개인 투자 계좌를 개설하는 방법과 IIS가 필요한 이유

개인투자계좌(IIA)는 증권시장에 투자할 수 있는 중개계좌입니다. 그러나 IIS는 일반 중개 계정과 달리 주에서 세금 혜택/공제를 받을 수 있는 권한을 부여합니다.

개인 투자 계정이란 무엇이며 주요 장단점은 무엇이며 작동 방식

세금 인센티브가 있는 중개 계정은 하나만 있을 수 있습니다. 법에 따라 시민은 한 달 동안 동시에 2개의 IIS를 가질 수 있습니다. 한 브로커에게 계좌를 개설하고 아직 다른 브로커 에게 계좌를 폐쇄하지 않은 경우
. 동시에 법은 일반(비투자) 중개 계좌의 수에 대한 제한을 규정하지 않습니다. 일반 중개 계좌는 투자 계좌로 만들 수 없습니다. IIS를 추가로 열어야 합니다. [캡션 ID = “attachment_12231” 정렬 = “aligncenter” 너비 = “812”]
IIS의 특징 [/ 캡션] 한 해 동안 IIS를 100만 루블 이상 보충하는 것은 금지되어 있습니다. 세금 공제의 최대 금액은 52,000 루블입니다. 일반 중개 계정 또는 IIS의 트랜잭션 수에는 제한이 없습니다. 기본적으로 중개 계정은 주식, 시간 및 통화의 3개 섹션으로 나뉩니다. 일부 브로커(Otkritie, Finam)는 단일 계정으로 통합 서비스를 제공합니다. 사무실에 있는 클라이언트의 요청에 따라 단일 IIS 계정으로 통합 신청서를 제출할 수 있습니다. 이 작업은 취소할 수 없습니다. 3년 이상 계좌를 보유한 투자자만 세금 공제를 받을 수 있습니다. 많은 러시아 시민은이 시점에 두려워합니다. 3 년 동안 400-1500,000 루블이 확실히 필요하지 않을 정도의 저축을 가진 사람은 거의 없습니다. 그러나 이 점은 쉽게 지나칠 수 있습니다. IIS를 여는 것으로 충분합니다.계좌를 개설할 때 자금을 예치할 필요가 없습니다. 계정 존재 3년차 말에 40만 루블로 계정을 충전하십시오. 1 월에 400,000에 대한 계정을 추가로 채우고 연방 세금 서비스의 개인 계정에 3 번째를 채우십시오. 그게 다야, 계정을 폐쇄할 수 있고, 신청을 처리한 후 세금 공제가 카드로 이체될 것입니다. [캡션 ID = “attachment_12225” 정렬 = “aligncenter” 너비 = “708”]
IIA에 대한 세금 공제를 잃지 않는 방법 [/ 캡션] IIA를 정기적으로 보충했고(주에서 계획한 대로) 3년 이전에 돈이 필요했다면 받은 공제를 반환하고 해당 금액에 대해 페니를 지불해야 합니다. 세금 기금 사용.

IIS에서 자금의 일부를 인출하는 것은 불가능합니다. 자금을 인출하면 계정이 자동으로 폐쇄됩니다. 그러나 IIS를 자동으로 닫는 것은 불가능하며 브로커는 단순히 인출 작업을 차단합니다.

개별 중개 계정에 자산이 없더라도 모든 직원이 IIS를 닫을 수 있는 것은 아닙니다. 또한:

