Cách mở tài khoản đầu tư cá nhân và lý do bạn cần IIS

Tài khoản đầu tư cá nhân (IIA) là tài khoản môi giới mà qua đó người ta có thể đầu tư vào thị trường chứng khoán. Nhưng, không giống như một tài khoản môi giới thông thường, IIS cho phép nhận các khoản trợ cấp / khấu trừ thuế từ nhà nước.

Tài khoản đầu tư cá nhân là gì, ưu nhược điểm chính của nó và cách thức hoạt động

Chỉ có thể có một tài khoản môi giới được ưu đãi thuế. Luật cho phép một công dân có 2 IIS cùng lúc trong thời gian không quá một tháng. Khi mở tài khoản với một nhà môi giới và chưa đóng tài khoản với nhà môi giới khác
. Đồng thời, luật không quy định giới hạn về số lượng tài khoản môi giới thông thường (phi đầu tư). Một tài khoản môi giới thông thường không thể được tạo thành một tài khoản đầu tư. IIS phải được mở bổ sung.
Các tính năng của IIS [/ caption] Trong năm, không được phép bổ sung IIS quá 1 triệu rúp. Số tiền khấu trừ thuế tối đa là 52 nghìn rúp. Không có hạn chế về số lượng giao dịch trên tài khoản môi giới thông thường hoặc IIS. Theo mặc định, tài khoản môi giới được chia thành 3 phần – chứng khoán, thời gian và tiền tệ. Một số nhà môi giới (Otkritie, Finam) cung cấp dịch vụ hợp nhất vào một tài khoản duy nhất. Theo yêu cầu của khách hàng tại văn phòng, bạn có thể gửi đơn xin hợp nhất vào một tài khoản IIS duy nhất. Không thể hoàn tác thao tác này. Chỉ những nhà đầu tư đã có tài khoản trên 3 năm mới đủ điều kiện để được khấu trừ thuế. Nhiều công dân Nga sợ hãi về điểm này – ít người có khoản tiết kiệm đến mức 400-1500 nghìn rúp chắc chắn sẽ không cần thiết trong ba năm. Nhưng điểm này rất dễ mắc phải. Nó là đủ để mở IIS,không cần thiết phải ký quỹ khi mở tài khoản. Vào cuối năm thứ ba tồn tại của tài khoản, hãy nạp 400 nghìn rúp vào tài khoản. Vào tháng 1, nạp thêm 400 nghìn vào tài khoản, điền 3-ndfl vào tài khoản cá nhân của Sở Thuế Liên bang. Vậy là xong, tài khoản đóng được, sau khi xử lý hồ sơ, tiền khấu trừ thuế sẽ được chuyển vào thẻ.
Làm thế nào để không bị mất khoản khấu trừ thuế trên IIA [/ caption] Nếu bạn thường xuyên bổ sung IIA (theo kế hoạch của nhà nước) và số tiền cần thiết sớm hơn 3 năm, bạn sẽ phải trả lại các khoản khấu trừ đã nhận và trả một xu cho sử dụng quỹ thuế.

Không thể rút một phần tiền từ IIS. Bất kỳ hoạt động rút tiền nào đều dẫn đến việc tài khoản tự động bị đóng. Nhưng sẽ không thể tự động đóng IIS, thay vào đó nhà môi giới sẽ chỉ đơn giản là chặn các hoạt động rút tiền.

Không phải mọi nhân viên đều có thể đóng IIS ngay cả khi không có tài sản nào trên tài khoản môi giới cá nhân. Cũng thế:

