Como abrir unha conta de investimento individual e por que necesitas un IIS

Unha conta de investimento individual (IIA) é unha conta de corretaxe a través da cal se pode investir no mercado de valores. Pero, a diferenza dunha conta de corretaxe normal, IIS dá dereito a recibir beneficios fiscais / deducións do estado.

Para que serve unha conta de investimento individual, cales son os seus principais pros e contras e como funciona

Só pode haber unha conta de corretaxe con incentivos fiscais. A lei permite que un cidadán teña 2 IIS ao mesmo tempo durante non máis dun mes. Ao abrir unha conta cun corretor e aínda non pechar unha conta con outro
corretor . Ao mesmo tempo, a lei non prevé unha limitación do número de contas de corretaxe ordinarias (non de investimento). Unha conta de corretaxe normal non se pode converter nunha conta de investimento. IIS debe abrirse adicionalmente.
Características do IIS [/ caption] Durante o ano, está prohibido repoñer o IIS en máis de 1 millón de rublos. O importe máximo da dedución fiscal é de 52 mil rublos. Non hai restricións sobre o número de transaccións nunha conta de corretaxe normal ou IIS. Por defecto, unha conta de corretaxe divídese en 3 seccións: accións, tempo e moeda. Algúns corretores (Otkritie, Finam) ofrecen o servizo de consolidación nunha única conta. A petición do cliente na oficina, pode presentar unha solicitude de consolidación nunha única conta IIS. Esta operación non se pode desfacer. Só os investimentos que teñan unha conta durante máis de 3 anos teñen dereito a deducións fiscais. Moitos cidadáns rusos están asustados por este punto: poucas persoas teñen aforros en tal cantidade que 400-1500 mil rublos definitivamente non serán necesarios durante tres anos. Pero este punto é fácil de mover. É suficiente abrir o IIS,non é necesario depositar fondos ao abrir unha conta. Ao final do terceiro ano de existencia da conta, recarga a conta con 400 mil rublos. En xaneiro, recarga a conta por outros 400 mil, encha o 3-ndfl na conta persoal do Servizo Federal de Impostos. Xa está, a conta pódese pechar, despois de tramitar a solicitude, a dedución fiscal transferirase á tarxeta.
Como non perder a dedución fiscal no IIA [/ subtítulo] Se reabasteceu regularmente o IIA (como estaba previsto polo estado) e o diñeiro foi necesario antes de 3 anos, terá que devolver as deducións recibidas e pagar centavos polo utilización dos fondos tributarios.

É imposible retirar parte dos fondos do IIS. Calquera retirada de fondos leva ao peche automático da conta. Pero non será posible pechar automaticamente o IIS, senón que o corredor simplemente bloqueará as operacións de retirada.

Non todos os empregados poden pechar IIS aínda que non existan activos na conta de corretaxe individual. Tamén:

1. Só se poden depositar rublos na conta IIS.
2. Unha conta de investimento individual pode comprar calquera instrumento que se negocie na Bolsa de Moscova , incluíndo ETF e derivados, futuros e opcións.
3. O IIS pódese negociar nas bolsas de Moscova e San Petersburgo.
4. Non está permitida a compra de accións estranxeiras (agás as accións negociadas na Bolsa de San Petersburgo). Os clientes que desexen operar directamente no mercado dos Estados Unidos, China ou India non poderán recibir deducións fiscais por tales transaccións.
5. Algúns corretores (por exemplo, VTB) permiten retirar dividendos e cupóns de bonos nunha conta bancaria. Se devolves estes fondos á conta da corretaxe, considerarase unha reposición e poderás obter unha dedución fiscal deste diñeiro. Se se acreditan cupóns e dividendos na conta da corretaxe, non se considera un depósito.
6. Podes mercar específicamente accións 1-2 días antes do pago do dividendo ou bonos federais uns días antes do pago do cupón. Os temerarios mesmo os compran con alavancagem financeira. Para aumentar os pagos de cupóns. Así, pode retirar a unha conta bancaria ata o 50% da conta IIS ao ano. Todo debe ser calculado para non incorrer en perdas. Despois de todo, despois do corte de dividendos, as accións caen preto do tamaño dos dividendos. Para a provisión de alavancagem, o corredor cobra unha comisión que non se pagará se mantén unha posición perdedora durante moito tempo.
7. A lei non establece o prazo máximo do IIA. Podes seguir usándoo despois de tres anos, recibindo deducións cada ano. Neste caso, pode pechalo en calquera momento.
8. Os fondos nunha conta de corretaxe (calquera) non están asegurados pola DIA. Os investimentos implican o risco de perder o seu investimento.
9. Os activos (accións e obrigas) non están en mans dun corredor, senón nun depósito e seguirán sendo teus aínda que o corredor quebra. Os fondos nunha conta de corretaxe non teñen esta protección.

