Hoe u een individuele beleggingsrekening opent en waarom u een IIS nodig heeft

Een individuele beleggingsrekening (IIA) is een effectenrekening waarmee op de effectenmarkt kan worden belegd. Maar, in tegenstelling tot een gewone effectenrekening, geeft IIS het recht om belastingvoordelen / aftrekposten van de staat te ontvangen.

Waar dient een individuele beleggingsrekening voor, wat zijn de belangrijkste voor- en nadelen en hoe werkt het?

Er kan slechts één effectenrekening zijn met belastingvoordelen. De wet staat een burger toe om 2 IIS tegelijkertijd te hebben voor niet meer dan een maand. Bij het openen van een rekening bij de ene broker en nog geen rekening bij een andere
broker . Tegelijkertijd voorziet de wet niet in een beperking van het aantal gewone (niet-beleggings)makelaardijrekeningen. Van een reguliere effectenrekening kan geen beleggingsrekening worden gemaakt. IIS moet bovendien worden geopend. [bijschrift id = “attachment_12231” align = “aligncenter” width = “812”]
Kenmerken van IIS [/ bijschrift] Gedurende het jaar is het verboden om de IIS aan te vullen met meer dan 1 miljoen roebel. Het maximale bedrag aan belastingaftrek is 52 duizend roebel. Er zijn geen beperkingen op het aantal transacties op een gewone effectenrekening of IIS. Standaard is een effectenrekening verdeeld in 3 secties: aandelen, tijd en valuta. Sommige makelaars (Otkritie, Finam) bieden de service van consolidatie op één rekening aan. Op verzoek van de opdrachtgever op kantoor kunt u een aanvraag voor consolidatie op één IIS-rekening indienen. Deze bewerking kan niet ongedaan worden gemaakt. Alleen beleggers die langer dan 3 jaar een rekening hebben, komen in aanmerking voor belastingaftrek. Veel Russische burgers zijn op dit punt bang – maar weinig mensen hebben zo’n spaargeld dat 400-1500 duizend roebel zeker drie jaar niet nodig zal zijn. Maar dit punt is gemakkelijk te omzeilen. Het is voldoende om de IIS te openen,het is niet nodig om geld te storten bij het openen van een rekening. Aan het einde van het derde jaar van het bestaan ​​van de rekening, vult u de rekening aan met 400 duizend roebel. In januari de rekening voor nog eens 400 duizend opwaarderen, het 3-ndfl invullen op de persoonlijke rekening van de Federale Belastingdienst. Dat is het, de rekening kan worden gesloten, na verwerking van de aanvraag wordt de belastingaftrek overgeschreven naar de kaart. [bijschrift id = “attachment_12225” align = “aligncenter” width = “708”]
Hoe u de belastingaftrek op de IIA niet verliest [/ bijschrift] Als u de IIA regelmatig hebt aangevuld (zoals gepland door de staat) en het geld eerder dan 3 jaar nodig was, moet u de ontvangen inhoudingen terugbetalen en centen betalen voor de gebruik van belastinggeld.

Het is onmogelijk om een ​​deel van de gelden uit het IIS te halen. Elke opname van geld leidt tot automatische sluiting van de rekening. Maar het zal niet mogelijk zijn om de IIS automatisch te sluiten, maar de makelaar blokkeert gewoon de opnames.

Niet elke werknemer kan IIS sluiten, zelfs als er geen activa op de individuele effectenrekening staan. Ook:

