個人投資口座を開設する方法とIISが必要な理由

個人投資口座（IIA）は、証券市場に投資するための仲介口座です。ただし、通常の仲介口座とは異なり、IISは州から税制上の優遇措置/控除を受ける権利を与えます。

個人投資勘定とは何ですか、その主な長所と短所は何ですか、そしてそれはどのように機能しますか

税制上の優遇措置のある仲介口座は1つだけです。法律では、市民が2つのIISを同時に1か月以内に持つことを許可しています。あるブローカーで口座を開設し、まだ別のブローカーで口座を閉鎖していない場合
。同時に、法律は通常の（非投資）証券口座の数に制​​限を設けていません。通常の証券口座を投資口座にすることはできません。 IISを追加で開く必要があります。
IISの機能[/キャプション]この年、IISに100万ルーブル以上を補充することは禁止されています。税額控除の最大額は52,000ルーブルです。通常の仲介アカウントまたはIISでのトランザクション数に制限はありません。デフォルトでは、証券口座は株式、時間、通貨の3つのセクションに分かれています。一部のブローカー（Otkritie、Finam）は、単一のアカウントへの統合サービスを提供しています。オフィスのクライアントの要求に応じて、単一のIISアカウントに統合するためのアプリケーションを送信できます。この操作は元に戻せません。税額控除の対象となるのは、口座を3年以上持っている投資家のみです。多くのロシア市民はこの点に怯えています-400〜150万ルーブルが3年間絶対に必要とされないほどの貯蓄を持っている人はほとんどいません。しかし、この点は簡単に回避できます。 IISを開くだけで十分です。口座開設時に入金する必要はありません。アカウントが存在する3年目の終わりに、アカウントに40万ルーブルを追加します。 1月に、アカウントにさらに40万を追加し、連邦税務署の個人アカウントの3番目の階に記入します。これで、アカウントを閉鎖できます。申請を処理した後、税額控除がカードに転送されます。
IIAの税額控除をなくさない方法[/キャプション]定期的にIIAを補充し（州の計画どおり）、3年より前にお金が必要だった場合は、受け取った控除額を返還し、ペニーを支払う必要があります。税金資金の使用。

IISから資金の一部を引き出すことはできません。資金を引き出すと、アカウントは自動的に閉鎖されます。ただし、IISを自動的に閉じることはできず、ブローカーは単に引き出し操作をブロックします。

個々の証券口座に資産がない場合でも、すべての従業員がIISを閉じることができるわけではありません。また：

1. IISアカウントに預けることができるのはルーブルのみです。
2. 個人投資口座は、ETFやデリバティブ、先物、オプションなど、モスクワ証券取引所で取引されているあらゆる商品を購入できます。
3. IISは、モスクワとサンクトペテルブルクの証券取引所で取引できます。
4. 外国株式（サンクトペテルブルク証券取引所で取引されている株式を除く）の購入は許可されていません。米国、中国、またはインドの市場で直接取引を希望するお客様は、そのような取引の税額控除を受けることはできません。
5. 一部のブローカー（たとえば、VTB）は、銀行口座への債券の配当とクーポンの引き出しを許可しています。これらの資金を証券口座に返還すると、補充とみなされ、このお金から税額控除を受けることができます。クーポンや配当金が証券口座に入金された場合、預金とはみなされません。
6. 具体的には、配当金の支払いの1〜2日前に株式を購入するか、クーポンの支払いの数日前に連邦債を購入することができます。デアデビルは金銭的なレバレッジでそれらを購入することさえあります。クーポンの支払いを増やすため。したがって、IISアカウントの年間最大50％を銀行口座に引き出すことができます。損失を被らないようにすべてを計算する必要があります。結局のところ、配当のカットオフ後、株式は配当のサイズとほぼ同じくらい下がる。レバレッジの提供については、ブローカーは、あなたが長期間負けたポジションを保持している場合に報われない料金を請求します。
7. 法律はIIAの最長期間を定めていません。毎年控除を受けて、3年後も使い続けることができます。この場合、いつでも閉じることができます。
8. 証券口座の資金（いずれか）は、DIAによって保険がかけられていません。投資には、投資を失うリスクが伴います。
9. 資産（株式や債券）はブローカーが保有するのではなく、預託機関に保有されており、ブローカーが破産した場合でもあなたのものとなります。証券口座の資金にはこの保護はありません。