Que é IIS: comprensible e accesible sobre unha conta de investimento individual: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Tipos de deducións fiscais

En IIS, podes obter dous tipos de deducións fiscais.

Dedución fiscal tipo A

Reembolso do 13% do importe depositado na conta de corretaxe, pero non máis de 52 mil ao ano. Para efectuar unha dedución, é necesario presentar ante a autoridade tributaria (cubrimento electrónico a través da conta persoal do Servizo Federal de Tributos):

• certificado 2-ndfl para o período impositivo;
• un acordo cunha empresa de corretaxe para manter unha conta;
• confirmación da reposición dunha conta de corretaxe individual: un recibo ou orde de pago do banco;
• 3-ndfl (a cubrir na conta persoal do Servizo Federal de Tributos).

Os documentos deberán presentarse nun prazo máximo de tres anos desde o ano para o que se requira a bonificación fiscal. A axencia tributaria transferirá os fondos aos datos especificados na solicitude nun prazo máximo de 4 meses – 3 meses para a comprobación e 1 mes para a transferencia de fondos. Podes obter unha dedución fiscal aínda que non haxa un salario oficial: pódese obter 2-NDFL, por exemplo, cunha negociación positiva nunha conta de corretaxe normal. Así, pode reducir os impostos pagados sen restricións á retirada de parte dos fondos da conta de corretaxe. Así mesmo, a través da dedución fiscal do IIS, pódese devolver o imposto pagado pola venda de inmobles, sobre os xuros dos depósitos ou o imposto pagado por dereitos de autor. Os autónomos (o imposto págase a razón do 4 ou do 6%) non poderán devolver impostos a través do IIS.

Dedución fiscal tipo B

Un cidadán está exento de pagar impostos sobre todos os ingresos durante o período da conta. Con excepción dos dividendos, dedúcese imposto sobre eles independentemente do tipo de conta. Tamén terás que pagar impostos sobre a venda de metais preciosos e moeda. Un cidadán pode decidir que tipo de beneficio fiscal escoller ata a data de peche da conta. Pero ao recibir xa deducións fiscais, xa non será posible cambiar o tipo de beneficio fiscal. Para cambiar o tipo de dedución, é necesario abrir un novo IIS despois dun período de tres anos. A nova conta poderá escoller de novo unha dedución. A lei non prevé unha limitación do número de contas de nova apertura durante a vida dun cidadán.

Estase preparando un proxecto de lei sobre o terceiro tipo de dedución fiscal: o prazo da conta é de 10 anos, con reposicións de máis de 1 millón ao ano. Os funcionarios asumen que deste xeito os cidadáns aforrarán para inmobles.

Tipo de dedución fiscal A e B en IIS [/ caption]

Como pode abrir unha conta de investimento individual: o que se necesita e canto IIS debe abrirse

