چگونه یک حساب سرمایه گذاری فردی باز کنید و چرا به IIS نیاز دارید

حساب سرمایه گذاری فردی (IIA) یک حساب کارگزاری است که از طریق آن می توان در بازار اوراق بهادار سرمایه گذاری کرد. اما، بر خلاف یک حساب کارگزاری معمولی، IIS حق دریافت مزایا / کسر مالیات را از دولت می دهد.

حساب سرمایه گذاری فردی برای چیست، مزایا و معایب اصلی آن چیست و چگونه کار می کند

فقط یک حساب کارگزاری با مشوق های مالیاتی می تواند وجود داشته باشد. قانون به یک شهروند اجازه می دهد تا حداکثر یک ماه به طور همزمان 2 IIS داشته باشد. زمانی که با یک کارگزار حساب باز می کنید و هنوز با کارگزار دیگری حسابی بسته نشده اید
. در عین حال، قانون محدودیتی برای تعداد حساب های کارگزاری عادی (غیر سرمایه گذاری) پیش بینی نکرده است. یک حساب کارگزاری معمولی را نمی توان به حساب سرمایه گذاری تبدیل کرد. IIS باید علاوه بر این باز شود.
ویژگی های IIS [/ caption] در طول سال، پر کردن IIS با بیش از 1 میلیون روبل ممنوع است. حداکثر مقدار کسر مالیات 52 هزار روبل است. هیچ محدودیتی برای تعداد تراکنش‌های حساب کارگزاری معمولی یا IIS وجود ندارد. به طور پیش فرض، یک حساب کارگزاری به 3 بخش تقسیم می شود – سهام، زمان و ارز. برخی از کارگزاران (Otkritie، Finam) خدمات ادغام را در یک حساب واحد ارائه می دهند. بنا به درخواست مشتری در دفتر، می توانید درخواستی را برای ادغام در یک حساب واحد IIS ارسال کنید. این عملیات قابل برگشت نیست. فقط سرمایه گذارانی که بیش از 3 سال حساب داشته باشند واجد شرایط کسر مالیات هستند. بسیاری از شهروندان روسیه از این نکته می ترسند – تعداد کمی از مردم پس انداز به اندازه ای دارند که قطعاً 400-1500 هزار روبل برای سه سال مورد نیاز نخواهد بود. اما دور زدن این نقطه آسان است. کافی است IIS را باز کنید،هنگام افتتاح حساب، نیازی به واریز وجه نیست. در پایان سال سوم وجود حساب، حساب را با 400 هزار روبل شارژ کنید. در ژانویه، حساب را برای 400 هزار دیگر شارژ کنید، 3-ndfl را در حساب شخصی خدمات مالیاتی فدرال پر کنید. تمام است، حساب می تواند بسته شود، پس از پردازش درخواست، کسر مالیات به کارت منتقل می شود.
چگونه کسر مالیات IIA را از دست ندهیم [/ عنوان] اگر به طور منظم IIA را تکمیل می کردید (طبق برنامه ریزی دولت) و پول زودتر از 3 سال مورد نیاز بود، باید کسرهای دریافتی را برگردانید و پنی برای آن پرداخت کنید. استفاده از وجوه مالیاتی

برداشت بخشی از وجوه از IIS غیرممکن است. هرگونه برداشت وجه منجر به بسته شدن خودکار حساب می شود. اما بستن خودکار IIS امکان پذیر نخواهد بود، بلکه کارگزار به سادگی عملیات برداشت را مسدود می کند.

هر کارمندی نمی تواند IIS را ببندد حتی اگر هیچ دارایی در حساب کارگزاری فردی وجود نداشته باشد. همچنین:

1. فقط روبل می تواند به حساب IIS واریز شود.
2. یک حساب سرمایه گذاری انفرادی می تواند هر ابزاری را که در بورس مسکو معامله می شود ، از جمله ETF و مشتقات، آتی و اختیار خرید بخرد .
3. IIS را می توان در بورس اوراق بهادار مسکو و سن پترزبورگ معامله کرد.
4. خرید سهام خارجی (به استثنای سهام معامله شده در بورس سن پترزبورگ) مجاز نیست. مشتریانی که مایل به تجارت مستقیم در بازار ایالات متحده، چین یا هند هستند، نمی توانند برای چنین معاملاتی کسر مالیات دریافت کنند.
5. برخی از کارگزاران (به عنوان مثال، VTB) اجازه برداشت سود سهام و کوپن اوراق قرضه را به یک حساب بانکی می دهند. در صورتی که این وجوه را به حساب کارگزاری برگردانید به عنوان تکمیل حساب می شود و می توانید از این پول کسر مالیات بگیرید. اگر کوپن و سود سهام به حساب کارگزاری واریز شود، سپرده محسوب نمی شود.
6. شما می توانید به طور خاص سهام را 1-2 روز قبل از پرداخت سود سهام یا اوراق قرضه فدرال را چند روز قبل از پرداخت کوپن خریداری کنید. جسورها حتی آنها را با اهرم مالی می خرند. برای افزایش پرداخت کوپن. بنابراین، شما می توانید تا 50٪ از حساب IIS در سال را به یک حساب بانکی برداشت کنید. همه چیز باید حساب شده باشد تا متحمل ضرر نشویم. از این گذشته، پس از قطع سود سهام، تقریباً به اندازه سود سهام کاهش می یابد. برای ارائه اهرم، کارگزار کارمزدی را دریافت می کند که اگر برای مدت طولانی در یک موقعیت بازنده باشید، پرداخت نمی شود.
7. قانون حداکثر مدت IIA را تعیین نمی کند. می توانید پس از سه سال به استفاده از آن ادامه دهید و هر سال کسر دریافت کنید. در این صورت می توانید آن را در هر زمانی ببندید.
8. وجوه موجود در حساب کارگزاری (هر کدام) توسط DIA بیمه نمی شود. سرمایه گذاری با خطر از دست دادن سرمایه شما همراه است.
9. دارایی ها (سهام و اوراق قرضه) توسط یک کارگزار نگهداری نمی شود، بلکه در یک سپرده گذاری نگهداری می شود و حتی در صورت ورشکستگی کارگزار مال شما باقی می ماند. وجوه موجود در حساب کارگزاری از این محافظت برخوردار نیستند.

IIS چیست – در مورد یک حساب سرمایه گذاری فردی قابل درک و در دسترس است: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

انواع کسر مالیات

در IIS، می توانید دو نوع کسر مالیات دریافت کنید.

کسر مالیات نوع A

13% مبلغ واریز شده به حساب کارگزاری را بازپرداخت کنید اما سالیانه 52 هزار نفر بیشتر نباشد. برای تهیه کسر، باید به سازمان مالیاتی ارسال شود (به صورت الکترونیکی از طریق حساب شخصی خدمات مالیاتی فدرال پر شده است):

• گواهی 2-ndfl برای دوره مالیاتی؛
• قرارداد با یک شرکت کارگزاری برای حفظ حساب؛
• تأیید دوباره پر کردن حساب کارگزاری فردی – رسید یا دستور پرداخت از بانک.
• 3-ndfl (باید در حساب شخصی خدمات مالیاتی فدرال پر شود).

مدارک باید حداکثر ظرف مدت سه سال از سالی که برای آن اعتبار مالیاتی لازم است ارائه شود. اداره مالیات حداکثر ظرف مدت 4 ماه – 3 ماه برای تأیید و 1 ماه برای انتقال وجه – وجوه را به جزئیات مشخص شده در درخواست منتقل می کند. حتی اگر حقوق رسمی وجود نداشته باشد، می توانید کسر مالیات دریافت کنید – به عنوان مثال، با تجارت مثبت در یک حساب کارگزاری معمولی می توان 2-NDFL را به دست آورد. بنابراین، می توانید مالیات پرداختی را بدون محدودیت در برداشت بخشی از وجوه از حساب کارگزاری کاهش دهید. همچنین، از طریق کسر مالیات IIS، می توانید مالیات پرداخت شده بابت فروش املاک، سود سپرده ها یا مالیات پرداخت شده برای حق امتیاز را برگردانید. افراد خوداشتغال (مالیات با نرخ 4 یا 6 درصد پرداخت می شود) نمی توانند مالیات را از طریق IIS برگردانند.

کسر مالیات نوع B

یک شهروند از پرداخت مالیات بر کلیه درآمدها برای دوره حساب معاف است. به استثنای سود سهام، مالیات بدون توجه به نوع حساب از آنها کسر می شود. برای فروش فلزات گرانبها و ارز نیز باید مالیات بپردازید. یک شهروند می تواند تصمیم بگیرد که کدام نوع از مزایای مالیاتی را تا تاریخ بسته شدن حساب انتخاب کند. اما با دریافت کسر مالیات، دیگر امکان تغییر نوع سود مالیاتی وجود نخواهد داشت. برای تغییر نوع کسر، باید بعد از یک دوره سه ساله یک IIS جدید باز کنید. حساب جدید دوباره می تواند کسر انتخاب کند. قانون محدودیتی برای تعداد حساب های تازه افتتاح شده در طول زندگی یک شهروند پیش بینی نمی کند.