1. Alleen roebels kunnen op de IIS-rekening worden gestort.
2. Een individuele beleggingsrekening kan alle instrumenten kopen die worden verhandeld op de Moscow Exchange , inclusief ETF’s en derivaten, futures en opties.
3. IIS kan worden verhandeld op de beurzen van Moskou en St. Petersburg.
4. De aankoop van buitenlandse aandelen (met uitzondering van aandelen die worden verhandeld op de St. Petersburg Stock Exchange) is niet toegestaan. Klanten die rechtstreeks op de Amerikaanse, Chinese of Indiase markt willen handelen, kunnen voor dergelijke transacties geen belastingaftrek ontvangen.
5. Sommige makelaars (bijvoorbeeld VTB) staan ​​het opnemen van dividenden en coupons van obligaties toe op een bankrekening. Als u dit geld terugstort op de effectenrekening, wordt dit beschouwd als een aanvulling en kunt u een belastingaftrek krijgen van dit geld. Als coupons en dividenden op de effectenrekening worden bijgeschreven, wordt dit niet als een storting beschouwd.
6. U kunt specifiek aandelen kopen 1-2 dagen vóór de dividendbetaling, of federale obligaties een paar dagen vóór de couponbetaling. Waaghalzen kopen ze zelfs met financiële hefboomwerking. Om couponbetalingen te verhogen. U kunt dus tot 50% van de IIS-rekening per jaar opnemen op een bankrekening. Alles moet zo worden berekend dat er geen verliezen worden geleden. Na de dividend cutoff dalen de aandelen immers met ongeveer de omvang van de dividenden. Voor het verstrekken van hefboomwerking rekent de makelaar een vergoeding aan die niet loont als u lange tijd een verliezende positie aanhoudt.
7. De wet stelt niet de maximale looptijd van het IIA. U kunt het na drie jaar blijven gebruiken en ontvangt elk jaar een aftrekpost. In dit geval kunt u het op elk moment sluiten.
8. Fondsen op een effectenrekening (eventueel) zijn niet verzekerd door de DIA. Beleggen brengt het risico met zich mee dat u uw belegging verliest.
9. Activa (aandelen en obligaties) worden niet gehouden door een makelaar, maar in een bewaarinstelling en blijven van u, zelfs als de makelaar failliet gaat. Fondsen op een effectenrekening hebben deze bescherming niet.

Wat is IIS – begrijpelijk en toegankelijk over een individuele beleggingsrekening: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Soorten belastingaftrek

Op IIS kunt u twee soorten belastingaftrek krijgen.

Belastingaftrek type A

Restitutie van 13% van het gestorte bedrag op de effectenrekening, maar niet meer dan 52 duizend per jaar. Om een ​​aftrekpost op te stellen, moet u aan de belastingdienst overleggen (elektronisch ingevuld via de persoonlijke rekening van de Federale Belastingdienst):

• 2-ndfl-attest voor het belastingtijdvak;
• een overeenkomst met een beursvennootschap voor het aanhouden van een rekening;
• bevestiging van aanvulling van een individuele effectenrekening – een ontvangstbewijs of betalingsopdracht van de bank;
• 3-ndfl (in te vullen in de persoonlijke rekening van de Federale Belastingdienst).

De documenten moeten worden ingediend binnen maximaal drie jaar vanaf het jaar waarvoor de heffingskorting nodig is. Het belastingkantoor zal het geld binnen maximaal 4 maanden – 3 maanden voor verificatie en 1 maand voor het overmaken van geld – overmaken naar de details die in de aanvraag zijn gespecificeerd. U kunt belastingaftrek krijgen, zelfs als er geen officieel salaris is – 2-NDFL kan bijvoorbeeld worden verkregen met positieve handel op een gewone effectenrekening. U kunt dus de betaalde belastingen verlagen zonder beperkingen op het opnemen van een deel van het geld van de effectenrekening. Via de IIS-belastingaftrek kunt u ook de belasting teruggeven die is betaald op de verkoop van onroerend goed, op rente op deposito’s of betaalde belasting voor royalty’s. Zelfstandigen (belasting wordt betaald tegen een tarief van 4 of 6%) kunnen geen belasting teruggeven via IIS.

Belastingaftrek type B

Een burger is vrijgesteld van het betalen van belasting over alle inkomsten voor de periode van de rekening. Met uitzondering van dividenden wordt hierop belasting ingehouden, ongeacht het type rekening. U moet ook belasting betalen over de verkoop van edele metalen en valuta. Een burger kan beslissen welk type belastingvoordeel hij kiest tot de datum van afsluiting van de rekening. Maar nadat u al belastingaftrek hebt ontvangen, is het niet langer mogelijk om het type belastingvoordeel te wijzigen. Om het type aftrek te wijzigen, moet na een periode van drie jaar een nieuw IIS worden geopend. De nieuwe rekening zal weer kunnen kiezen voor een inhouding. De wet voorziet niet in een beperking van het aantal nieuw geopende rekeningen tijdens het leven van een burger.