1. Chỉ có thể gửi rúp vào tài khoản IIS.
2. Một tài khoản đầu tư cá nhân có thể mua bất kỳ công cụ nào được giao dịch trên Sở giao dịch Moscow , bao gồm ETF và các công cụ phái sinh, hợp đồng tương lai và quyền chọn.
3. IIS có thể được giao dịch trên thị trường chứng khoán Moscow và St.Petersburg.
4. Không được phép mua cổ phiếu nước ngoài (ngoại trừ cổ phiếu giao dịch trên Sở giao dịch chứng khoán St.Petersburg). Những khách hàng muốn giao dịch trực tiếp tại thị trường Hoa Kỳ, Trung Quốc hoặc Ấn Độ sẽ không thể nhận được khoản khấu trừ thuế cho các giao dịch đó.
5. Một số nhà môi giới (ví dụ, VTB) cho phép rút cổ tức và phiếu giảm giá trái phiếu vào tài khoản ngân hàng. Nếu bạn trả lại những khoản tiền này vào tài khoản môi giới, nó sẽ được coi là một khoản bổ sung và bạn có thể được khấu trừ thuế từ khoản tiền này. Nếu phiếu giảm giá và cổ tức được ghi có vào tài khoản môi giới, nó không được coi là một khoản tiền gửi.
6. Cụ thể, bạn có thể mua cổ phiếu 1-2 ngày trước khi thanh toán cổ tức, hoặc trái phiếu liên bang vài ngày trước khi thanh toán phiếu giảm giá. Những kẻ liều lĩnh thậm chí còn mua chúng bằng đòn bẩy tài chính. Để tăng thanh toán bằng phiếu giảm giá. Do đó, bạn có thể rút về tài khoản ngân hàng tối đa 50% tài khoản IIS mỗi năm. Mọi thứ nên được tính toán để không bị lỗ. Rốt cuộc, sau khi cắt cổ tức, cổ phiếu giảm tương đương với quy mô của cổ tức. Đối với việc cung cấp đòn bẩy, nhà môi giới tính một khoản phí sẽ không trả hết nếu bạn giữ vị thế thua trong một thời gian dài.
7. Luật không quy định thời hạn tối đa của IIA. Bạn có thể tiếp tục sử dụng nó sau ba năm, nhận các khoản khấu trừ hàng năm. Trong trường hợp này, bạn có thể đóng nó bất cứ lúc nào.
8. Tiền trong tài khoản môi giới (bất kỳ) không được DIA bảo hiểm. Các khoản đầu tư liên quan đến rủi ro mất khoản đầu tư của bạn.
9. Tài sản (cổ phiếu và trái phiếu) không do nhà môi giới nắm giữ mà nằm trong kho lưu ký và sẽ vẫn là của bạn ngay cả khi nhà môi giới phá sản. Tiền trong tài khoản môi giới không có biện pháp bảo vệ này.

IIS là gì – dễ hiểu và dễ tiếp cận về tài khoản đầu tư cá nhân: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Các loại khấu trừ thuế

Trên IIS, bạn có thể nhận được hai loại khấu trừ thuế.

Khấu trừ thuế loại A

Hoàn trả 13% số tiền đã gửi vào tài khoản môi giới, nhưng không quá 52 nghìn mỗi năm. Để tính khoản khấu trừ, bạn phải nộp cho cơ quan thuế (được điền điện tử thông qua tài khoản cá nhân của Cơ quan Thuế Liên bang):

• Giấy chứng nhận 2-ndfl cho kỳ tính thuế;
• một thỏa thuận với một công ty môi giới để duy trì một tài khoản;
• xác nhận bổ sung tài khoản môi giới cá nhân – biên lai hoặc lệnh chi từ ngân hàng;
• 3-ndfl (được điền vào tài khoản cá nhân của Sở Thuế Liên bang).

Các tài liệu này phải được nộp trong thời hạn tối đa là ba năm kể từ năm bắt buộc phải được khấu trừ thuế. Cơ quan thuế sẽ chuyển tiền đến các thông tin chi tiết nêu trong hồ sơ trong thời gian tối đa là 4 tháng – 3 tháng để xác minh và 1 tháng để chuyển khoản. Bạn có thể được khấu trừ thuế ngay cả khi không có lương chính thức – ví dụ: có thể nhận được 2-NDFL với giao dịch tích cực trên tài khoản môi giới thông thường. Do đó, bạn có thể giảm các khoản thuế đã nộp mà không bị hạn chế về việc rút một phần tiền từ tài khoản môi giới. Ngoài ra, thông qua khấu trừ thuế IIS, bạn có thể trả lại thuế đã trả cho việc bán bất động sản, tiền lãi tiền gửi hoặc thuế trả cho tiền bản quyền. Những người tự kinh doanh (thuế được trả với tỷ lệ 4 hoặc 6%) sẽ không thể hoàn thuế thông qua IIS.

Khấu trừ thuế loại B

Một công dân được miễn thuế đối với tất cả các khoản thu nhập trong khoảng thời gian của tài khoản. Ngoại trừ cổ tức, thuế được khấu trừ khỏi chúng bất kể loại tài khoản nào. Bạn cũng sẽ phải trả thuế cho việc bán kim loại quý và tiền tệ. Công dân có thể quyết định chọn loại lợi ích thuế nào cho đến ngày đóng tài khoản. Nhưng đã nhận được các khoản khấu trừ thuế, sẽ không thể thay đổi loại lợi ích thuế được nữa. Để thay đổi loại khấu trừ, bắt buộc phải mở một IIS mới sau khoảng thời gian ba năm. Tài khoản mới sẽ có thể chọn một khoản khấu trừ một lần nữa. Luật không quy định giới hạn về số lượng tài khoản mới được mở trong suốt cuộc đời của một công dân.

