Shaxsiy investitsiya hisobini qanday ochish kerak va nima uchun IIS kerak

Individual investitsiya hisobi (IIA) brokerlik hisobvarag’i bo’lib, u orqali siz qimmatli qog’ozlar bozoriga sarmoya kiritishingiz mumkin. Ammo, oddiy brokerlik hisobidan farqli o’laroq, IIS sizga davlatdan soliq imtiyozlari / chegirmalarini olish huquqini beradi.

Shaxsiy investitsiya hisobi nima uchun, uning asosiy afzalliklari va kamchiliklari va u qanday ishlaydi

Soliq imtiyozlari bilan faqat bitta brokerlik hisobi bo’lishi mumkin. Qonun fuqaroga bir oydan ortiq bo’lmagan muddatda bir vaqtning o’zida 2 ta IISga ega bo’lish imkonini beradi. Bitta broker bilan hisob ochish va boshqa broker bilan hisobni hali yopilmaganda
. Shu bilan birga, qonun hujjatlarida oddiy (investitsion bo‘lmagan) brokerlik hisobvaraqlari soniga cheklov belgilanmagan. Oddiy brokerlik hisobini investitsiya hisobvarag’iga aylantirib bo’lmaydi. IIS qo’shimcha ravishda ochilishi kerak. [sarlavha id=”attachment_12231″ align=”aligncenter” width=”812″]
IISning xususiyatlari [/ caption] Yil davomida IISni 1 million rubldan ortiq to’ldirish taqiqlanadi. Soliq chegirmalarining maksimal miqdori 52 ming rublni tashkil qiladi. Oddiy brokerlik hisobvarag’i yoki IIS bo’yicha operatsiyalar soni bo’yicha hech qanday cheklovlar yo’q. Odatiy bo’lib, brokerlik hisobi 3 bo’limga bo’lingan – birja, muddatli va valyuta. Ba’zi brokerlar (Ochish, Finam) bitta hisobda birlashtirish xizmatini taklif qilishadi. Ofisdagi mijozning iltimosiga binoan siz yagona IIS hisobiga konsolidatsiya qilish uchun ariza berishingiz mumkin. Bu amalni ortga qaytarib bo‘lmaydi. Faqat hisobi 3 yildan ortiq mavjud bo’lgan investorlar soliq imtiyozlari olish huquqiga ega. Ko’pgina Rossiya fuqarolari bu nuqtadan qo’rqishadi – kam odam shunday o’lchamdagi jamg’armalarga egaki, uch yil davomida 400-1500 ming rubl kerak bo’lmaydi. Ammo bu nuqtani chetlab o’tish oson. IISni ochish kifoya, Hisobni ochishda pul mablag’larini kiritish shart emas. Hisob mavjud bo’lgan uchinchi yil oxirida hisobni 400 ming rublga to’ldiring. Yanvar oyida hisobni yana 400 mingga to’ldiring, Federal Soliq Xizmatining shaxsiy hisobida 3-shaxsiy daromad solig’ini to’ldiring. Hammasi, hisob yopilishi mumkin, ariza ko’rib chiqilgandan so’ng, soliq chegirmasi kartaga o’tkaziladi. [ caption id=”attachment_12225″ align=”aligncenter” width=”708″]
IIS bo’yicha soliq imtiyozini qanday yo’qotmaslik kerak [/ caption] Agar siz IISni muntazam ravishda to’ldirib tursangiz (davlat rejalashtirilganidek) va sizga pul 3 yildan oldin kerak bo’lsa, siz olingan chegirmalarni qaytarishingiz va foydalanganingiz uchun bir tiyin to’lashingiz kerak bo’ladi. soliq fondlari.

IISdan mablag’larning bir qismini olib qo’yish mumkin emas. Har qanday pul mablag’larini olib qo’yish hisobning avtomatik ravishda yopilishiga olib keladi. Ammo IISni avtomatik ravishda yopish ishlamaydi, aksincha, broker pulni olib tashlash operatsiyalarini bloklaydi.