Er wordt een wetsontwerp voorbereid over het derde type belastingaftrek – de looptijd van de rekening is vanaf 10 jaar, met aanvullingen van meer dan 1 miljoen per jaar. Ambtenaren gaan ervan uit dat burgers op deze manier sparen voor onroerend goed.

[bijschrift id = “attachment_12229” align = “aligncenter” width = “1026”]
Belastingaftrek type A en B op IIS [/ bijschrift]

Hoe kunt u een individuele beleggingsrekening openen – wat is nodig en hoeveel IIS moet worden geopend?

Voor het openen van een individuele beleggingsrekening is alleen een paspoort nodig. In sommige gevallen kunnen ze om SNILS of TIN vragen. De meeste makelaars bieden deze service op afstand aan. Het veranderen van een makelaar na het openen van een IIS is een nogal kostbare procedure, daarom moet u de keuze van een makelaar op verantwoorde wijze benaderen – bestudeer de tarieven op de website van de makelaar, ga door de forums, lees klantrecensies. IIS Investments Opening https://open-broker.ru/invest/:
Het openen van meer dan één IIS op afstand werkt niet:
het is beter om een ​​broker te kiezen uit de TOP-20 die is gepubliceerd op de Moscow Exchange-website (VTB, Finam, Sberbank , Otkrytie, BCS en anderen) … [bijschrift id = “attachment_515” align = “aligncenter” width = “1127”]
Makelaars met een vergunning [/ caption] De tarieven voor IIS wijken doorgaans niet af van het tarief voor een reguliere effectenrekening, als de klant ervoor kiest om het IIS zelfstandig te beheren. Voor een individuele beleggingsrekening kiest u best een betrouwbare makelaar, ook al biedt deze concurrerende prijzen. Zelfs als u nog nooit hebt gehandeld en de fijne kneepjes van het beursspel niet begrijpt, moet u een IIS openen. In ieder geval om na het verstrijken van een periode van 3 jaar belastingaftrek te krijgen. Het openen van een rekening is gratis en legt de burger geen verplichtingen op. Er is geen minimumbedrag om een ​​investering te starten. Maar de meeste makelaars leggen extra commissies op in de orde van grootte van 200-500 roebel per maand voor rekeningen van minder dan 50 duizend roebel. Het is vermeldenswaard dat ongeveer dit bedrag nodig is om een ​​minimaal gediversifieerde ETF-portefeuille te creëren.Voor beleggingen in aandelen raden makelaars gewoonlijk aan om een ​​portefeuille van 200-400 duizend roebel op te bouwen. Na het openen van de IIS zal de makelaar de details uitgeven voor het aanvullen van de IIS-account. U kunt uw rekening niet-contant vanaf een bankkaart aanvullen door middel van een betalingsopdracht of met behulp van de P2P-service (bij deze aanvulling kan de makelaar een commissie van 1% in rekening brengen), of door over te schrijven vanaf een gewone effectenrekening, als de IIS en de effectenrekening zijn bij dezelfde makelaar. Als de rekeningen bij verschillende makelaars zijn, moet u eerst geld opnemen met een bankkaart. Bij het overboeken van geld van een reguliere beleggingsrekening moet u inkomstenbelasting betalen (mits er natuurlijk inkomen is).U kunt uw rekening niet-contant vanaf een bankkaart aanvullen door middel van een betalingsopdracht of met behulp van de P2P-service (bij deze aanvulling kan de makelaar een commissie van 1% in rekening brengen), of door over te schrijven vanaf een gewone effectenrekening, als de IIS en de effectenrekening zijn bij dezelfde makelaar. Als de rekeningen bij verschillende makelaars zijn, moet u eerst geld opnemen met een bankkaart. Bij het overboeken van geld van een reguliere beleggingsrekening moet u inkomstenbelasting betalen (mits er natuurlijk inkomen is).U kunt uw rekening niet-contant vanaf een bankkaart aanvullen door middel van een betalingsopdracht of met behulp van de P2P-service (bij deze aanvulling kan de makelaar een commissie van 1% in rekening brengen), of door over te schrijven vanaf een gewone effectenrekening, als de IIS en de effectenrekening zijn bij dezelfde makelaar. Als de rekeningen bij verschillende makelaars zijn, moet u eerst geld opnemen met een bankkaart. Bij het overboeken van geld van een reguliere beleggingsrekening moet u inkomstenbelasting betalen (mits er natuurlijk inkomen is).