Một dự thảo luật đang được chuẩn bị về loại khấu trừ thuế thứ ba – thời hạn của tài khoản là từ 10 năm, với số tiền bổ sung hơn 1 triệu mỗi năm. Các quan chức cho rằng bằng cách này, người dân sẽ tiết kiệm được tiền mua bất động sản.

Loại khấu trừ thuế A và B trên IIS [/ caption]

Làm thế nào bạn có thể mở một tài khoản đầu tư cá nhân – những gì cần thiết và số lượng IIS nên được mở

Để mở tài khoản đầu tư cá nhân, chỉ cần có hộ chiếu. Trong một số trường hợp, họ có thể yêu cầu SNILS hoặc TIN. Hầu hết các nhà môi giới cung cấp dịch vụ này từ xa. Thay đổi nhà môi giới sau khi mở IIS là một thủ tục khá tốn kém, do đó, việc lựa chọn nhà môi giới nên được tiếp cận một cách có trách nhiệm – nghiên cứu tỷ giá trên trang web của nhà môi giới, xem qua các diễn đàn, đọc đánh giá của khách hàng. Mở đầu tư IIS https://open-broker.ru/invest/:
Mở nhiều IIS từ xa sẽ không hoạt động:
Tốt hơn là chọn một nhà môi giới từ TOP-20 được công bố trên trang web Moscow Exchange (VTB, Finam, Sberbank , Otkrytie, BCS và những người khác) …
Các nhà môi giới có giấy phép [/ caption] Biểu giá cho IIS thường không khác với biểu phí cho tài khoản môi giới thông thường, nếu khách hàng chọn quản lý IIS một cách độc lập. Đối với tài khoản đầu tư cá nhân, bạn nên chọn một nhà môi giới đáng tin cậy, ngay cả khi đưa ra mức giá cạnh tranh. Ngay cả khi bạn chưa bao giờ giao dịch và sẽ không hiểu sự phức tạp của trò chơi trao đổi chứng khoán, bạn nên mở IIS. Ít nhất để được khấu trừ thuế sau khi hết thời hạn 3 năm. Việc mở tài khoản là miễn phí và không đặt ra bất kỳ nghĩa vụ nào đối với công dân. Không có số tiền tối thiểu để bắt đầu đầu tư. Nhưng hầu hết các nhà môi giới áp đặt hoa hồng bổ sung theo thứ tự 200-500 rúp mỗi tháng cho các tài khoản dưới 50 nghìn rúp. Điều đáng chú ý là cần có khoảng số tiền này để tạo ra một danh mục ETF đa dạng hóa tối thiểu.Để đầu tư vào cổ phiếu, các nhà môi giới thường khuyên bạn nên xây dựng danh mục đầu tư 200-400 nghìn rúp. Sau khi mở IIS, nhà môi giới sẽ cung cấp thông tin chi tiết để bổ sung tài khoản IIS. Bạn có thể bổ sung tài khoản không dùng tiền mặt từ thẻ ngân hàng bằng lệnh thanh toán hoặc sử dụng dịch vụ P2P (khi bổ sung theo cách này, nhà môi giới có thể tính phí hoa hồng là 1%) hoặc bằng cách chuyển khoản từ tài khoản môi giới thông thường, nếu IIS và tài khoản môi giới là với cùng một nhà môi giới. Nếu các tài khoản của các nhà môi giới khác nhau, trước tiên bạn sẽ phải rút tiền về thẻ ngân hàng. Khi chuyển tiền từ tài khoản môi giới thông thường, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập (tất nhiên là nếu có thu nhập).Bạn có thể bổ sung tài khoản không dùng tiền mặt từ thẻ ngân hàng bằng lệnh thanh toán hoặc sử dụng dịch vụ P2P (khi bổ sung theo cách này, nhà môi giới có thể tính phí hoa hồng là 1%) hoặc bằng cách chuyển khoản từ tài khoản môi giới thông thường, nếu IIS và tài khoản môi giới là với cùng một nhà môi giới. Nếu các tài khoản của các nhà môi giới khác nhau, trước tiên bạn sẽ phải rút tiền về thẻ ngân hàng. Khi chuyển tiền từ tài khoản môi giới thông thường, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập (tất nhiên là nếu có thu nhập).Bạn có thể bổ sung tài khoản không dùng tiền mặt từ thẻ ngân hàng bằng lệnh thanh toán hoặc sử dụng dịch vụ P2P (khi bổ sung theo cách này, nhà môi giới có thể tính phí hoa hồng là 1%) hoặc bằng cách chuyển khoản từ tài khoản môi giới thông thường, nếu IIS và tài khoản môi giới là với cùng một nhà môi giới. Nếu các tài khoản của các nhà môi giới khác nhau, trước tiên bạn sẽ phải rút tiền về thẻ ngân hàng. Khi chuyển tiền từ tài khoản môi giới thông thường, bạn sẽ phải trả thuế thu nhập (tất nhiên là nếu có thu nhập).