پیش نویس قانون در مورد نوع سوم کسر مالیات در حال تهیه است – مدت حساب از 10 سال است که بیش از 1 میلیون در سال پر می شود. مقامات تصور می کنند که از این طریق شهروندان برای املاک و مستغلات پس انداز خواهند کرد.

کسر مالیات نوع A و B در IIS [/ caption]

چگونه می توانید یک حساب سرمایه گذاری فردی باز کنید – چه چیزی لازم است و چه مقدار IIS باید باز شود

برای افتتاح حساب سرمایه گذاری فردی، فقط گذرنامه لازم است. در برخی موارد، آنها ممکن است درخواست SNILS یا TIN کنند. اکثر کارگزاران این خدمات را از راه دور ارائه می دهند. تغییر یک کارگزار پس از باز کردن یک IIS یک روش نسبتا پرهزینه است، بنابراین، انتخاب یک کارگزار باید مسئولانه باشد – برای مطالعه نرخ ها در وب سایت کارگزار، از طریق انجمن ها، خواندن نظرات مشتریان. افتتاح سرمایه گذاری IIS https://open-broker.ru/invest/:
باز کردن بیش از یک IIS از راه دور کارساز نخواهد بود:
بهتر است یک کارگزار از TOP-20 منتشر شده در وب سایت بورس مسکو (VTB، Finam، Sberbank) انتخاب کنید. ، Otkrytie ، BCS و دیگران) …
کارگزاران دارای مجوز [/ عنوان] تعرفه‌های IIS معمولاً با تعرفه حساب کارگزاری معمولی تفاوتی ندارند، اگر مشتری تصمیم بگیرد که IIS را مستقل مدیریت کند. برای یک حساب سرمایه گذاری فردی، باید یک کارگزار قابل اعتماد را انتخاب کنید، حتی اگر قیمت های رقابتی ارائه دهد. حتی اگر هرگز معامله نکرده اید و قرار نیست پیچیدگی های بازی بورس را درک کنید، باید یک IIS باز کنید. حداقل به منظور دریافت کسر مالیات پس از انقضای یک دوره 3 ساله. افتتاح حساب رایگان بوده و هیچ گونه تعهدی برای شهروند ایجاد نمی کند. حداقل مبلغی برای شروع سرمایه گذاری وجود ندارد. اما اکثر کارگزاران کمیسیون های اضافی به ترتیب 200-500 روبل در ماه برای حساب های کمتر از 50 هزار روبل اعمال می کنند. شایان ذکر است که تقریباً این مقدار برای ایجاد حداقل سبد ETF متنوع مورد نیاز است.برای سرمایه گذاری در سهام، کارگزاران معمولاً توصیه می کنند یک سبد 200-400 هزار روبل ایجاد کنند. پس از باز کردن IIS، کارگزار جزئیات مربوط به پر کردن حساب IIS را صادر می کند. می توانید حساب خود را به صورت غیر نقدی از کارت بانکی با دستور پرداخت یا با استفاده از سرویس P2P پر کنید (هنگام پر کردن به این روش، کارگزار ممکن است 1٪ کمیسیون دریافت کند)، یا با انتقال از یک حساب کارگزاری معمولی، در صورتی که IIS و حساب کارگزاری با همین کارگزار است. اگر حساب ها با کارگزاران مختلف باشد، ابتدا باید به کارت بانکی برداشت کنید. هنگام انتقال وجه از یک حساب کارگزاری معمولی، باید مالیات بر درآمد بپردازید (البته اگر درآمد وجود داشته باشد).می توانید حساب خود را به صورت غیر نقدی از کارت بانکی با دستور پرداخت یا با استفاده از سرویس P2P پر کنید (هنگام پر کردن به این روش، کارگزار ممکن است 1٪ کمیسیون دریافت کند)، یا با انتقال از یک حساب کارگزاری معمولی، در صورتی که IIS و حساب کارگزاری با همین کارگزار است. اگر حساب ها با کارگزاران مختلف باشد، ابتدا باید به کارت بانکی برداشت کنید. هنگام انتقال وجه از یک حساب کارگزاری معمولی، باید مالیات بر درآمد بپردازید (البته اگر درآمد وجود داشته باشد).می توانید حساب خود را به صورت غیر نقدی از کارت بانکی با دستور پرداخت یا با استفاده از سرویس P2P پر کنید (هنگام پر کردن به این روش، کارگزار ممکن است 1٪ کمیسیون دریافت کند)، یا با انتقال از یک حساب کارگزاری معمولی، در صورتی که IIS و حساب کارگزاری با همین کارگزار است. اگر حساب ها با کارگزاران مختلف باشد، ابتدا باید به کارت بانکی برداشت کنید. هنگام انتقال وجه از یک حساب کارگزاری معمولی، باید مالیات بر درآمد بپردازید (البته اگر درآمد وجود داشته باشد).