Hoe IIS . te sluiten

De sluiting van het IIS wordt alleen op de afdeling uitgevoerd. Het is vermeldenswaard dat er geen activa zouden moeten zijn om een ​​rekening te sluiten – alleen contant geld. Het is mogelijk om IIS af te sluiten met activa en deze over te boeken naar een andere IIS of een reguliere effectenrekening. Niet alle makelaars informeren hun klanten over deze mogelijkheid. Het sluiten van een IIA met activa is een lastige procedure en u moet een commissie van ongeveer 200-400 roebel betalen voor de overdracht van elk aandeel of elke obligatie. Bij het overdragen van activa van de ene makelaar naar de andere, wordt geen personenbelasting betaald, behoudt de burger het recht op aftrek. Het driejarige aandeelhoudersvoordeel kan niet worden gebruikt op de IIA. Om een ​​dergelijk voordeel te ontvangen, is het noodzakelijk om aandelen over te schrijven naar een effectenrekening (als de makelaar dergelijke operaties uitvoert). Zo kunt u direct 2 soorten aftrekposten krijgen – voor aanvulling via een belastingaftrek type 1 en voor inkomen,indien de handelsstrategie het aanhouden van posities op lange termijn inhoudt. [bijschrift id = “attachment_12227” align = “aligncenter” width = “603”]
Een voorbeeld van het berekenen van winstgevendheid op IIS [/ bijschrift] Waar is de beste plaats om vanaf 2022 een individuele beleggingsrekening in Rusland te openen – beoordeling van de beste en meest betrouwbare makelaars voor het openen van IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tarieven en diensten: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Alle burgers van de Russische Federatie die de leeftijd van 18 jaar hebben bereikt en een permanente of tijdelijke registratie hebben, hebben het recht om het IIS te openen. De wet geeft niet aan dat ambtenaren geen recht hebben op IIS en belastingvoordelen. IIS is geen zakelijke activiteit. Tegelijkertijd hebben ambtenaren en hun gezinsleden geen recht op het bezitten van buitenlandse aandelen en zullen zij de ontvangen dividenden als inkomsten moeten aangeven in de jaarlijks ingediende aangifte. Activa op een individuele beleggingsrekening, zoals alle eigendommen, zijn onderhevig aan verdeling bij echtscheiding (als de datum van opening van de rekening later is dan het huwelijk),ze kunnen worden gearresteerd door deurwaarders, ze kunnen worden geërfd. Maar hiervoor moeten in geval van overmacht nabestaanden worden geïnformeerd over de aanwezigheid van een IIS-account. De makelaar is niet verplicht de erfgenamen te informeren over de beschikbaarheid van rekeningen.

IIS-investeringsstrategie

Hoe te werk gaan voor beginners

Als u nieuw bent op de financiële markten en een formele baan hebt met een inkomen van meer dan 400.000 per jaar, is de meest winnende strategie om 400.000 per jaar op te waarderen (forfaitair of maandelijks), federale leningobligaties te kopen met deze fondsen en te ontvangen een belastingaftrek type A. In het geval van zelfbeheer van IIS is de installatie van speciale software op een computer of telefoon vereist om handelsactiviteiten uit te voeren. Via de telefoniste kunnen maximaal 5 aanvragen per maand gratis worden gedaan. Zo’n simpele strategie met praktisch geen risico’s levert ongeveer 15% per jaar op.