Shaxsiy brokerlik hisobvarag’ida aktivlar bo’lmasa ham, har bir xodim IISni yopishi mumkin emas. Shuningdek:

1. IIS hisobiga faqat rublni kiritish mumkin.
2. Shaxsiy investitsiya hisobvarag’ida siz Moskva birjasida sotiladigan har qanday vositalarni , shu jumladan ETF va fyuchers va optsionlarning hosilalarini sotib olishingiz mumkin.
3. Moskva va Sankt-Peterburg birjalarida IISda savdo qilishingiz mumkin.
4. Chet el aktsiyalarini (Sankt-Peterburg fond birjasida sotiladigan aktsiyalardan tashqari) sotib olishga yo’l qo’yilmaydi. AQSh, Xitoy yoki Hindiston bozorlarida to’g’ridan-to’g’ri savdo qilmoqchi bo’lgan mijozlar bunday operatsiyalar uchun soliq imtiyozlarini ololmaydilar.
5. Ba’zi brokerlar (masalan, VTB) bank hisobiga dividendlar va obligatsiyalar kuponlarini olish imkonini beradi. Agar siz ushbu mablag’larni brokerlik hisobiga qaytarsangiz, bu to’ldirish sifatida ko’rib chiqiladi va siz ushbu puldan soliq imtiyozini olishingiz mumkin. Kuponlar va dividendlar brokerlik hisobvarag’iga to’ldirish sifatida tushsa, bu hisobga olinmaydi.
6. Siz dividend to’lashdan 1-2 kun oldin aktsiyalarni yoki kupon to’lovidan bir necha kun oldin federal kredit obligatsiyalarini sotib olishingiz mumkin. Daredevillar hatto ularni moliyaviy vositalar yordamida sotib olishadi. Kupon to’lovlarini oshirish uchun. Shunday qilib, siz yiliga IIS hisobining 50 foizini bank hisobiga olishingiz mumkin. Yo’qotishlarga yo’l qo’ymaslik uchun hamma narsani hisoblash kerak. Axir, dividendlar to’xtatilgandan so’ng, aksiyalar dividendlar miqdoriga yaqin tushadi. Broker leverajni taqdim qilish uchun haq oladi, agar siz uzoq vaqt davomida yo’qotilgan pozitsiyani egallab tursangiz, bu to’lamaydi.
7. Qonunda IIS uchun maksimal muddat belgilanmagan. Siz har yili chegirmalarni olgan holda, uch yildan keyin foydalanishni davom ettirishingiz mumkin. Bunday holda, uni istalgan vaqtda yopishingiz mumkin.
8. Brokerlik hisobvarag’idagi mablag’lar (har qanday) DIA sug’urtasiga tortilmaydi. Investitsiyalar investitsiyalarni yo’qotish xavfini o’z ichiga oladi.
9. Aktivlar (aksiya va obligatsiyalar) brokerda emas, balki depozitariyda saqlanadi va broker bankrot bo‘lgan taqdirda ham sizniki bo‘lib qoladi. Brokerlik hisobidagi naqd pul bunday himoyaga ega emas.

IIS nima – individual investitsiya hisobi haqida aniq va foydalanish mumkin: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Soliq chegirmalarining turlari

IISda olinishi mumkin bo’lgan ikki turdagi soliq imtiyozlari mavjud.

A turidagi soliq imtiyozlari

Brokerlik hisobvarag’iga qo’yilgan summaning 13 foizini qaytarish, lekin yiliga 52 mingdan ko’p bo’lmagan. Chegirma olish uchun ariza berish uchun siz soliq organiga taqdim etishingiz kerak (Federal soliq xizmatining shaxsiy hisobi orqali elektron shaklda to’ldirilgan):

• sertifikat 2-soliq davri uchun shaxsiy daromad solig’i;
• hisobni yuritish uchun brokerlik kompaniyasi bilan tuzilgan shartnoma;
• yakka tartibdagi brokerlik hisobvarag’ini to’ldirishni tasdiqlash – bankdan kvitansiya yoki to’lov topshirig’i;
• 3-NDFL (Federal soliq xizmatining shaxsiy hisobiga to’ldirilgan).