1. IIS 계정에는 루블만 입금할 수 있습니다.
2. 개별 투자 계정은 ETF 및 파생 상품, 선물 및 옵션을 포함 하여 모스크바 거래소 에서 거래되는 모든 상품을 구매할 수 있습니다.
3. IIS는 모스크바 및 상트페테르부르크 증권 거래소에서 거래할 수 있습니다.
4. 외국 주식의 매입(상트페테르부르크 증권 거래소에서 거래되는 주식 제외)은 허용되지 않습니다. 미국, 중국 또는 인도 시장에서 직접 거래하려는 고객은 해당 거래에 대해 세금 공제를 받을 수 없습니다.
5. 일부 브로커(예: VTB)는 배당금 및 채권 쿠폰을 은행 계좌로 인출할 수 있습니다. 이 자금을 중개 계좌로 반환하면 보충으로 간주되어 이 돈에서 세금 공제를 받을 수 있습니다. 쿠폰 및 배당금이 중개 계좌에 입금되면 보증금으로 간주되지 않습니다.
6. 구체적으로 배당금 지급 1~2일 전에 주식을 매수하거나, 이표 지급일 며칠 전에 연방 채권을 매수할 수 있습니다. 무모한 사람들은 재정적 레버리지로 구매하기도 합니다. 쿠폰 지불을 늘리기 위해. 따라서 연간 IIS 계정의 최대 50%까지 은행 계좌로 인출할 수 있습니다. 손실이 발생하지 않도록 모든 것을 계산해야 합니다. 결국 배당금 컷오프 이후 주가는 배당금 규모만큼 하락한다. 레버리지 제공을 위해 브로커는 손실 포지션을 장기간 유지하면 갚지 않을 수수료를 부과합니다.
7. 법률은 IIA의 최대 기간을 설정하지 않습니다. 매년 공제를 받으며 3년 후에도 계속 사용할 수 있습니다. 이 경우 언제든지 닫을 수 있습니다.
8. 중개 계좌(모든)의 자금은 DIA에 의해 보장되지 않습니다. 투자에는 투자를 잃을 위험이 있습니다.
9. 자산(주식 및 채권)은 브로커가 보유하지 않고 예탁 기관에 보관되며 브로커가 파산하더라도 귀하의 자산으로 남습니다. 중개 계좌의 자금에는 이러한 보호 기능이 없습니다.

IIS란 무엇입니까? 개별 투자 계정에 대해 이해하고 액세스할 수 있습니다. https://youtu.be/zKkgnJLil1s

세금 공제 유형

IIS에서는 두 가지 유형의 세금 공제를 받을 수 있습니다.

세금 공제 유형 A

중개 계좌에 예치된 금액의 13%를 환불하지만 연간 52,000을 넘지 않습니다. 공제를 작성하려면 세무 당국에 제출해야 합니다(연방 세무 서비스의 개인 계정을 통해 전자적으로 작성).

• 과세 기간에 대한 2ndfl 증명서;
• 계정 유지를 위한 중개 회사와의 계약;
• 개별 중개 계좌 보충 확인 – 은행의 영수증 또는 지불 주문;
• 3-ndfl (연방 세무 서비스의 개인 계정에 기입).

세액공제가 필요한 연도부터 3년 이내의 서류를 제출해야 합니다. 세무서에서 신청서에 기재된 내역으로 최대 4개월(검증 3개월, 이체 1개월) 이내에 자금을 이체합니다. 공식 급여가 없어도 세금 공제를받을 수 있습니다. 예를 들어 일반 중개 계좌에서 긍정적 인 거래로 2-NDFL을 얻을 수 있습니다. 따라서 중개 계좌에서 자금의 일부를 인출하는 데 제한 없이 납부하는 세금을 줄일 수 있습니다. 또한 IIS 세금 공제를 통해 부동산 매각 시 납부한 세금, 보증금에 대한 이자, 로열티로 납부한 세금을 환급받을 수 있습니다. 자영업자(세율 4% 또는 6%)는 IIS를 통해 세금을 반환할 수 없습니다.

세금 공제 유형 B

시민은 계정 기간 동안 모든 소득에 대한 세금 납부가 면제됩니다. 배당금을 제외하고는 계좌 유형에 관계없이 세금이 공제됩니다. 귀금속 및 통화 판매에 대해서도 세금을 내야 합니다. 시민은 계정을 폐쇄하는 날짜까지 선택할 세금 혜택 유형을 결정할 수 있습니다. 그러나 이미 세금 공제를 받았으므로 더 이상 세금 혜택 유형을 변경할 수 없습니다. 공제 유형을 변경하려면 3년 후에 새로운 IIS를 개설해야 합니다. 새 계정은 다시 공제를 선택할 수 있습니다. 법은 시민이 살아 있는 동안 새로 개설한 계좌의 수에 대한 제한을 규정하지 않습니다.