IISとは-個々の投資アカウントについて理解可能でアクセス可能：https：//youtu.be/zKkgnJLil1s

税額控除の種類

IISでは、2種類の税額控除を受けることができます。

税額控除タイプA

証券口座に預け入れた金額の13％を返金しますが、年間52千を超えないようにします。控除額を作成するには、税務当局に提出する必要があります（連邦税務署の個人口座から電子的に記入）。

• 課税期間の2-ndfl証明書。
• アカウントを維持するための証券会社との契約。
• 個々の仲介口座の補充の確認-銀行からの領収書または支払い注文。
• 3-ndfl（連邦税務署の個人口座に記入）。

書類は、税額控除が必要な年から最大3年以内に提出する必要があります。税務署は、最大4か月以内に申請書に指定された詳細に資金を送金します。検証には3か月、送金には1か月かかります。公式の給与がなくても税額控除を受けることができます。たとえば、通常の証券口座での積極的な取引で2-NDFLを取得できます。したがって、証券口座からの資金の一部の引き出しを制限することなく、支払われる税金を減らすことができます。また、IISの税額控除により、不動産の売却時に支払われた税金、預金の利子、またはロイヤルティに支払われた税金を返すことができます。自営業者（税金は4または6％の税率で支払われます）は、IISを介して税金を返すことはできません。

税額控除タイプB

市民は、口座の期間中、すべての収入に対して税金を支払うことを免除されます。配当金を除いて、口座の種類に関係なく税金が差し引かれます。また、貴金属や通貨の販売には税金を支払う必要があります。市民は、口座を閉鎖する日までにどの種類の税制上の優遇措置を選択するかを決めることができます。ただし、すでに税額控除を受けているため、税制上の優遇措置の種類を変更することはできなくなります。控除の種類を変更するには、3年後に新しいIISを開く必要があります。新しいアカウントは再び控除を選択できるようになります。法律は、市民の生涯の間に新しく開設された口座の数に制​​限を設けていません。

3番目のタイプの税控除に関する法案が作成されています。アカウントの期間は10年からで、年間100万回以上の補充があります。当局は、このようにして市民が不動産のために貯蓄するだろうと想定しています。

IISの税控除タイプAおよびB [/ caption]