Hujjatlar soliq imtiyozlari talab qilingan yildan boshlab ko’pi bilan uch yil ichida topshirilishi kerak. Soliq organlari arizada ko’rsatilgan rekvizitlarga pul mablag’larini ko’pi bilan 4 oy – tekshirish uchun 3 oy va pul mablag’larini o’tkazish uchun 1 oy ichida o’tkazadilar. Rasmiy ish haqi bo’lmasa ham soliq imtiyozini olishingiz mumkin – 2-shaxsiy daromad solig’i, masalan, oddiy brokerlik hisobvarag’ida ijobiy savdo bilan olinishi mumkin. Shunday qilib, siz pul mablag’larining bir qismini brokerlik hisobidan olib qo’yish bo’yicha cheklovlarsiz to’langan soliqlarni kamaytirishingiz mumkin. Shuningdek, IIS soliq imtiyozlari orqali siz ko’chmas mulkni sotishda to’langan soliqni, depozitlar bo’yicha foizlarni yoki royalti bo’yicha to’langan soliqni qaytarishingiz mumkin. Yakka tartibdagi tadbirkorlar (soliq 4 yoki 6% stavkada to’lanadi) soliqlarni IIS orqali qaytarib bera olmaydi.

Soliq imtiyozlari turi B

Fuqaro hisob mavjud bo’lgan davrda barcha daromadlari bo’yicha soliq to’lashdan ozod qilinadi. Dividendlar bundan mustasno, soliq hisob turidan qat’iy nazar chegirib tashlanadi. Shuningdek, siz qimmatbaho metallar va valyutalarni sotish uchun soliq to’lashingiz kerak bo’ladi. Fuqaro hisobni yopish sanasigacha soliq imtiyozining qaysi turini tanlashi mumkin. Ammo soliq imtiyozlarini olgandan so’ng, soliq imtiyozlari turini o’zgartirish mumkin bo’lmaydi. Chegirma turini o’zgartirish uchun uch yillik muddatdan keyin yangi IIS ochish talab qilinadi. Yangi hisobda yana chegirma tanlovi bo’ladi. Qonunda fuqaroning hayoti davomida yangi ochilgan hisobvaraqlar soniga cheklov belgilanmagan.

Soliq chegirmalarining uchinchi turi boʻyicha qonun loyihasi tayyorlanmoqda – hisob muddati 10 yildan boshlab, yiliga 1 milliondan ortiq toʻldirish bilan. Rasmiylarning ta’kidlashicha, bu orqali fuqarolar ko’chmas mulk uchun jamg’arishadi.

Qanday qilib individual investitsiya hisobini ochishim mumkin – nima kerak va IIS qancha ochilishi kerak