Cách đóng IIS

Việc đóng cửa IIS chỉ được thực hiện trong bộ phận. Điều đáng chú ý là không nên có tài sản ở đó để đóng tài khoản – chỉ có tiền mặt. Có thể đóng IIS bằng tài sản và chuyển chúng sang IIS khác hoặc tài khoản môi giới thông thường. Không phải tất cả các nhà môi giới đều thông báo cho khách hàng của họ về cơ hội này. Đóng IIA với tài sản là một thủ tục rắc rối và bạn sẽ phải trả một khoản hoa hồng khoảng 200-400 rúp cho việc chuyển nhượng mỗi cổ phiếu hoặc trái phiếu. Khi chuyển nhượng tài sản từ người môi giới này sang người môi giới khác, không phải nộp thuế thu nhập cá nhân, công dân được quyền khấu trừ. Lợi ích cổ phần ba năm không được sử dụng trên IIA. Để nhận được lợi ích đó, cần phải chuyển cổ phiếu vào tài khoản môi giới (nếu người môi giới thực hiện các nghiệp vụ đó). Do đó, bạn có thể nhận ngay 2 loại khấu trừ – bổ sung thông qua khấu trừ thuế loại 1 và đối với thu nhập,nếu chiến lược giao dịch liên quan đến việc nắm giữ các vị trí trong thời gian dài.
Ví dụ về tính toán lợi nhuận trên IIS [/ caption] Đâu là nơi tốt nhất để mở tài khoản đầu tư cá nhân ở Nga tính đến năm 2022 – xếp hạng các nhà môi giới tốt nhất và đáng tin cậy nhất để mở IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – thuế quan và dịch vụ: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Tất cả công dân của Liên bang Nga đủ 18 tuổi và có đăng ký thường trú hoặc tạm thời đều có quyền mở IIS. Luật không chỉ ra rằng công chức không được hưởng IIS và các lợi ích về thuế. IIS không phải là một hoạt động kinh doanh. Đồng thời, công chức và thành viên gia đình của họ không có quyền sở hữu cổ phiếu nước ngoài và sẽ phải ghi rõ khoản cổ tức nhận được là thu nhập trong tờ khai nộp hàng năm. Tài sản trong tài khoản đầu tư cá nhân, giống như bất kỳ tài sản nào, có thể bị phân chia khi ly hôn (nếu ngày mở tài khoản muộn hơn ngày kết hôn),họ có thể bị thừa phát lại bắt giữ, họ có thể được thừa kế. Nhưng đối với điều này, trong trường hợp bất khả kháng, người thân nên được thông báo về sự hiện diện của tài khoản IIS. Nhà môi giới không có nghĩa vụ thông báo cho những người thừa kế về sự sẵn có của các tài khoản.

Chiến lược đầu tư IIS

Cách tiến hành cho người mới bắt đầu

Nếu bạn là người mới tham gia vào thị trường tài chính và có một công việc chính thức với thu nhập hơn 400.000 mỗi năm, chiến lược chiến thắng nhất là nạp 400.000 mỗi năm (một lần hoặc hàng tháng), mua trái phiếu cho vay liên bang với các quỹ này và nhận khấu trừ thuế Loại A. Trong trường hợp IIS tự quản lý, cần phải cài đặt phần mềm đặc biệt trên máy tính hoặc điện thoại để thực hiện các hoạt động giao dịch. Tối đa 5 ứng dụng mỗi tháng có thể được thực hiện miễn phí thông qua nhà điều hành qua điện thoại. Một chiến lược đơn giản như vậy thực tế không có rủi ro mang lại khoảng 15% mỗi năm.

Dành cho các nhà đầu tư có kinh nghiệm

Nếu bạn là một nhà đầu tư có kinh nghiệm và có chiến lược mang lại hơn 13% mỗi năm, thì việc gắn bó với nó trên IIS sẽ có lợi hơn và sau khi hết thời hạn đã thiết lập, hãy chọn lợi ích thuế loại B. An IIS máy tính cung cấp để tính lợi tức đầu tư trực tuyến chỉ có thể cung cấp ý tưởng gần đúng về khả năng sinh lời. Ngay cả khi mức lương chính thức cho phép bạn được khấu trừ thuế tối đa, thì không thể đoán được bạn sẽ có thể trả bao nhiêu hàng tháng.
Thu nhập từ IIA có thể được dự đoán chỉ xấp xỉ nếu bạn định đầu tư 20-30 nghìn rúp hàng tháng và chỉ mua trái phiếu cho vay liên bang hoặc không giao dịch gì cả. Hơn nữa, không thể dự đoán kết quả của các khoản đầu tư trước 3 năm. Nhưng những dịch vụ như vậy có thể giúp bạn mơ ước.

