknięcia konta. Ale po otrzymaniu odliczeń podatkowych nie będzie już możliwa zmiana rodzaju ulgi podatkowej. Aby zmienić rodzaj odliczenia, wymagane jest otwarcie nowego IIS po okresie trzech lat. Nowe konto znów będzie mogło wybrać odliczenie. Prawo nie przewiduje ograniczenia liczby nowo otwieranych rachunków za życia obywatela.

Przygotowywany jest projekt ustawy o trzecim rodzaju odliczania podatku – termin rozliczenia wynosi od 10 lat, przy uzupełnieniach ponad 1 mln rocznie. Urzędnicy zakładają, że w ten sposób obywatele zaoszczędzą na nieruchomościach.

Odliczenie podatku typu A i B w IIS [/ caption]

Jak otworzyć indywidualny rachunek inwestycyjny – co jest potrzebne i ile IIS otworzyć?

Do otwarcia indywidualnego rachunku inwestycyjnego wymagany jest tylko paszport. W niektórych przypadkach mogą poprosić o SNILS lub TIN. Większość brokerów świadczy tę usługę zdalnie. Zmiana brokera po otwarciu IIS to dość kosztowna procedura, dlatego do wyboru brokera należy podchodzić odpowiedzialnie – aby przestudiować stawki na stronie brokera, przejrzeć fora, przeczytać opinie klientów. Otwarcie IIS Investments https://open-broker.ru/invest/:
Zdalne otwarcie więcej niż jednego IIS nie zadziała:
Lepiej wybrać brokera z TOP-20 opublikowanych na stronie internetowej Moskiewskiej Giełdy (VTB, Finam, Sbierbank , Otkrytie, BCS i inne) … [identyfikator podpisu = „attachment_515” align = „aligncenter” width = „1127”]
Brokerzy z licencją [/ caption] Taryfy dla IIS zwykle nie różnią się od taryfy dla zwykłego rachunku maklerskiego, jeśli klient zdecyduje się samodzielnie zarządzać IIS. Do indywidualnego rachunku inwestycyjnego warto wybrać wiarygodnego brokera, nawet oferującego konkurencyjne ceny. Nawet jeśli nigdy nie handlowałeś i nie rozumiesz zawiłości gry giełdowej, powinieneś otworzyć IIS. Przynajmniej po to, aby po upływie 3 lat otrzymać odliczenie od podatku. Założenie konta jest bezpłatne i nie nakłada na obywatela żadnych obowiązków. Nie ma minimalnej kwoty na rozpoczęcie inwestycji. Ale większość brokerów nakłada dodatkowe prowizje rzędu 200-500 rubli miesięcznie za konta poniżej 50 tysięcy rubli. Warto zauważyć, że w przybliżeniu ta kwota jest wymagana do stworzenia minimalnego zdywersyfikowanego portfela ETF.Do inwestowania w akcje brokerzy zwykle zalecają budowanie portfela o wartości 200-400 tysięcy rubli. Po otwarciu IIS broker wyda dane do uzupełnienia konta IIS. Bezgotówkowe zasilenie konta z karty bankowej możesz wykonać poleceniem wypłaty lub korzystając z usługi P2P (przy zasileniu w ten sposób broker może pobrać prowizję w wysokości 1%) lub przelewem ze zwykłego rachunku maklerskiego, jeśli IIS a konto maklerskie jest u tego samego brokera. Jeśli konta są u różnych brokerów, najpierw będziesz musiał wypłacić pieniądze na kartę bankową. Przelewając środki ze zwykłego rachunku maklerskiego, będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy (jeśli oczywiście jest dochód).Bezgotówkowe zasilenie konta z karty bankowej możesz wykonać poleceniem wypłaty lub korzystając z usługi P2P (przy zasileniu w ten sposób broker może pobrać prowizję w wysokości 1%) lub przelewem ze zwykłego rachunku maklerskiego, jeśli IIS a konto maklerskie jest u tego samego brokera. Jeśli konta są u różnych brokerów, najpierw będziesz musiał wypłacić pieniądze na kartę bankową. Przelewając środki ze zwykłego rachunku maklerskiego, będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy (jeśli oczywiście jest dochód).Bezgotówkowe zasilenie konta z karty bankowej możesz wykonać poleceniem wypłaty lub korzystając z usługi P2P (przy zasileniu w ten sposób broker może pobrać prowizję w wysokości 1%) lub przelewem ze zwykłego rachunku maklerskiego, jeśli IIS a konto maklerskie jest u tego samego brokera. Jeśli konta są u różnych brokerów, najpierw będziesz musiał wypłacić pieniądze na kartę bankową. Przelewając środki ze zwykłego rachunku maklerskiego, będziesz musiał zapłacić podatek dochodowy (jeśli oczywiście jest dochód).