Shaxsiy investitsiya hisobini ochish uchun faqat pasport talab qilinadi. Ba’zi hollarda ular SNILS yoki TINni so’rashlari mumkin. Aksariyat brokerlar ushbu xizmatni masofadan turib taqdim etadilar. IISni ochgandan so’ng brokerni o’zgartirish juda qimmat protsedura, shuning uchun brokerni tanlashga mas’uliyat bilan yondashish kerak – brokerning veb-saytidagi tariflarni o’rganing, forumlarni ko’rib chiqing, mijozlar sharhlarini o’qing. IIS investitsiyalarini ochish https://open-broker.ru/invest/:
Bir nechta IISni masofadan turib ochish ishlamaydi:
Moskva birjasi (VTB, Finam) veb-saytida chop etilgan TOP-20 dan brokerni tanlash yaxshidir. , Sberbank, Otkritie, BCS va boshqalar). [sarlavha id=”attachment_515″ align=”aligncenter” width=”1127″]
Litsenziyaga ega brokerlar[/ caption] Agar mijoz IISni mustaqil boshqarishni tanlasa, IIS uchun tariflar odatda oddiy brokerlik hisobi tarifidan farq qilmaydi. Individual investitsiya hisobi uchun, agar u raqobatbardosh narxlarni taklif qilsa ham, ishonchli brokerni tanlashingiz kerak. Agar siz hech qachon savdo qilmagan bo’lsangiz ham va birja o’yinining nozik tomonlarini tushunmoqchi bo’lmasangiz ham, IIS ochishingiz kerak. Hech bo’lmaganda 3 yillik muddatdan keyin soliq imtiyozini olish uchun. Hisobvaraq ochish bepul va fuqaroga hech qanday majburiyat yuklamaydi. Siz investitsiya qilishni boshlashingiz mumkin bo’lgan minimal miqdor yo’q. Ammo ko’pchilik brokerlar 50 ming rubldan kam hisoblar uchun oyiga 200-500 rubl miqdorida qo’shimcha komissiya to’laydilar. Ta’kidlash joizki, minimal diversifikatsiyalangan ETF portfelini yaratish uchun taxminan bu miqdor talab qilinadi. Qimmatli qog’ozlarga investitsiyalar uchun brokerlar odatda 200-400 ming rubl portfel yig’ishni tavsiya qiladilar. IIS ochilgandan so’ng, broker IIS hisobini to’ldirish uchun tafsilotlarni beradi. Hisobingizni naqd bo’lmagan holda bank kartasidan to’lov topshirig’i bilan yoki P2P xizmatidan foydalangan holda to’ldirishingiz mumkin (bunday tarzda to’ldirishda broker 1% komissiya olishi mumkin) yoki IIS bo’lsa, oddiy brokerlik hisobidan o’tkazish yo’li bilan. va brokerlik hisobi bir xil brokerda. Agar hisoblar turli brokerlarda bo’lsa, avval siz bank kartasiga pul olishingiz kerak bo’ladi. Oddiy brokerlik hisobvarag’idan pul o’tkazayotganda siz daromad solig’ini to’lashingiz kerak bo’ladi (agar, albatta, daromad bo’lsa). Hisobingizni naqd bo’lmagan holda bank kartasidan to’lov topshirig’i bilan yoki P2P xizmatidan foydalangan holda to’ldirishingiz mumkin (bunday tarzda to’ldirishda broker 1% komissiya olishi mumkin) yoki IIS bo’lsa, oddiy brokerlik hisobidan o’tkazish yo’li bilan. va brokerlik hisobi bir xil brokerda. Agar hisoblar turli brokerlarda bo’lsa, avval siz bank kartasiga pul olishingiz kerak bo’ladi. Oddiy brokerlik hisobvarag’idan pul o’tkazayotganda siz daromad solig’ini to’lashingiz kerak bo’ladi (agar, albatta, daromad bo’lsa). Hisobingizni naqd bo’lmagan holda bank kartasidan to’lov topshirig’i bilan yoki P2P xizmatidan foydalangan holda to’ldirishingiz mumkin (bunday tarzda to’ldirishda broker 1% komissiya olishi mumkin) yoki IIS bo’lsa, oddiy brokerlik hisobidan o’tkazish yo’li bilan. va brokerlik hisobi bir xil brokerda. Agar hisoblar turli brokerlarda bo’lsa, avval siz bank kartasiga pul olishingiz kerak bo’ladi. Oddiy brokerlik hisobvarag’idan pul o’tkazayotganda siz daromad solig’ini to’lashingiz kerak bo’ladi (agar, albatta, daromad bo’lsa).

