如何开设个人投资账户以及为什么需要 IIS

个人投资账户（IIA）是一种经纪账户，通过它可以投资于证券市场。但是，与常规经纪账户不同，IIS 有权从国家获得税收优惠/减免。

Contents

什么是个人投资账户，它的主要优点和缺点是什么以及它是如何运作的
税收减免的类型
税收减免类型 A
税收减免类型 B
个人投资账户怎么开——需要什么，IIS应该开多少
如何关闭 IIS
IIS投资策略
初学者如何进行
对于有经验的投资者
IIS的信任管理

什么是个人投资账户，它的主要优点和缺点是什么以及它是如何运作的

只能有一个具有税收优惠的经纪账户。法律允许公民同时拥有 2 个 IIS，时间不超过一个月。在一个经纪人处开立账户但尚未在另一经纪人处关闭账户时
。同时，法律对普通（非投资）经纪账户的数量没有规定。普通经纪账户不能成为投资账户。必须另外打开 IIS。 [标题ID =“attachment_12231”对齐=“aligncenter”宽度=“812”]
如何开设个人投资账户以及为什么需要 IIS IIS功能特点[/caption] 年内禁止向IIS补充100万卢布以上。最高减税额为 52,000 卢布。普通经纪账户或 IIS 的交易次数没有限制。默认情况下，经纪账户分为 3 个部分 – 股票、时间和货币。一些经纪商（Otkritie、Finam）提供合并到单一账户的服务。应办公室客户的要求，您可以提交合并到单个 IIS 帐户的申请。此操作无法撤消。只有开户超过 3 年的投资者才有资格获得税收减免。许多俄罗斯公民对此感到害怕 – 很少有人有如此多的储蓄，以至于三年内绝对不需要 400-150 万卢布。但这一点很容易绕过。打开IIS就够了，开户时无需存入资金。在帐户存在的第三年年底，为帐户充值 40 万卢布。 1月，再给账户充值40万，在联邦税务局个人账户中填写3-ndfl。就是这样，可以关闭账户，处理完申请后，税收减免将转移到卡上。 [标题ID =“attachment_12225”对齐=“aligncenter”宽度=“708”]
如何开设个人投资账户以及为什么需要 IIS 如何不丢失IIA的税收减免[/标题]如果您定期补充IIA（按国家计划）并且需要3年之前的钱，您将不得不退还收到的扣除额并支付便士税收资金的使用。

从 IIS 中提取部分资金是不可能的。任何提款都会导致账户自动关闭。但是不可能自动关闭 IIS，而经纪人只会阻止提款操作。

即使个人经纪账户上没有资产，也不是每个员工都可以关闭 IIS。还：

只有卢布可以存入IIS 账户。
个人投资账户可以购买在莫斯科交易所交易的任何工具，包括 ETF 和衍生品、期货和期权。
IIS 可以在莫斯科和圣彼得堡证券交易所交易。
不允许购买外国股票（在圣彼得堡证券交易所交易的股票除外）。希望直接在美国、中国或印度市场进行交易的客户将无法获得此类交易的税收减免。
一些经纪人（例如 VTB）允许将债券的股息和票息提取到银行账户。如果您将这些资金退回经纪账户，将被视为补充资金，您可以从这笔钱中获得税收减免。如果息票和股息记入经纪账户，则不被视为存款。
您可以专门在派息前1-2天购买股票，或在派息前几天购买联邦债券。敢死队甚至用财务杠杆购买它们。增加优惠券支付。因此，您每年最多可以提取 IIS 帐户的 50% 到银行帐户。一切都应该计算，以免招致损失。毕竟，在股息截止后，股价下跌了大约股息的规模。对于提供杠杆，经纪商会收取一笔费用，如果您长期持有亏损头寸，该费用将无法获得回报。
法律没有规定 IIA 的最长期限。您可以在三年后继续使用它，每年都会收到扣除额。在这种情况下，您可以随时关闭它。
经纪账户（任何）中的资金不受 DIA 保险。投资涉及失去投资的风险。
资产（股票和债券）不由经纪人持有，而是存放在保管库中，即使经纪人破产，资产（股票和债券）仍将属于您。经纪账户中的资金没有这种保护。

什么是 IIS – 个人投资账户易于理解和访问：https://youtu.be/zKkgnJLil1s

税收减免的类型

在 IIS 上，您可以获得两种类型的税收减免。

税收减免类型 A

退还经纪账户存入金额的13%，但每年不超过5.2万。要制定扣除额，需要向税务机关提交（通过联邦税务局的个人账户以电子方式填写）：

纳税期间的 2-ndfl 证书；
与经纪公司签订的维持账户协议；
确认个人经纪账户的充值 – 银行的收据或付款指令；
3-ndfl（在联邦税务局个人账户中填写）。