Jak zamknąć IIS

Zamknięcie IIS odbywa się tylko w dziale. Warto zauważyć, że nie powinno tam być żadnych środków do zamknięcia konta – tylko gotówka. Możliwe jest zamknięcie IIS aktywami i przeniesienie ich na inny IIS lub zwykły rachunek maklerski. Nie wszyscy brokerzy informują swoich klientów o tej możliwości. Zamknięcie umowy międzyinstytucjonalnej aktywami jest kłopotliwą procedurą i będziesz musiał zapłacić prowizję w wysokości około 200-400 rubli za przeniesienie każdej akcji lub obligacji. Przenosząc majątek od jednego brokera do drugiego, podatek dochodowy od osób fizycznych nie jest płacony, obywatel zachowuje prawo do odliczeń. Trzyletnie świadczenie z tytułu posiadania akcji nie może być wykorzystane na IIA. Aby otrzymać takie świadczenie, konieczne jest przeniesienie akcji na rachunek maklerski (o ile pośrednik przeprowadza takie operacje). W ten sposób możesz od razu uzyskać 2 rodzaje odliczeń – na uzupełnienie poprzez odliczenie podatkowe typu 1 oraz na dochód,jeśli strategia handlowa obejmuje długoterminowe utrzymywanie pozycji. [identyfikator podpisu = „attachment_12227” align = „aligncenter” width = „603”]
Przykład obliczania rentowności na IIS [/ caption] Gdzie jest najlepsze miejsce do otwarcia indywidualnego rachunku inwestycyjnego w Rosji od 2022 r. – ocena najlepszych i najbardziej wiarygodnych brokerów do otwarcia IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – taryfy i usługi: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Wszyscy obywatele Federacji Rosyjskiej, którzy ukończyli 18 lat i mają stałą lub tymczasową rejestrację, mają prawo do otwarcia IIS. Prawo nie wskazuje, że urzędnicy służby cywilnej nie są uprawnieni do IIS i ulg podatkowych. IIS nie jest działalnością gospodarczą. Jednocześnie urzędnicy i członkowie ich rodzin nie mają prawa do posiadania akcji zagranicznych i będą musieli wykazywać otrzymane dywidendy jako dochód w składanej corocznie deklaracji. Aktywa na indywidualny rachunek inwestycyjny, jak każdy majątek, podlegają podziałowi w przypadku rozwodu (jeśli data otwarcia rachunku przypada później niż ślub),mogą być aresztowani przez komorników, mogą być dziedziczeni. Ale w tym celu, w przypadku siły wyższej, krewni powinni zostać poinformowani o obecności konta IIS. Broker nie ma obowiązku informowania spadkobierców o dostępności rachunków.

Strategia inwestycyjna IIS

Jak postępować dla początkujących

Jeśli jesteś nowy na rynkach finansowych i masz formalną pracę z dochodem przekraczającym 400 000 rocznie, najlepszą strategią jest doładowanie 400 000 rocznie (ryczałt lub miesięcznie), kup obligacje federalne za te fundusze i otrzymaj ulga podatkowa typu A. W przypadku samodzielnego zarządzania usługami IIS do przeprowadzania operacji handlowych wymagana jest instalacja specjalnego oprogramowania na komputerze lub telefonie. Do 5 wniosków miesięcznie można złożyć bezpłatnie za pośrednictwem operatora telefonicznie. Tak prosta strategia praktycznie bez ryzyka przynosi około 15% w skali roku.