IISni qanday yopish kerak

IISni yopish faqat bo’limda amalga oshiriladi. Shuni ta’kidlash kerakki, hisobni yopish uchun aktivlar bo’lmasligi kerak, faqat naqd pul. IISni aktivlar bilan yopish va ularni boshqa IIS yoki oddiy brokerlik hisobiga o’tkazish mumkin. Hamma brokerlar o’z mijozlariga bu imkoniyat haqida xabar bermaydilar. IIAni aktivlar bilan yopish – protsedury protsedury protsedury, va har bir aksiya yoki obligatsiyani o’tkazish uchun taxminan 200-400 rubl komissiya to’lash kerak bo’ladi. Aktivlarni bir brokerdan boshqasiga o’tkazishda shaxsiy daromad solig’i to’lanmaydi, fuqaro chegirmalarni olish huquqini saqlab qoladi. Uch yillik aktsiyadorlik imtiyozidan IISda foydalanish mumkin emas. Bunday imtiyozlarni olish uchun aktsiyalarni brokerlik hisobiga o’tkazish kerak (agar broker bunday operatsiyalarni amalga oshirsa). Shunday qilib, siz darhol 2 turdagi chegirmalarni olishingiz mumkin – 1 turdagi soliq chegirmasi orqali to’ldirish va daromad uchun, agar savdo strategiyasi uzoq muddatli pozitsiyalarni egallashni nazarda tutsa. [sarlavha id=”attachment_12227″ align=”aligncenter” width=”603″]
IIS bo’yicha rentabellikni hisoblash misoli [/ caption] 2022 yilga kelib Rossiyada individual investitsiya hisobini ochish uchun eng yaxshi joy qayerda – IIS ochish uchun eng yaxshi va ishonchli brokerlarning reytingi, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tariflar va xizmatlar: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Rossiya Federatsiyasining 18 yoshga to’lgan va doimiy yoki vaqtincha ro’yxatdan o’tgan barcha fuqarolari IIS ochish huquqiga ega. Qonunda davlat xizmatchilari IIS va soliq imtiyozlaridan foydalanish huquqiga ega emasligi aytilmagan. IIS biznes faoliyati emas. Shu bilan birga, davlat xizmatchilari va ularning oila a’zolari xorijiy aktsiyalarga egalik qilish huquqiga ega emaslar va olingan dividendlarni yillik deklaratsiyalarida daromad sifatida ko’rsatishlari shart. Shaxsiy investitsiya hisobvarag’idagi aktivlar, har qanday mulk singari, er-xotinlar ajrashganida (agar hisob ochilgan sana nikohdan kech bo’lsa) bo’linadi. sud ijrochilari ularni hibsga olishlari mumkin, ular meros bo’lishi mumkin. Ammo buning uchun fors-major holatlarida siz qarindoshlaringizga IIS hisobining mavjudligi haqida xabar berishingiz kerak. Broker merosxo’rlarni hisobvaraqlar mavjudligi to’g’risida xabardor qilishga majbur emas.

IIS investitsiya strategiyasi

Yangi boshlanuvchilar uchun nima qilish kerak

Agar siz moliya bozorlarida yangi bo’lsangiz va yiliga 400 000 dan ortiq daromadli rasmiy ish bo’lsangiz, eng yutuq strategiyasi – yiliga 400 000 (bir martalik yoki oylik) depozit qilish, bu pulga federal kredit obligatsiyalarini sotib olish va A toifadagi soliq imtiyozini olish.IISni mustaqil boshqarish bilan savdo operatsiyalarini amalga oshirish uchun kompyuter yoki telefonda maxsus dasturiy ta’minotni o’rnatish talab qilinadi. Oyiga 5 tagacha arizalarni operator orqali telefon orqali bepul qilish mumkin. Deyarli hech qanday xavf bilan bunday oddiy strategiya yiliga taxminan 15% olib keladi.

Tajribali investorlar uchun

Agar siz tajribali investor bo’lsangiz va yiliga 13% dan ortiq daromad keltiradigan strategiyaga ega bo’lsangiz, IIA bo’yicha unga yopishib olish va belgilangan muddat tugagandan so’ng B turidagi soliq imtiyozini tanlash foydaliroqdir. IIA kalkulyatori. investitsiyalarning daromadliligini hisoblashni taklif qiladigan narsa faqat daromad haqida taxminiy fikr berishi mumkin. Rasmiy ish haqi sizga maksimal soliq chegirmalarini olishga imkon bergan taqdirda ham, siz oyiga qancha hissa qo’shishingiz mumkinligini oldindan aytib bo’lmaydi.
Agar oyiga 20-30 ming rubl sarmoya kiritmoqchi bo’lsangiz va faqat federal kredit obligatsiyalarini sotib olsangiz yoki umuman savdo qilmasangiz, IIA dan daromadni faqat taxmin qilish mumkin. Bundan tashqari, 3 yil davomida investitsiyalar natijasini oldindan aytib bo’lmaydi. Ammo bunday xizmatlar orzu qilishga yordam beradi.

