Fərdi investisiya hesabını necə açmaq olar və nə üçün IIS lazımdır

Fərdi İnvestisiya Hesabı (IIA) qiymətli kağızlar bazarına investisiya edə biləcəyiniz bir broker hesabıdır. Lakin, adi broker hesabından fərqli olaraq, IIS sizə dövlətdən vergi güzəşti/çıxışı almaq hüququ verir.

Fərdi investisiya hesabı nədir, onun əsas üstünlükləri və mənfi cəhətləri nədir və necə işləyir

Vergi güzəştləri ilə yalnız bir broker hesabı ola bilər. Qanun vətəndaşa eyni vaxtda bir aydan çox olmayan 2 İİS-ə sahib olmağa icazə verir. Bir brokerdə hesab açarkən və hələ başqa bir brokerdə hesabı
bağlamadıqda . Eyni zamanda, qanun adi (qeyri-investisiya) broker hesablarının sayına məhdudiyyət qoymur. Adi broker hesabı investisiya hesabına çevrilə bilməz. IIS əlavə olaraq açılmalıdır. [başlıq id=”attachment_12231″ align=”aligncenter” width=”812″]
IIS-in xüsusiyyətləri [/ başlıq] İl ərzində IIS-i 1 milyon rubldan çox doldurmaq qadağandır. Vergi endiriminin maksimum məbləği 52 min rubl təşkil edir. Adi broker hesabında və ya IIS-də əməliyyatların sayına heç bir məhdudiyyət yoxdur. Varsayılan olaraq, broker hesabı 3 bölməyə bölünür – fond, müddət və valyuta. Bəzi brokerlər (Opening, Finam) vahid hesaba birləşmə xidmətini təklif edirlər. Ofisdə müştərinin istəyi ilə vahid IIS hesabına konsolidasiya üçün müraciət edə bilərsiniz. Bu əməliyyat geri qaytarıla bilməz. Yalnız hesabı 3 ildən çox müddətə mövcud olan investorlar vergi endirimləri hüququna malikdirlər. Bir çox Rusiya vətəndaşı bu məqamdan qorxur – az adamın belə bir ölçüdə əmanətləri var ki, üç il ərzində 400-1500 min rubl mütləq lazım olmayacaq. Ancaq bu nöqtəni keçmək asandır. IIS açmaq kifayətdir, Hesab açarkən vəsait yatırmaq lazım deyil. Hesabın mövcudluğunun üçüncü ilinin sonunda hesabı 400 min rublla doldurun. Yanvar ayında hesabı daha 400 minə doldurun, Federal Vergi Xidmətinin şəxsi hesabında 3 nəfərlik gəlir vergisini doldurun. Budur, hesab bağlana bilər, ərizəyə baxıldıqdan sonra vergi endirimi karta köçürüləcək. [başlıq id=”attachment_12225″ align=”aligncenter” width=”708″]
IIS-də vergi endirimini necə itirməmək olar [/ başlıq] Əgər siz IIS-ni müntəzəm olaraq doldurmusunuzsa (dövlətin planlaşdırdığı kimi) və pula 3 ildən tez ehtiyacınız varsa, alınan ayırmaları qaytarmalı və istifadə üçün bir qəpik ödəməli olacaqsınız. vergi fondları.

IIS-dən vəsaitin bir hissəsini çıxarmaq mümkün deyil. Hər hansı bir vəsaitin çıxarılması hesabın avtomatik bağlanmasına gətirib çıxarır. Lakin IIS-i avtomatik bağlamaq işləməyəcək, əksinə, broker sadəcə olaraq geri çəkilmə əməliyyatlarını bloklayacaq.

Fərdi broker hesabında heç bir aktiv olmasa belə, hər bir işçi IIS-i bağlaya bilməz. Həmçinin:

1. IIS hesabına yalnız rubl qoyula bilər.
2. Fərdi investisiya hesabında siz Moskva Birjasında satılan istənilən alətləri , o cümlədən ETF və fyuçers və opsionların törəmələrini ala bilərsiniz.
3. Moskva və Sankt-Peterburq birjalarında IIS-də ticarət edə bilərsiniz.
4. Xarici səhmlərin (Sankt-Peterburq Birjasında satılan səhmlərdən başqa) alınmasına icazə verilmir. Birbaşa ABŞ, Çin və ya Hindistan bazarlarında ticarət etmək istəyən müştərilər bu cür əməliyyatlar üçün vergi endirimləri ala bilməyəcəklər.
5. Bəzi brokerlər (məsələn, VTB) dividendləri və istiqraz kuponlarını bank hesabına götürməyə imkan verir. Əgər siz bu vəsaiti broker hesabına qaytarsanız, bu, əlavə hesab olunacaq və bu puldan vergi endirimi əldə edə bilərsiniz. Kuponlar və dividendlər broker hesabına əlavə olaraq daxil olarsa, bu nəzərə alınmır.
6. Siz xüsusi olaraq dividend ödənişindən 1-2 gün əvvəl səhmləri və ya kupon ödənişindən bir neçə gün əvvəl federal kredit istiqrazlarını ala bilərsiniz. Daredevils hətta onları maliyyə rıçaqları ilə satın alır. Kupon ödənişlərini artırmaq üçün. Beləliklə, siz bank hesabına ildə IIS hesabının 50%-ə qədərini çıxara bilərsiniz. Hər şey hesablanmalıdır ki, itki olmasın. Axı, dividentlərin kəsilməsindən sonra səhmlər təxminən dividend məbləğində azalır. Broker leverage təmin etmək üçün bir haqq alır, əgər siz uzun müddət itirən mövqe tutsanız, bu heç bir nəticə verməyəcək.
7. Qanun IIS üçün maksimum müddət təyin etmir. Üç ildən sonra hər il ayırmalar alaraq istifadə etməyə davam edə bilərsiniz. Bu vəziyyətdə onu istənilən vaxt bağlaya bilərsiniz.
8. Broker hesabındakı vəsaitlər (hər hansı) DIA sığortasına tabe deyil. İnvestisiyalar investisiyaların itirilməsi riskini ehtiva edir.
9. Aktivlər (səhmlər və istiqrazlar) brokerdə deyil, depozitarda saxlanılır və broker iflas etsə belə, sizin olacaq. Broker hesabındakı nağd pul bu qorunmaya malik deyil.