Voor ervaren investeerders

Als u een ervaren belegger bent en een strategie heeft die meer dan 13% per jaar opbrengt, is het voordeliger om u aan het IIS te houden en na het verstrijken van de vastgestelde periode een belastingvoordeel type B te kiezen. rekenmachine die aanbiedt om het rendement op de investering online te berekenen, kan alleen een geschat idee geven van de winstgevendheid. Zelfs als u met het officiële salaris de maximale belastingaftrek kunt krijgen, is het onmogelijk om te voorspellen hoeveel u maandelijks kunt betalen.
Het inkomen van IIA kan slechts bij benadering worden voorspeld als u maandelijks 20-30 duizend roebel gaat investeren en alleen federale leningobligaties koopt of helemaal niet handelt. Bovendien is het onmogelijk om 3 jaar van tevoren het resultaat van investeringen te voorspellen. Maar dergelijke diensten kunnen helpen om te dromen.

Er waren gevallen waarin burgers niet handelden op het IIS, alleen gebruikt om belastingaftrek te verkrijgen. In dat geval kan de belastingdienst weigeren een belastingaftrek toe te kennen vanwege de fictieve rekening. Om de risico’s van een dergelijke situatie te vermijden, moet u federale leningobligaties met een korte looptijd kopen.

Vertrouwensbeheer van IIS

Als u niet weet hoe u moet handelen en bereid bent risico’s te nemen om een ​​hoger inkomen te krijgen, kunt u de service van een makelaar gebruiken voor het trustbeheer van IIS. Veel grote makelaars bieden kant-en-klare beleggingsoplossingen met een gemiddeld tot hoog risico. Tegelijkertijd worden er geen inkomensgaranties gegeven, er kan zelfs sprake zijn van verlies. Maar de jaarlijkse commissie voor het beheer van IIS moet nog worden betaald. Het is noodzakelijk om te controleren of de trustbeheerovereenkomst een clausule bevat over maximale verliezen, bij het bereiken van welke handel stopt. Anders kunt u in plaats van winst al het geld verliezen. Bij zelfbeheer van IIS is de klant niet beperkt in de hoeveelheid aanvulling, u kunt op elk moment geld overmaken. Hij kan zelfs 100 roebel overmaken om te beginnen met beleggen. Men hoeft alleen maar te begrijpen dat hoe lager het investeringsbedrag,hoe minder de roebelwinst wordt ontvangen. Bij beleggen via het trustbeheer van het IIS is het verplicht om de rekening onmiddellijk aan te vullen na ondertekening van de overeenkomst. Het minimale opwaardeerbedrag is 90-100 duizend roebel. Vaak biedt een makelaar kant-en-klare beleggingsproducten voor het werken aan IIS met verschillende risiconiveaus:

1. Laag risiconiveau – geld wordt belegd in een op de beurs verhandeld fonds van aandelen. Het aangegeven rendement is 0,9-15%. De verwachting is dat zelfs in het meest negatieve scenario verliezen zullen worden opgevangen door een belastingaftrek.
2. Gemiddeld of laag risico – geld wordt belegd in aandelen / federale obligaties / bedrijfsobligaties in een verhouding van 10% / 30% / 60%. De historische winstgevendheid van de strategie is sinds 2017 52% per jaar. Tijdens de investeringsperiode (de makelaar raadt aan om minimaal 3 jaar te beleggen) kan de klant een negatief rendement behalen. Er is geen verliesdrempel.
3. Hoog risiconiveau – geld wordt met bepaalde verhoudingen belegd in de top 10 aandelen van de Russische Federatie. De historische winstgevendheid van de strategie sinds 2017 is 72%. Er is geen verliesdrempel.

Soorten risico’s bij de vorming van een beleggingsportefeuille – gemiddeld, evenwichtig, agressief [/ caption] Een individuele beleggingsrekening is een handig hulpmiddel waarmee u inkomsten uit succesvolle handel verhogen. De beperkingen zijn onbeduidend voor burgers die op zoek zijn naar perioden voor de lange termijn en regelmatig een deel van hun inkomen beleggen in aandelen, obligaties en op de beurs verhandelde fondsen. IIS is zelfs interessant voor degenen die niet handelen en de financiële markten niet willen begrijpen. Voor degenen die het gratis geld willen verhogen, maar niet over voldoende kennis beschikken, bieden makelaars trustbeheer met een winstpotentieel dat groter is dan de risicovrije rente en beperkte risico’s. De nadelen van IIS zijn voor de meeste beleggers onbeduidend.