这些文件必须在需要税收抵免的年份起最多三年内提交。税务局将在最多 4 个月内将资金转移到申请中指定的详细信息中 – 3 个月进行审核，1 个月内进行资金转移。即使没有正式工资，您也可以获得税收减免——例如，通过在常规经纪账户上进行正交易可以获得 2-NDFL。因此，您可以在不限制从经纪账户中提取部分资金的情况下减少缴纳的税款。此外，通过 IIS 税收减免，您可以退还为出售房地产支付的税款、存款利息或为特许权使用费支付的税款。自雇人士（按 4% 或 6% 的税率缴纳税款）将无法通过 IIS 退税。

税收减免类型 B

公民在账户期间的所有收入均免缴税款。除股息外，无论帐户类型如何，都可以从中扣除税款。您还必须为贵金属和货币的销售纳税。公民可以在关闭账户之日前决定选择哪种类型的税收优惠。但是已经获得了税收减免，将不再可能改变税收优惠的类型。改变扣减类型，需要三年后开新的IIS。新帐户将再次能够选择扣除额。法律没有限制公民一生中新开账户的数量。

正在起草关于第三类税收减免的法律草案——账户期限为 10 年，每年补充资金超过 100 万。官员们认为，通过这种方式，公民可以为房地产存钱。

如何开设个人投资账户以及为什么需要 IIS — IIS 上的税收减免类型 A 和 B [/ caption]
个人投资账户怎么开——需要什么，IIS应该开多少
开设个人投资账户只需护照即可。在某些情况下，他们可能会要求 SNILS 或 TIN。大多数经纪人远程提供此服务。在打开 IIS 后更换经纪人是一个相当昂贵的过程，因此，应该负责任地选择经纪人 – 研究经纪人网站上的费率，浏览论坛，阅读客户评论。 IIS Investments Opening https://open-broker.ru/invest/：
远程打开多个IIS是行不通的：
最好从莫斯科交易所网站（VTB、Finam、Sberbank）公布的TOP-20中选择一家经纪商、Otkrytie、BCS 等）… [标题ID =“attachment_515”对齐=“aligncenter”宽度=“1127”]
有执照的经纪商 [/ caption] 如果客户选择独立管理 IIS，IIS 的资费通常与普通经纪账户的资费没有区别。对于个人投资账户，即使提供有竞争力的价格，您也应该选择可靠的经纪人。即使您从未交易过并且不打算了解股票交易游戏的复杂性，您也应该打开一个 IIS。至少是为了在 3 年期满后获得税收减免。开立账户是免费的，并且不对公民施加任何义务。开始投资没有最低金额。但大多数经纪人对少于 5 万卢布的账户每月收取 200-500 卢布的额外佣金。值得注意的是，创建一个最低限度的多元化 ETF 投资组合大约需要这个数额。对于股票投资，经纪人通常建议建立一个 200-40 万卢布的投资组合。开通IIS后，经纪商会发出充值IIS账户的明细。您可以通过支付指令或使用P2P服务从银行卡非现金充值您的账户（这种充值方式时，经纪商可能会收取1%的佣金），也可以从普通经纪账户转账，如果IIS并且经纪账户在同一个经纪商。如果账户在不同的经纪人处，您首先必须取款到银行卡。从普通经纪账户转移资金时，您必须缴纳所得税（当然，如果有收入）。您可以通过支付指令或使用P2P服务从银行卡非现金充值您的账户（这种充值方式时，经纪商可能会收取1%的佣金），也可以从普通经纪账户转账，如果IIS并且经纪账户在同一个经纪商。如果账户在不同的经纪人处，您首先必须取款到银行卡。从普通经纪账户转移资金时，您必须缴纳所得税（当然，如果有收入）。您可以通过支付指令或使用P2P服务从银行卡非现金充值您的账户（这种充值方式时，经纪商可能会收取1%的佣金），也可以从普通经纪账户转账，如果IIS并且经纪账户在同一个经纪商。如果账户在不同的经纪人处，您首先必须取款到银行卡。从普通经纪账户转移资金时，您必须缴纳所得税（当然，如果有收入）。
如何关闭 IIS
IIS 的关闭仅在部门内进行。值得注意的是，那里不应该有资产来关闭账户——只有现金。可以用资产关闭 IIS 并将它们转移到另一个 IIS 或常规经纪账户。并非所有经纪人都会通知他们的客户这个机会。关闭带有资产的 IIA 是一个麻烦的过程，您将不得不为每份股票或债券的转让支付大约 200-400 卢布的佣金。将资产从一个经纪人转移到另一个经纪人时，不缴纳个人所得税，公民保留扣除的权利。三年的股权收益不能用于 IIA。要获得这样的好处，有必要将股票转移到经纪账户（如果经纪人进行此类操作）。因此，您可以立即获得 2 种类型的扣除 – 通过类型 1 的税收减免进行补充和收入，如果交易策略涉及长期持有头寸。 [标题ID =“attachment_12227”对齐=“aligncenter”宽度=“603”]