Para abrir unha conta de investimento individual só se require un pasaporte. Nalgúns casos, poden solicitar SNILS ou TIN. A maioría dos corretores ofrecen este servizo de forma remota. Cambiar un corredor despois de abrir un IIS é un procedemento bastante custoso, polo tanto, a elección dun corretor debe abordarse de forma responsable: para estudar as taxas no sitio web do corredor, percorrer os foros, ler as opinións dos clientes. Apertura de investimentos IIS https://open-broker.ru/invest/:
abrir máis dun IIS de forma remota non funcionará:
é mellor elixir un corredor do TOP-20 publicado no sitio web de Moscow Exchange (VTB, Finam, Sberbank). , Otkrytie, BCS e outros)…
Corretores con licenza [/ subtítulo] As tarifas de IIS normalmente non difiren da tarifa dunha conta de corretaxe normal, se o cliente decide xestionar o IIS de forma independente. Para unha conta de investimento individual, debes escoller un corredor de confianza, aínda que ofreza prezos competitivos. Aínda que nunca negociases e non vaias comprender as complejidades do xogo da bolsa, deberías abrir un IIS. Polo menos para recibir unha dedución fiscal despois do vencemento dun período de 3 anos. A apertura dunha conta é gratuíta e non supón ningunha obriga para o cidadán. Non existe un importe mínimo para iniciar un investimento. Pero a maioría dos corretores impoñen comisións adicionais da orde de 200-500 rublos ao mes para contas inferiores a 50 mil rublos. Paga a pena notar que aproximadamente esta cantidade é necesaria para crear unha carteira de ETF diversificada mínima.Para investir en accións, os corredores adoitan recomendar construír unha carteira de 200-400 mil rublos. Despois de abrir o IIS, o corredor emitirá os detalles para repoñer a conta IIS. Podes repoñer a túa conta sen efectivo desde unha tarxeta bancaria mediante orde de pago ou mediante o servizo P2P (ao reabastecer deste xeito, o corredor pode cobrar unha comisión do 1%), ou mediante transferencia desde unha conta de corretaxe normal, se o IIS e a conta de corretaxe están co mesmo corredor. Se as contas son con corretores diferentes, primeiro terás que retirar a unha tarxeta bancaria. Ao transferir fondos dunha conta de corretaxe regular, terás que pagar o imposto sobre a renda (se, por suposto, hai ingresos).Podes repoñer a túa conta sen efectivo desde unha tarxeta bancaria mediante orde de pago ou mediante o servizo P2P (ao reabastecer deste xeito, o corredor pode cobrar unha comisión do 1%), ou mediante transferencia desde unha conta de corretaxe normal, se o IIS e a conta de corretaxe están co mesmo corredor. Se as contas son con corretores diferentes, primeiro terás que retirar a unha tarxeta bancaria. Ao transferir fondos dunha conta de corretaxe regular, terás que pagar o imposto sobre a renda (se, por suposto, hai ingresos).Podes repoñer a túa conta sen efectivo desde unha tarxeta bancaria mediante orde de pago ou mediante o servizo P2P (ao reabastecer deste xeito, o corredor pode cobrar unha comisión do 1%), ou mediante transferencia desde unha conta de corretaxe normal, se o IIS e a conta de corretaxe están co mesmo corredor. Se as contas son con corretores diferentes, primeiro terás que retirar a unha tarxeta bancaria. Ao transferir fondos dunha conta de corretaxe regular, terás que pagar o imposto sobre a renda (se, por suposto, hai ingresos).

Como pechar IIS

O peche do IIS realízase só no departamento. Paga a pena notar que non debería haber activos alí para pechar unha conta, só diñeiro en efectivo. É posible pechar IIS con activos e transferilos a outro IIS ou a unha conta de corretaxe normal. Non todos os corredores informan aos seus clientes sobre esta oportunidade. Pechar un IIA con activos é un procedemento problemático e terás que pagar unha comisión duns 200-400 rublos pola transferencia de cada acción ou bono. Ao transferir activos dun corredor a outro, non se paga o imposto sobre a renda das persoas físicas, o cidadán conserva o dereito ás deducións. O beneficio accionarial de tres anos non se pode utilizar no IIA. Para recibir tal beneficio, é necesario transferir accións a unha conta de corretaxe (se o corredor realiza tales operacións). Así, pode obter inmediatamente 2 tipos de dedución: para a reposición mediante unha dedución fiscal do tipo 1 e para os ingresos,se a estratexia de negociación implica o mantemento de posicións a longo prazo.
Un exemplo de cálculo da rendibilidade en IIS [/ subtítulo] Onde está o mellor lugar para abrir unha conta de investimento individual en Rusia a partir de 2022: valoración dos mellores e máis fiables corretores para abrir IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – Tarifas e servizos: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Todos os cidadáns da Federación Rusa que teñan cumpridos os 18 anos e teñan un rexistro permanente ou temporal teñen dereito a abrir o IIS. A lei non indica que os funcionarios non teñan dereito a IIS e beneficios fiscais. IIS non é unha actividade empresarial. Asemade, os funcionarios e os seus familiares non teñen dereito a ser titulares de accións estranxeiras e deberán indicar como ingresos os dividendos percibidos na declaración anual presentada. Os activos nunha conta de investimento individual, como calquera propiedade, están suxeitos a división en caso de divorcio (se a data de apertura da conta é posterior ao matrimonio),poden ser detidos polos alguaciles, poden ser herdados. Pero para iso, en caso de forza maior, débese informar aos familiares da presenza dunha conta IIS. O corredor non está obrigado a informar aos herdeiros sobre a dispoñibilidade das contas.