نحوه بستن IIS

بسته شدن IIS فقط در بخش انجام می شود. شایان ذکر است که برای بستن حساب نباید دارایی وجود داشته باشد – فقط پول نقد. بسته شدن IIS با دارایی ها و انتقال آنها به یک IIS دیگر یا یک حساب کارگزاری معمولی امکان پذیر است. همه کارگزاران به مشتریان خود در مورد این فرصت اطلاع نمی دهند. بستن IIA با دارایی ها یک روش مشکل ساز است و برای انتقال هر سهم یا اوراق قرضه باید کمیسیونی در حدود 200-400 روبل بپردازید. هنگام انتقال دارایی از یک کارگزار به کارگزار دیگر، مالیات بر درآمد شخصی پرداخت نمی شود، شهروند حق کسورات را حفظ می کند. سود سه ساله سهام را نمی توان در IIA استفاده کرد. برای دریافت چنین سودی، انتقال سهام به حساب کارگزاری (در صورت انجام چنین عملیاتی توسط کارگزار) ضروری است. بنابراین، می توانید بلافاصله 2 نوع کسر دریافت کنید – برای تکمیل از طریق کسر مالیات نوع 1 و برای درآمد،اگر استراتژی معاملاتی مستلزم حفظ بلندمدت موقعیت ها باشد.
نمونه ای از محاسبه سودآوری در IIS [/ عنوان] بهترین مکان برای افتتاح حساب سرمایه گذاری فردی در روسیه تا سال 2022 کجاست – رتبه بندی بهترین و مطمئن ترین کارگزاران برای افتتاح IIS، – Tinkoff، VTB، Sber، Alfa، BCS – تعرفه ها و خدمات: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw همه شهروندان فدراسیون روسیه که به سن 18 سالگی رسیده اند و دارای ثبت نام دائم یا موقت هستند، حق باز کردن IIS را دارند. قانون نشان نمی‌دهد که کارمندان دولتی از مزایای IIS و مالیات برخوردار نیستند. IIS یک فعالیت تجاری نیست. در عین حال، کارمندان دولت و اعضای خانواده آنها حق مالکیت سهام خارجی را ندارند و باید سود سهام دریافتی را به عنوان درآمد در اظهارنامه سالانه قید کنند. دارایی‌های یک حساب سرمایه‌گذاری فردی، مانند هر دارایی، مشمول تقسیم پس از طلاق است (اگر تاریخ افتتاح حساب دیرتر از ازدواج باشد).آنها می توانند توسط ضابطان دستگیر شوند، می توانند ارث ببرند. اما برای این کار، در صورت فورس ماژور، باید به بستگان در مورد وجود یک حساب IIS گفت. کارگزار موظف به اطلاع وراث از موجود بودن حسابها نیست.

استراتژی سرمایه گذاری IIS

نحوه ادامه کار برای مبتدیان

اگر تازه وارد بازارهای مالی هستید و شغلی رسمی با درآمد بیش از 400000 در سال دارید، برنده ترین استراتژی این است که 400000 در سال (مبلغ یا ماهانه) اضافه کنید، با این وجوه اوراق قرضه فدرال بخرید و دریافت کنید. یک کسر مالیات از نوع A. در صورت خود مدیریتی IIS، نصب نرم افزار ویژه بر روی رایانه یا تلفن برای انجام عملیات معاملاتی مورد نیاز است. حداکثر 5 برنامه در ماه را می توان از طریق تلفن توسط اپراتور به صورت رایگان انجام داد. چنین استراتژی ساده ای که عملاً هیچ خطری ندارد حدود 15 درصد در سال به همراه دارد.

برای سرمایه گذاران با تجربه

اگر شما یک سرمایه گذار باتجربه هستید و استراتژی ای دارید که بیش از 13 درصد در سال به ارمغان می آورد، سودآورتر است که در IIS به آن پایبند باشید و پس از انقضای دوره تعیین شده، یک مزیت مالیاتی نوع B را انتخاب کنید. یک IIS. ماشین حسابی که به صورت آنلاین بازده سرمایه گذاری را محاسبه می کند، تنها می تواند ایده ای تقریبی از سودآوری ارائه دهد. حتی اگر حقوق رسمی به شما امکان می دهد حداکثر کسر مالیات را دریافت کنید، نمی توان پیش بینی کرد که ماهانه چقدر می توانید پرداخت کنید.
درآمد حاصل از IIA را می توان تقریباً پیش بینی کرد اگر بخواهید ماهانه 20-30 هزار روبل سرمایه گذاری کنید و فقط اوراق قرضه وام فدرال بخرید یا اصلاً معامله نکنید. علاوه بر این، پیش بینی نتیجه سرمایه گذاری از 3 سال قبل غیرممکن است. اما چنین خدماتی می تواند به رویاپردازی کمک کند.