個々の投資口座をどのように開設できますか-何が必要で、どのくらいのIISを開設する必要がありますか

個人投資口座を開設するには、パスポートのみが必要です。場合によっては、SNILSまたはTINを要求することがあります。ほとんどのブローカーは、このサービスをリモートで提供します。 IISを開いた後にブローカーを変更するのはかなりコストのかかる手順であるため、ブローカーの選択には責任を持って取り組む必要があります。ブローカーのWebサイトで料金を調べ、フォーラムを調べ、カスタマーレビューを読んでください。 IISインベストメンツオープニングhttps://open-broker.ru/invest/：
複数のIISをリモートで開くことはできません：
モスクワ証券取引所のウェブサイト（VTB、Finam、Sberbank）で公開されているTOP-20からブローカーを選択することをお勧めします、Otkrytie、BCSなど）..。
ライセンスを持つブローカー[/ caption]クライアントがIISを個別に管理することを選択した場合、IISの料金は通常、通常のブローカーアカウントの料金と変わりません。個人投資口座の場合、競争力のある価格を提供している場合でも、信頼できるブローカーを選択する必要があります。取引したことがなく、証券取引所のゲームの複雑さを理解するつもりがない場合でも、IISを開く必要があります。少なくとも3年間の期限が切れた後に税額控除を受けるために。口座開設は無料で、市民に義務を課すことはありません。投資を開始するための最低額はありません。しかし、ほとんどのブローカーは、5万ルーブル未満の口座に対して、月に200〜500ルーブルのオーダーの追加手数料を課しています。最小限の分散ETFポートフォリオを作成するには、ほぼこの金額が必要であることに注意してください。株式に投資する場合、ブローカーは通常、20万から40万ルーブルのポートフォリオを構築することをお勧めします。 IISを開いた後、ブローカーはIISアカウントを補充するための詳細を発行します。銀行カードから現金以外で口座に補充するには、支払い注文またはP2Pサービスを使用します（この方法で補充する場合、ブローカーは1％の手数料を請求する場合があります）。または、IISの場合は、通常の証券口座から送金します。と証券会社のアカウントは同じブローカーにあります。アカウントが異なるブローカーのものである場合は、最初に銀行カードに引き出す必要があります。通常の証券口座から送金する場合は、所得税を支払う必要があります（もちろん、所得がある場合）。銀行カードから現金以外で口座に補充するには、支払い注文またはP2Pサービスを使用します（この方法で補充する場合、ブローカーは1％の手数料を請求する場合があります）。または、IISの場合は、通常の証券口座から送金します。と証券会社のアカウントは同じブローカーにあります。アカウントが異なるブローカーのものである場合は、最初に銀行カードに引き出す必要があります。通常の証券口座から送金する場合は、所得税を支払う必要があります（もちろん、所得がある場合）。銀行カードから現金以外で口座に補充するには、支払い注文またはP2Pサービスを使用します（この方法で補充する場合、ブローカーは1％の手数料を請求する場合があります）。または、IISの場合は、通常の証券口座から送金します。と証券会社のアカウントは同じブローカーにあります。アカウントが異なるブローカーのものである場合は、最初に銀行カードに引き出す必要があります。通常の証券口座から送金する場合は、所得税を支払う必要があります（もちろん、所得がある場合）。

IISを閉じる方法

IISの閉鎖は、部門内でのみ実行されます。口座を閉鎖するための資産はなく、現金のみであるべきであることに注意する価値があります。資産を使用してIISを閉じ、それらを別のIISまたは通常の仲介アカウントに転送することができます。すべてのブローカーがこの機会についてクライアントに通知するわけではありません。資産でIIAを閉じるのは面倒な手順であり、各株式または債券の譲渡には約200〜400ルーブルの手数料を支払う必要があります。あるブローカーから別のブローカーに資産を譲渡する場合、個人所得税は支払われず、市民は控除を受ける権利を保持します。 3年間の株式保有給付はIIAでは使用できません。このような特典を受けるには、株式を証券会社の口座に譲渡する必要があります（証券会社がそのような業務を行う場合）。したがって、すぐに2種類の控除を受けることができます。タイプ1の税控除による補充と、所得の場合です。取引戦略がポジションの長期保有を伴う場合。
IISでの収益性の計算例[/キャプション] 2022年の時点でロシアで個人投資口座を開設するのに最適な場所はどこですか-IISを開設するための最良かつ最も信頼できるブローカーの評価-Tinkoff、VTB、Sber、Alfa、BCS -料金とサービス：https：//youtu.be/E4jQxrgBJMw 18歳に達し、恒久的または一時的に登録されているロシア連邦のすべての市民は、IISを開く権利があります。法律は、公務員がIISおよび税制上の優遇措置を受ける資格がないことを示していません。 IISはビジネス活動ではありません。同時に、公務員とその家族は外国株を所有する権利を持たず、毎年提出される宣言で受け取った配当を収入として示さなければなりません。個人投資口座の資産は、他の資産と同様に、離婚時に分割される可能性があります（口座開設日が結婚より後の場合）。彼らは廷吏によって逮捕されることができます、彼らは相続することができます。ただし、このため、不可抗力の場合は、IISアカウントの存在について親戚に通知する必要があります。ブローカーは、口座の利用可能性について相続人に通知する義務はありません。