세 번째 유형의 세금 공제에 대한 법안 초안이 준비 중입니다. 계정 기간은 10 년이며 연간 백만 개 이상의 보충이 있습니다. 공무원들은 이런 식으로 시민들이 부동산을 저축할 것이라고 가정합니다.

IIS의 세금 공제 유형 A 및 B [/ 캡션]

개별 투자 계정을 열 수 있는 방법 – 필요한 것 및 IIS를 열어야 하는 양

개인 투자 계좌를 개설하려면 여권만 있으면 됩니다. 어떤 경우에는 SNILS 또는 TIN을 요청할 수 있습니다. 대부분의 브로커는 이 서비스를 원격으로 제공합니다. IIS를 연 후 브로커를 변경하는 것은 다소 비용이 많이 드는 절차이므로 브로커 선택에 책임감 있게 접근해야 합니다. 브로커 웹 사이트의 요금을 연구하고 포럼을 방문하고 고객 리뷰를 읽으십시오. IIS 투자 개설 https://open-broker.ru/invest/:
둘 이상의 IIS를 원격으로 여는 것은 작동하지 않습니다.
모스크바 거래소 웹사이트(VTB, Finam, Sberbank에 게시된 TOP-20에서 브로커를 선택하는 것이 좋습니다 , Otkrytie, BCS 등) … [캡션 ID = “attachment_515” 정렬 = “aligncenter” 너비 = “1127”]
라이선스가 있는 브로커 [/ 캡션] 클라이언트가 IIS를 독립적으로 관리하기로 선택한 경우 IIS에 대한 요금은 일반적으로 일반 중개 계정에 대한 요금과 다르지 않습니다. 개인 투자 계좌의 경우 경쟁력 있는 가격을 제공하더라도 신뢰할 수 있는 중개인을 선택해야 합니다. 거래를 한 적이 없고 증권 거래소 게임의 복잡성을 이해하지 못할 경우에도 IIS를 열어야 합니다. 적어도 3년의 기간이 만료된 후 세금 공제를 받기 위해서는. 계좌 개설은 무료이며 시민에게 어떠한 의무도 부과하지 않습니다. 투자를 시작하기 위한 최소 금액은 없습니다. 그러나 대부분의 중개인은 50,000 루블 미만의 계정에 대해 한 달에 200-500 루블 정도의 추가 수수료를 부과합니다. 최소 분산 ETF 포트폴리오를 만드는 데 대략 이 금액이 필요하다는 점은 주목할 가치가 있습니다.주식 투자를 위해 중개인은 일반적으로 200-400,000 루블의 포트폴리오를 구축하는 것이 좋습니다. IIS를 연 후 브로커는 IIS 계정 보충에 대한 세부 정보를 발행합니다. 무통장 입금은 무통장 입금 또는 P2P 서비스(이러한 충전 시 중개수수료 1% 부과 가능)를 이용하거나 일반 중개계좌에서 이체하여 충전할 수 있습니다. 중개 계정이 동일한 중개인의 계정입니다. 계정이 다른 브로커와 함께 있는 경우 먼저 은행 카드로 인출해야 합니다. 일반 중개 계좌에서 자금을 이체할 때는 소득세를 내야 합니다(물론 소득이 있는 경우).무통장 입금은 무통장 입금 또는 P2P 서비스(이러한 충전 시 중개수수료 1% 부과 가능)를 이용하거나 일반 중개계좌에서 이체하여 충전할 수 있습니다. 중개 계정이 동일한 중개자에게 있습니다. 계정이 다른 브로커와 함께 있는 경우 먼저 은행 카드로 인출해야 합니다. 일반 중개 계좌에서 자금을 이체할 때는 소득세를 내야 합니다(물론 소득이 있는 경우).무통장 입금은 무통장 입금 또는 P2P 서비스(이러한 충전 시 중개수수료 1% 부과 가능)를 이용하거나 일반 중개계좌에서 이체하여 충전할 수 있습니다. 중개 계정이 동일한 중개자에게 있습니다. 계정이 다른 브로커와 함께 있는 경우 먼저 은행 카드로 인출해야 합니다. 일반 중개 계좌에서 자금을 이체할 때는 소득세를 내야 합니다(물론 소득이 있는 경우).