Có những trường hợp công dân không giao dịch trên IIS mà chỉ sử dụng để được khấu trừ thuế. Trong trường hợp này, cơ quan thuế có thể từ chối khấu trừ thuế do tài khoản hư cấu. Để tránh những rủi ro trong trường hợp như vậy, bạn nên mua trái phiếu cho vay liên bang với thời gian đáo hạn ngắn.

Quản lý ủy thác của IIS

Nếu bạn không biết giao dịch và sẵn sàng chấp nhận rủi ro để có thu nhập cao hơn, bạn có thể sử dụng dịch vụ môi giới quản lý ủy thác của IIS. Nhiều công ty môi giới lớn cung cấp các giải pháp đầu tư vượt trội với rủi ro từ trung bình đến cao. Đồng thời, các khoản đảm bảo thu nhập không được đưa ra, thậm chí có thể xảy ra tình trạng thua lỗ. Nhưng hoa hồng hàng năm cho việc quản lý IIS vẫn sẽ phải trả. Cần phải kiểm tra xem thỏa thuận quản lý ủy thác có điều khoản về mức lỗ tối đa hay không, khi đạt được thì giao dịch sẽ dừng lại. Nếu không, thay vì lợi nhuận, bạn có thể mất tất cả tiền. Khi tự quản lý IIS, khách hàng không bị giới hạn số lượng nạp thêm, bạn có thể chuyển khoản bất cứ lúc nào. Anh ta thậm chí có thể chuyển 100 rúp để bắt đầu đầu tư. Người ta chỉ phải hiểu rằng số tiền đầu tư càng ít,lợi nhuận đồng rúp nhận được càng ít. Khi đầu tư thông qua quản lý ủy thác của IIS, cần phải bổ sung tài khoản ngay sau khi ký thỏa thuận. Số tiền nạp tối thiểu là 90-100 nghìn rúp. Thông thường, một nhà môi giới cung cấp các sản phẩm đầu tư làm sẵn để làm việc trên IIS với các mức độ rủi ro khác nhau:

1. Mức độ rủi ro thấp – tiền được đầu tư vào quỹ trao đổi cổ phiếu. Lợi suất khai báo là 0,9-15%. Dự kiến, ngay cả trong trường hợp tiêu cực nhất, các khoản lỗ sẽ được khấu trừ thuế.
2. Rủi ro trung bình hoặc thấp – tiền được đầu tư vào cổ phiếu / trái phiếu liên bang / trái phiếu doanh nghiệp theo tỷ lệ 10% / 30% / 60%. Lợi nhuận lịch sử của chiến lược này là 52% mỗi năm kể từ năm 2017. Trong thời gian đầu tư (nhà môi giới khuyến nghị đầu tư ít nhất 3 năm), khách hàng có thể nhận được lợi nhuận âm. Không có ngưỡng tổn thất.
3. Mức độ rủi ro cao – tiền được đầu tư vào 10 cổ phiếu hàng đầu của Liên bang Nga với tỷ lệ nhất định. Lợi nhuận lịch sử của chiến lược kể từ năm 2017 là 72%. Không có ngưỡng tổn thất.

Các loại rủi ro khi hình thành danh mục đầu tư – vừa phải, cân bằng, tích cực [/ caption] Tài khoản đầu tư cá nhân là một công cụ thuận tiện cho phép bạn tăng thu nhập từ giao dịch thành công. Các hạn chế là không đáng kể đối với những công dân tìm kiếm thời gian dài hạn, thường xuyên đầu tư một phần thu nhập của họ vào cổ phiếu, trái phiếu và các quỹ trao đổi. IIS thú vị ngay cả đối với những người không giao dịch và không muốn hiểu thị trường tài chính. Đối với những người muốn tăng tiền tự do, nhưng không có đủ kiến ​​thức, các nhà môi giới cung cấp dịch vụ quản lý ủy thác với tiềm năng lợi nhuận lớn hơn lãi suất phi rủi ro và rủi ro hạn chế. Những bất lợi của IIS là không đáng kể đối với hầu hết các nhà đầu tư.