IIS投資戦略

初心者のための進め方

金融市場に不慣れで、年間40万人以上の収入がある正式な仕事をしている場合、最も成功する戦略は、年間40万ドル（一時金または毎月）を補充し、これらの資金で連邦ローン債を購入して受け取ることです。タイプAの税額控除。IISの自己管理の場合、取引操作を実行するには、コンピューターまたは電話に特別なソフトウェアをインストールする必要があります。オペレーターから電話で月5回まで無料で申し込みができます。実質的にリスクのないこのような単純な戦略は、年間約15％をもたらします。

経験豊富な投資家向け

経験豊富な投資家であり、年間13％以上をもたらす戦略を持っている場合は、IISに固執し、確立された期間の満了後、タイプBの税制上の優遇措置を選択する方が収益性が高くなります。IISオンラインで投資収益率を計算することを提案する計算機は、収益性のおおよそのアイデアを与えることしかできません。公務員の給与で最大の税額控除が受けられたとしても、月額でいくら払えるかを予測することはできません。
IIAからの収入は、毎月2万から3万ルーブルを投資し、連邦ローン債のみを購入するか、まったく取引しない場合にのみ予測できます。また、3年前の投資成果を予測することは不可能です。しかし、そのようなサービスは夢を見るのに役立ちます。

市民がIISで取引せず、税額控除を取得するためだけに使用する場合がありました。この場合、税務署は架空の口座のために税額控除の発行を拒否する場合があります。このような状況のリスクを回避するために、満期の短い連邦ローン債を購入する必要があります。

IISの信頼管理

取引方法がわからず、リスクを冒して収入を増やす準備ができている場合は、IISの信頼管理にブローカーのサービスを利用できます。多くの大手ブローカーは、中程度から高いリスクですぐに使える投資ソリューションを提供しています。同時に、所得保証はありません、損失さえあるかもしれません。ただし、IISの管理のための年間手数料は引き続き支払う必要があります。信託管理契約に最大損失の条項が含まれていることを確認する必要があります。そうでなければ、利益の代わりに、あなたはすべてのお金を失う可能性があります。 IISを自己管理する場合、クライアントは補充量に制限がなく、いつでも資金を送金できます。彼は投資を開始するために100ルーブルを転送することさえできます。投資額が少なければ少ないことを理解するだけです。ルーブルの利益は少なくなります。 IISの信頼管理を通じて投資する場合は、契約書に署名した直後にアカウントを補充する必要があります。最小補充量は90-100千ルーブルです。多くの場合、ブローカーは、さまざまなレベルのリスクを持つIISで作業するための既製の投資商品を提供します。

1. 低リスクレベル-お金は上場投資信託に投資されます。宣言された歩留まりは0.9〜15％です。最もネガティブなシナリオでも、損失は税額控除でカバーされると予想されます。
2. 中リスクまたは低リスク-お金は10％/ 30％/ 60％の割合で株式/連邦債/社債に投資されます。この戦略の過去の収益性は、2017年以降年間52％です。投資期間中（ブローカーは少なくとも3年間の投資を推奨します）、クライアントはマイナスのリターンを受け取る可能性があります。損失のしきい値はありません。
3. 高レベルのリスク-お金はロシア連邦の上位10株に一定の割合で投資されています。2017年以降の戦略の過去の収益性は72％です。損失のしきい値はありません。

投資ポートフォリオの形成におけるリスクの種類-中程度、バランスの取れた、積極的な[/ caption]個別の投資口座は、次のことを可能にする便利なツールです。成功した取引からの収入を増やします。長期的な期間を探し、収入の一部を株式、債券、上場投資信託に定期的に投資している市民にとって、この制限は重要ではありません。IISは、取引をせず、金融市場を理解しようとしない人にとっても興味深いものです。フリーマネーを増やしたいが十分な知識がない人のために、ブローカーはリスクフリーレートよりも高い潜在的な利益と限られたリスクを備えた信託管理を提供します。IISの欠点は、ほとんどの投資家にとって重要ではありません。