Dla doświadczonych inwestorów

Jeśli jesteś doświadczonym inwestorem i masz strategię, która przynosi ponad 13% rocznie, bardziej opłaca się trzymać jej w IIS i po upływie ustalonego okresu wybrać ulgę podatkową typu B. IIS Kalkulator, który oferuje obliczanie zwrotu z inwestycji online, może dać jedynie przybliżone wyobrażenie o rentowności. Nawet jeśli oficjalna pensja pozwala na maksymalne odliczenie od podatku, nie da się przewidzieć, ile będziesz w stanie płacić miesięcznie.
Dochód z IIA można przewidzieć tylko w przybliżeniu, jeśli zamierzasz inwestować 20-30 tysięcy rubli miesięcznie i kupować tylko obligacje federalne lub w ogóle nie handlować. Co więcej, nie da się przewidzieć wyniku inwestycji z 3-letnim wyprzedzeniem. Ale takie usługi mogą pomóc marzyć.

Zdarzały się przypadki, gdy obywatele nie handlowali na IIS, używając tylko do uzyskania ulgi podatkowej. W takim przypadku urząd skarbowy może odmówić wystawienia odliczenia podatku ze względu na fikcyjny rachunek. Aby uniknąć ryzyka takiej sytuacji, należy kupić obligacje pożyczki federalnej o krótkim terminie zapadalności.

Zarządzanie zaufaniem IIS

Jeśli nie wiesz, jak handlować i jesteś gotowy podjąć ryzyko, aby uzyskać wyższy dochód, możesz skorzystać z usługi brokera do zarządzania zaufaniem IIS. Wielu dużych brokerów oferuje nieszablonowe rozwiązania inwestycyjne o umiarkowanym lub wysokim ryzyku. Jednocześnie nie udziela się gwarancji dochodu, może nawet nastąpić strata. Ale roczna prowizja za zarządzanie IIS nadal będzie musiała zostać zapłacona. Konieczne jest sprawdzenie, czy umowa o zarządzanie zaufaniem zawiera klauzulę dotyczącą maksymalnych strat, po osiągnięciu której handel zatrzymuje się. W przeciwnym razie zamiast zysku możesz stracić wszystkie pieniądze. W przypadku samodzielnego zarządzania IIS klient nie jest ograniczony w ilości doładowań, w każdej chwili możesz przelać środki. Może nawet przelać 100 rubli, aby zacząć inwestować. Trzeba tylko zrozumieć, że im mniejsza kwota inwestycji,tym mniej zostanie otrzymany zysk w rublach. Inwestując poprzez zarządzanie powiernicze IIS, wymagane jest uzupełnienie konta natychmiast po podpisaniu umowy. Minimalna kwota doładowania to 90-100 tysięcy rubli. Często broker oferuje gotowe produkty inwestycyjne do pracy na IIS o różnym poziomie ryzyka:

1. Niski poziom ryzyka – pieniądze są inwestowane w giełdowy fundusz akcji. Deklarowana wydajność to 0,9-15%. Oczekuje się, że nawet w najbardziej negatywnym scenariuszu straty zostaną pokryte odliczeniem podatkowym.
2. Ryzyko średnie lub niskie – pieniądze są inwestowane w akcje / obligacje federalne / obligacje korporacyjne w proporcji 10% / 30% / 60%. Historyczna rentowność strategii wynosi 52% rocznie od 2017 roku. W okresie inwestycji (broker rekomenduje inwestowanie co najmniej 3 lata) klient może otrzymać ujemne zwroty. Nie ma progu strat.
3. Wysoki poziom ryzyka – pieniądze są inwestowane w 10 największych akcji Federacji Rosyjskiej w określonych proporcjach. Historyczna rentowność strategii od 2017 roku wynosi 72%. Nie ma progu strat.

Rodzaje ryzyk w tworzeniu portfela inwestycyjnego – umiarkowane, zrównoważone, agresywne [/ caption] Indywidualny rachunek inwestycyjny to wygodne narzędzie, które pozwala zwiększyć dochód z udanego handlu. Ograniczenia są nieistotne dla obywateli poszukujących długoterminowych okresów, regularnie inwestujących część swoich dochodów w akcje, obligacje i fundusze giełdowe. IIS jest interesujące nawet dla tych, którzy nie handlują i nie starają się zrozumieć rynków finansowych. Dla tych, którzy chcą zwiększyć darmowe pieniądze, ale nie mają wystarczającej wiedzy, brokerzy oferują zarządzanie zaufaniem z potencjałem zysku większym niż stopa wolna od ryzyka i ograniczonym ryzykiem. Wady IIS są nieistotne dla większości inwestorów.