IIS를 닫는 방법

IIS 폐쇄는 부서에서만 수행됩니다. 계정을 폐쇄할 자산이 없어야 하며 현금만 있어야 합니다. 자산이 있는 IIS를 닫고 다른 IIS 또는 일반 중개 계정으로 이전할 수 있습니다. 모든 중개인이 고객에게 이 기회를 알리는 것은 아닙니다. 자산으로 IIA를 폐쇄하는 것은 번거로운 절차이며 각 주식 또는 채권 양도에 대해 약 200-400루블의 수수료를 지불해야 합니다. 한 브로커에서 다른 브로커로 자산을 양도할 때 개인 소득세는 지불되지 않으며 시민은 공제 권리를 보유합니다. IIA에서는 3년 주주 혜택을 사용할 수 없습니다. 이러한 혜택을 받기 위해서는 주식을 중개 계좌로 이체해야 합니다(중개사가 이러한 업무를 수행하는 경우). 따라서 유형 1의 세금 공제를 통한 보충과 소득에 대한 2 가지 유형의 공제를 즉시 얻을 수 있습니다.거래 전략이 포지션의 장기 보유를 포함하는 경우. [캡션 ID = “attachment_12227” 정렬 = “aligncenter” 너비 = “603”]
IIS에서 수익성 계산의 예 [/ 캡션] 2022년 현재 러시아에서 개인 투자 계정을 개설하기에 가장 좋은 곳은 어디입니까? – 관세 및 서비스: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw 18세 이상이고 영구 또는 임시 등록이 있는 러시아 연방의 모든 시민은 IIS를 열 권리가 있습니다. 법에는 공무원이 IIS 및 세금 혜택을 받을 자격이 없다고 명시되어 있지 않습니다. IIS는 비즈니스 활동이 아닙니다. 동시에 공무원과 그 가족은 외국 주식을 소유할 권리가 없으며 수령한 배당금을 연간 신고서에 소득으로 표시해야 합니다. 모든 재산과 마찬가지로 개인 투자 계좌의 자산은 이혼 시 분할 대상이 되며(계좌 개설 날짜가 결혼 이후인 경우),그들은 집행관에 의해 체포될 수 있고 상속될 수 있습니다. 그러나 이를 위해 불가항력의 경우 IIS 계정의 존재에 대해 친척에게 알려야 합니다. 브로커는 상속인에게 계정 가용성에 대해 알릴 의무가 없습니다.

IIS 투자 전략

초보자를 위한 진행 방법

금융 시장에 처음 입문하고 연간 수입이 400,000 이상인 공식 직업을 가지고 있는 경우 가장 성공적인 전략은 연간 400,000(일시금 또는 월간)을 충전하고 이 기금으로 연방 대출 채권을 구입하고 Type A의 세금공제. IIS 자체 관리의 경우 컴퓨터 또는 전화에 특수 소프트웨어를 설치해야 거래를 수행할 수 있습니다. 전화로 교환원을 통해 월 최대 5건까지 무료로 신청할 수 있습니다. 위험이 거의 없는 이러한 간단한 전략은 연간 약 15%를 가져옵니다.