Estratexia de investimento IIS

Como proceder para principiantes

Se es novo nos mercados financeiros e tes un traballo formal cuns ingresos de máis de 400.000 ao ano, a estratexia máis gañadora é recargar 400.000 ao ano (a tanto alzado ou mensual), mercar bonos de préstamos federais con estes fondos e recibir unha dedución fiscal de Tipo A. En caso de autoxestión de IIS, é necesaria a instalación dun software especial nun ordenador ou teléfono para realizar operacións comerciais. Ata 5 solicitudes ao mes pódense realizar de forma gratuíta a través da operadora por teléfono. Unha estratexia tan sinxela e practicamente sen riscos achega un 15% ao ano.

Para inversores experimentados

Se es un investidor experimentado e tes unha estratexia que achega máis do 13% ao ano, é máis rendible aterse a ela no IIS e, transcorrido o prazo establecido, elixir un beneficio fiscal tipo B. Un IIS A calculadora que ofrece calcular o retorno do investimento en liña só pode dar unha idea aproximada da rendibilidade. Aínda que o salario oficial che permita obter a dedución fiscal máxima, é imposible prever canto poderás pagar mensualmente.
Os ingresos do IIA só se poden prever aproximadamente se vai investir 20-30 mil rublos mensuais e mercar só bonos de préstamos federais ou non comerciar en absoluto. Ademais, é imposible prever o resultado dos investimentos con 3 anos de antelación. Pero tales servizos poden axudar a soñar.

Houbo casos nos que os cidadáns non comerciaron no IIS, usando só para obter unha dedución fiscal. Neste caso, a Axencia Tributaria poderá rexeitar a dedución fiscal por razón da conta ficticia. Para evitar os riscos desta situación, debes mercar bonos de préstamos federais cun curto vencemento.

Xestión de confianza de IIS

Se non sabes comerciar e estás preparado para asumir riscos para obter unha renda máis alta, podes utilizar o servizo dun corredor para a xestión da confianza de IIS. Moitos corretores grandes ofrecen solucións de investimento listas para usar con risco moderado a alto. Ao mesmo tempo, non se dan garantías de ingresos, incluso pode haber unha perda. Pero a comisión anual para a xestión do IIS aínda terá que pagar. É necesario comprobar que o acordo de xestión de fideicomisos contén unha cláusula de perdas máximas, ao chegar a cal cesa a negociación. En caso contrario, en lugar de obter beneficios, podes perder todo o diñeiro. Cando autoxestione IIS, o cliente non está limitado na cantidade de reposición, pode transferir fondos en calquera momento. Incluso pode transferir 100 rublos para comezar a investir. Só hai que entender que canto menor sexa o investimento,menor será o beneficio do rublo. Cando se inviste a través da xestión de confianza do IIS, é necesario repoñer a conta inmediatamente despois de asinar o acordo. O importe mínimo de recarga é de 90-100 mil rublos. A miúdo, un corredor ofrece produtos de investimento preparados para traballar en IIS con diferentes niveis de risco:

1. Baixo nivel de risco : o diñeiro invístese nun fondo de accións cotizado en bolsa. O rendemento declarado é de 0,9-15%. Espérase que mesmo no escenario máis negativo, as perdas estean cubertas cunha dedución fiscal.
2. Risco medio ou baixo : o diñeiro invístese en accións / bonos federais / bonos corporativos nunha proporción de 10% / 30% / 60%. A rendibilidade histórica da estratexia é do 52% anual desde 2017. Durante o período de investimento (o corredor recomenda investir durante polo menos 3 anos), o cliente pode recibir rendementos negativos. Non hai un limiar de perda.
3. Alto nivel de risco : o diñeiro invístese nas 10 principais accións da Federación Rusa con certas proporcións. A rendibilidade histórica da estratexia desde 2017 é do 72%. Non hai un limiar de perda.

Tipos de riscos na formación dunha carteira de investimento: moderados, equilibrados e agresivos [/ caption] Unha conta de investimento individual é unha ferramenta conveniente que che permite aumentar os ingresos dunha negociación exitosa. As restricións son insignificantes para os cidadáns que buscan períodos a longo prazo, que invisten regularmente parte dos seus ingresos en accións, bonos e fondos cotizados en bolsa. IIS é interesante incluso para aqueles que non comercian e non buscan comprender os mercados financeiros. Para aqueles que queren aumentar o diñeiro gratuíto, pero non teñen coñecementos suficientes, os corredores ofrecen unha xestión de confianza cun potencial de beneficios superior á taxa sen riscos e riscos limitados. As desvantaxes de IIS son insignificantes para a maioría dos investimentos.