在 IIS 上计算盈利能力的示例 [/ caption] 截至 2022 年，在俄罗斯开设个人投资账户的最佳地点在哪里 – 开设 IIS 的最佳和最可靠经纪人的评级， – Tinkoff、VTB、Sber、Alfa、BCS – 关税和服务：https://youtu.be/E4jQxrgBJMw 所有年满 18 岁并具有永久或临时注册的俄罗斯联邦公民都有权打开 IIS。法律并未规定公务员无权享受 IIS 和税收优惠。 IIS 不是商业活动。同时，公务员及其家庭成员无权拥有外资股份，必须在每年申报的收入中注明收到的股息。个人投资账户的资产，像任何财产一样，在离婚时会受到分割（如果开户日期晚于结婚），他们可以被法警逮捕，也可以继承。但为此，在不可抗力的情况下，应将 IIS 帐户的存在告知亲属。经纪人没有义务通知继承人账户的可用性。
IIS投资策略
初学者如何进行
如果你是金融市场的新手，有一份正式工作，年收入超过40万，最胜算的策略是每年充值40万（一次性或每月），用这些资金购买联邦贷款债券并获得A类减税。如果是IIS自行管理，需要在电脑或手机上安装专用软件才能进行交易操作。每月最多可以通过运营商通过电话免费进行 5 次申请。这种几乎没有风险的简单策略每年带来大约 15% 的收益。
对于有经验的投资者
如果您是一位经验丰富的投资者，并且拥有年收益超过 13% 的策略，那么在 IIS 上坚持下去会更有利可图，并且在既定期限到期后，选择 B 类税收优惠。提供在线计算投资回报的计算器只能给出盈利能力的大致概念。即使官方工资让你获得最大的税收减免，也无法预测你每个月能支付多少。
如果您打算每月投资 20 至 3 万卢布并且仅购买联邦贷款债券或根本不进行交易，则只能大致预测 IIA 的收入。而且，提前3年预测投资结果是不可能的。但这样的服务可以帮助梦想。
在某些情况下，公民不使用 IIS 进行交易，仅用于获得税收减免。在这种情况下，税务机关可能会以虚假账户为由拒绝发放税收减免。为了避免这种情况的风险，您应该购买期限较短的联邦贷款债券。
IIS的信任管理
如果您不知道如何交易并准备承担风险以获得更高的收入，您可以使用经纪人的服务来进行 IIS 的信任管理。许多大型经纪商提供具有中高风险的开箱即用的投资解决方案。同时，不给予收入保证，甚至有可能出现亏损。但每年的 IIS 管理佣金仍需支付。有必要检查信托管理协议是否包含关于最大损失的条款，达到交易停止。否则，你可能会失去所有的钱，而不是利润。自行管理IIS时，客户端不限制充值金额，可以随时转账。他甚至可以转100卢布开始投资。只需明白投资金额越少，获得的卢布利润越少。通过IIS的信托管理进行投资时，需在签订协议后立即为账户充值。最低充值金额为 90-10 万卢布。通常，经纪人提供现成的投资产品，用于在不同风险级别的 IIS 上工作：
**低风险水平**– 资金投资于股票交易所交易基金。宣布的收益率为 0.9-15%。预计即使在最不利的情况下，损失也将通过税收减免来弥补。
**中低风险**——资金以10%/30%/60%的比例投资于股票/联邦债券/公司债券。自 2017 年以来，该策略的历史盈利率为每年 52%。在投资期间（经纪商建议投资至少3年），客户可能会收到负回报。没有损失阈值。
**高风险**——资金按一定比例投资于俄罗斯联邦前10名股票。该策略自 2017 年以来的历史盈利率为 72%。没有损失阈值。
[caption id = "attachment_12003" align = "aligncenter" width = "623"]
形成投资组合的风险类型——适度、平衡、激进

个人投资账户是一种方便的工具，可让您增加成功交易的收入。对于寻求长期投资、定期将部分收入投资于股票、债券和交易所交易基金的公民来说，这些限制微不足道。即使对于那些不从事交易且不寻求了解金融市场的人来说，IIS 也很有趣。对于那些想增加免费资金但又没有足够知识的人，经纪人提供的信托管理利润潜力大于无风险利率，并且风险有限。IIS 的缺点对大多数投资者来说是微不足道的。