경험 많은 투자자들에게

경험이 풍부한 투자자이고 연간 13% 이상의 수익을 올리는 전략을 가지고 있다면 IIS에서 이를 고수하고 정해진 기간이 만료된 후 유형 B 세제 혜택을 선택하는 것이 더 유리합니다. 온라인으로 투자 수익률을 계산하는 계산기는 수익성에 대한 대략적인 아이디어만 제공할 수 있습니다. 공식 급여로 최대 세액 공제를 받을 수 있다고 해도 월 얼마를 낼 수 있을지 예측하는 것은 불가능하다.
IIA의 수입은 매월 20-30,000 루블을 투자하고 연방 대출 채권 만 구입하거나 전혀 거래하지 않는 경우에만 대략적으로 예측할 수 있습니다. 게다가 3년 전에 투자 결과를 예측하는 것도 불가능하다. 그러나 그러한 서비스는 꿈을 꾸는 데 도움이 될 수 있습니다.

시민들이 IIS에서 거래하지 않고 세금 공제를 받기 위해서만 사용하는 경우가있었습니다. 이 경우 가상계좌로 인하여 세무서에서 세액공제를 거부할 수 있습니다. 이러한 상황의 위험을 피하려면 만기가 짧은 연방 대출 채권을 구입해야 합니다.

IIS의 신뢰 관리

거래 방법을 모르고 더 높은 수입을 얻기 위해 위험을 감수할 준비가 된 경우 IIS의 신뢰 관리를 위해 브로커 서비스를 사용할 수 있습니다. 많은 대형 중개인은 중간에서 높은 위험을 가진 즉시 사용 가능한 투자 솔루션을 제공합니다. 동시에 소득 보장이 제공되지 않으며 손실이 발생할 수도 있습니다. 그러나 IIS 관리를 위한 연간 수수료는 여전히 지불해야 합니다. 신탁관리계약서에 최대 손실액에 대한 조항이 포함되어 있는지 확인해야 합니다. 그렇지 않으면 이익 대신 모든 돈을 잃을 수 있습니다. IIS를 자체 관리할 때 클라이언트는 보충 금액에 제한이 없으며 언제든지 자금을 이체할 수 있습니다. 그는 투자를 시작하기 위해 100루블을 송금할 수도 있습니다. 투자금액이 적을수록더 적은 루블 이익을 받게됩니다. IIS의 신탁관리를 통해 투자할 경우 계약 체결 즉시 계정을 보충해야 합니다. 최소 충전 금액은 90-100,000 루블입니다. 종종 브로커는 위험 수준이 다른 IIS에서 작업하기 위해 기성품 투자 제품을 제공합니다.

1. 낮은 위험 수준 – 상장된 주식 펀드에 돈을 투자합니다. 신고된 수율은 0.9-15%입니다. 가장 부정적인 시나리오에서도 손실은 세금 공제로 충당될 것으로 예상됩니다.
2. 중위험 또는 저위험 – 10%/30%/60%의 비율로 주식/연방채/회사채에 돈을 투자합니다. 이 전략의 역사적 수익성은 2017년 이후 연간 52%입니다. 투자 기간(브로커는 최소 3년 이상 투자 권장) 동안 고객은 마이너스 수익을 받을 수 있습니다. 손실 임계값이 없습니다.
3. 높은 수준의 위험 – 특정 비율로 러시아 연방의 상위 10개 주식에 돈이 투자됩니다. 2017년 이후 전략의 역사적 수익성은 72%입니다. 손실 임계값이 없습니다.

투자 포트폴리오 형성의 위험 유형 – 보통, 균형, 공격적 [/ caption] 개별 투자 계정은 다음을 수행할 수 있는 편리한 도구입니다. 성공적인 거래로 인한 수입 증가. 소득의 일부를 정기적으로 주식, 채권 및 상장지수펀드에 투자하는 장기 기간을 원하는 시민들에게는 제한 사항이 중요하지 않습니다. IIS는 거래를 하지 않고 금융 시장을 이해하려고 하지 않는 사람들에게도 흥미롭습니다. 무료 자금을 늘리고 싶지만 지식이 부족한 사람들을 위해 중개인은 무위험 금리보다 큰 이익 잠재력과 제한된 위험을 가진 신탁 관리를 제공합니다. IIS의 단점은 대부분의 투자자에게 중요하지 않습니다.