Fuqarolar IISda savdo qilmagan, undan faqat soliq chegirmalarini olish uchun foydalangan holatlar mavjud edi. Bunday holda, soliq idorasi soxta hisob-kitob tufayli soliq chegirmalarini berishni rad etishi mumkin. Bunday vaziyatning xavf-xatarlaridan qochish uchun siz qisqa muddatli federal kredit obligatsiyalarini sotib olishingiz kerak.

IISning ishonchli boshqaruvi

Agar siz qanday savdo qilishni bilmasangiz va yuqori daromad olish uchun tavakkal qilishga tayyor bo’lsangiz, IISni ishonchli boshqarish uchun broker xizmatlaridan foydalanishingiz mumkin. Ko’pgina yirik brokerlar o’rtacha yoki yuqori xavf bilan tayyor investitsiya echimlarini taklif qilishadi. Bunday holda, daromad kafolati yo’q, hatto yo’qotish ham bo’lishi mumkin. Ammo IISni boshqarish uchun yillik komissiya hali ham to’lanishi kerak. Ishonchli boshqaruv shartnomasida maksimal yo’qotishlar to’g’risidagi band borligini tekshirish kerak, bunda savdo to’xtaydi. Aks holda, foyda o’rniga, siz barcha pullarni yo’qotishingiz mumkin. IISni mustaqil boshqarish bilan mijoz to’ldirish miqdori bilan cheklanmaydi, siz istalgan vaqtda pul o’tkazishingiz mumkin. U hatto sarmoya kiritish uchun 100 rubl o’tkazishi mumkin. Faqat shuni tushunish kerakki, investitsiyalar qanchalik kichik bo’lsa, kamroq rubl foyda olinadi. IIS ishonchli boshqaruvi orqali investitsiya qilishda shartnoma imzolangandan so’ng darhol hisobni to’ldirish talab qilinadi. To’ldirishning minimal miqdori 90-100 ming rublni tashkil qiladi. Ko’pincha broker turli darajadagi xavf bilan IISda ishlash uchun tayyor investitsiya mahsulotlarini taklif qiladi:

1. Past risk – pul birja fondiga investitsiya qilinadi. Da’vo qilingan rentabellik 0,9-15% ni tashkil qiladi. Hatto eng salbiy stsenariyda ham yo’qotishlar soliq imtiyozlari bilan qoplanishi kutilmoqda.
2. O’rta yoki past xavf darajasi – pul aktsiyalarga / federal kredit obligatsiyalariga / korporativ obligatsiyalarga 10% / 30% / 60% nisbatda investitsiya qilinadi. Strategiyaning tarixiy rentabelligi 2017 yildan beri yiliga 52% ni tashkil qiladi. Investitsiya davrida (broker kamida 3 yil davomida investitsiya qilishni tavsiya qiladi) mijoz salbiy daromad olishi mumkin. Yo’qotish chegarasi yo’q.
3. Yuqori darajadagi xavf – pul Rossiya Federatsiyasining eng yaxshi 10 ta aktsiyalariga ma’lum nisbatlarda investitsiya qilinadi. 2017 yildan beri strategiyaning tarixiy rentabelligi 72% ni tashkil qiladi. Yo’qotishlar chegarasi ko’rsatilmagan.

Shaxsiy investitsiya hisobi – bu sizga qulay vositadir muvaffaqiyatli savdodan daromadni oshirish. Cheklovlar o’z daromadlarining bir qismini aktsiyalar, obligatsiyalar va birja fondlariga muntazam ravishda investitsiya qiladigan uzoq muddatli davrlarga ishonadigan fuqarolar uchun ahamiyatsiz. IIS hatto savdo qilmaydigan va moliyaviy bozorlarni tushunishga intilmaydiganlar uchun ham qiziq. Bo’sh pulni ko’paytirmoqchi bo’lgan, ammo etarli ma’lumotga ega bo’lmaganlar uchun brokerlar risksiz stavkadan yuqori foyda potentsiali va cheklangan risklar bilan ishonchli boshqaruvni taklif qilishadi. Ko’pgina investorlar uchun IISning kamchiliklari ahamiyatsiz.