مواردی وجود داشت که شهروندان در IIS تجارت نمی کردند و فقط برای دریافت کسر مالیات استفاده می کردند. در این صورت ممکن است اداره مالیات به دلیل وجود حساب صوری از صدور کسر مالیات خودداری کند. برای جلوگیری از خطرات چنین وضعیتی، باید اوراق قرضه وام فدرال با سررسید کوتاه خریداری کنید.

مدیریت اعتماد IIS

اگر نمی دانید چگونه معامله کنید و آماده ریسک پذیری برای کسب درآمد بالاتر هستید، می توانید از خدمات یک کارگزار برای مدیریت اعتماد IIS استفاده کنید. بسیاری از کارگزاران بزرگ راه حل های سرمایه گذاری خارج از جعبه را با ریسک متوسط ​​تا بالا ارائه می دهند. در عین حال، تضمین درآمد داده نمی شود، حتی ممکن است ضرر داشته باشد. اما کمیسیون سالانه برای مدیریت IIS همچنان باید پرداخت شود. لازم است بررسی شود که توافق نامه مدیریت اعتماد حاوی بند حداکثر زیان است که پس از رسیدن به آن معامله متوقف می شود. در غیر این صورت، به جای سود، می توانید تمام پول را از دست بدهید. هنگامی که IIS خود مدیریت می شود، مشتری در میزان پر کردن محدود نیست، می توانید وجوه را در هر زمان انتقال دهید. او حتی می تواند 100 روبل برای شروع سرمایه گذاری انتقال دهد. فقط باید درک کرد که هر چه میزان سرمایه گذاری کمتر باشد،سود روبل کمتری دریافت خواهد شد. هنگام سرمایه گذاری از طریق مدیریت اعتماد IIS، لازم است بلافاصله پس از امضای قرارداد، حساب را دوباره پر کنید. حداقل مبلغ شارژ 90-100 هزار روبل است. اغلب، یک کارگزار محصولات سرمایه گذاری آماده ای را برای کار بر روی IIS با سطوح مختلف ریسک ارائه می دهد:

1. سطح ریسک پایین – پول در یک صندوق سهام قابل معامله در بورس سرمایه گذاری می شود. بازده اعلام شده 0.9-15٪ است. پیش بینی می شود حتی در منفی ترین سناریو، زیان ها با کسر مالیات پوشش داده شود.
2. ریسک متوسط ​​یا کم – پول در سهام / اوراق قرضه فدرال / اوراق قرضه شرکتی به نسبت 10٪ / 30٪ / 60٪ سرمایه گذاری می شود. سودآوری تاریخی استراتژی از سال 2017 52 درصد در سال است. در طول دوره سرمایه گذاری (کارگزار سرمایه گذاری حداقل برای 3 سال را توصیه می کند)، مشتری ممکن است بازده منفی دریافت کند. هیچ آستانه ضرری وجود ندارد.
3. سطح ریسک بالا – پول در 10 سهم برتر فدراسیون روسیه با نسبت های مشخصی سرمایه گذاری می شود. سودآوری تاریخی استراتژی از سال 2017 72٪ است. هیچ آستانه ضرری وجود ندارد.

انواع ریسک در تشکیل یک سبد سرمایه گذاری – متوسط، متعادل، تهاجمی [/ caption] حساب سرمایه گذاری فردی ابزاری مناسب است که به شما امکان می دهد افزایش درآمد حاصل از تجارت موفق محدودیت ها برای شهروندانی که به دنبال دوره های بلندمدت هستند و به طور منظم بخشی از درآمد خود را در سهام، اوراق قرضه و صندوق های قابل معامله در بورس سرمایه گذاری می کنند، ناچیز است. IIS حتی برای کسانی که معامله نمی کنند و به دنبال درک بازارهای مالی نیستند جالب است. برای کسانی که می خواهند پول رایگان را افزایش دهند، اما دانش کافی ندارند، کارگزاران مدیریت اعتماد را با پتانسیل سود بیشتر از نرخ بدون ریسک و ریسک های محدود ارائه می دهند. معایب IIS برای اکثر سرمایه گذاران ناچیز است.