IIS nədir – fərdi investisiya hesabı haqqında aydın və əlçatandır: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Vergi güzəştlərinin növləri

IIS-də əldə edilə bilən iki növ vergi endirimi var.

Vergi endirimi növü A

Broker hesabına yatırılan məbləğin 13%-nin qaytarılması, lakin ildə 52 mindən çox olmamaq şərti ilə. Çıxarma üçün müraciət etmək üçün vergi orqanına təqdim etməlisiniz (Federal Vergi Xidmətinin şəxsi hesabı vasitəsilə elektron şəkildə doldurulur):

• arayış 2-vergi dövrü üçün fərdi gəlir vergisi;
• hesabın aparılması üçün broker şirkəti ilə müqavilə;
• fərdi broker hesabının doldurulmasının təsdiqi – bankdan qəbz və ya ödəniş tapşırığı;
• 3-NDFL (Federal Vergi Xidmətinin şəxsi hesabında doldurulur).

Sənədlər vergi güzəştinin tələb olunduğu ildən ən çoxu üç il ərzində təqdim edilməlidir. Vergi orqanları ərizədə göstərilən rekvizitlərə maksimum 4 ay – yoxlama üçün 3 ay və pul köçürmələri üçün 1 ay müddətində vəsait köçürəcəklər. Rəsmi əmək haqqı olmasa belə, vergi endirimi əldə edə bilərsiniz – 2 nəfərlik gəlir vergisi, məsələn, müntəzəm broker hesabında müsbət ticarətlə əldə edilə bilər. Beləliklə, vəsaitlərin bir hissəsinin broker hesabından çıxarılmasına məhdudiyyət qoyulmadan ödənilən vergiləri azalda bilərsiniz. Həmçinin, IIS vergi endirimi vasitəsilə siz daşınmaz əmlakın satışından ödənilmiş vergini, depozitlər üzrə faizləri və ya qonorar üzrə ödənilmiş vergini qaytara bilərsiniz. Öz-özünə işləyənlər (vergi 4 və ya 6% dərəcəsi ilə ödənilir) IIS vasitəsilə vergiləri qaytara bilməyəcəklər.

Vergi endirimi növü B

Vətəndaş hesabın mövcud olduğu müddət ərzində bütün gəlirləri üzrə vergiləri ödəməkdən azaddır. Dividendlər istisna olmaqla, vergi hesabın növündən asılı olmayaraq tutulur. Siz həmçinin qiymətli metalların və valyutaların satışına görə vergi ödəməli olacaqsınız. Vətəndaş hesabın bağlandığı tarixə kimi hansı vergi krediti növünü seçəcəyinə qərar verə bilər. Amma vergi güzəştləri alındıqdan sonra vergi güzəştinin növünü dəyişdirmək artıq mümkün olmayacaq. Tutma növünü dəyişdirmək üçün üç illik müddətdən sonra yeni bir IIS açmaq tələb olunur. Yeni hesabda yenə endirim seçimi olacaq. Qanun vətəndaşın sağlığında yeni açılan hesabların sayına məhdudiyyət qoymur.

Vergi endiriminin üçüncü növü ilə bağlı qanun layihəsi hazırlanır – hesabın müddəti 10 ildən, ildə 1 milyondan çox artırma ilə. Rəsmilər təklif edir ki, bu yolla vətəndaşlar daşınmaz əmlaka qənaət edəcəklər.

Fərdi investisiya hesabı necə aça bilərəm – nə lazımdır və nə qədər IIS açılmalıdır

Fərdi investisiya hesabı açmaq üçün yalnız pasport tələb olunur. Bəzi hallarda onlar SNILS və ya VÖEN tələb edə bilərlər. Əksər brokerlər bu xidməti uzaqdan təmin edirlər. IIS açdıqdan sonra brokerin dəyişdirilməsi kifayət qədər bahalı prosedurdur, ona görə də broker seçiminə məsuliyyətlə yanaşmaq lazımdır – brokerin saytında tarifləri öyrənin, forumlardan keçin, müştəri rəylərini oxuyun. IIS İnvestisiyalarının Açılması https://open-broker.ru/invest/:
Uzaqdan birdən çox IIS açmaq işləməyəcək:
Moskva Birjasının (VTB, Finam) saytında dərc edilmiş TOP-20-dən bir broker seçmək daha yaxşıdır. , Sberbank, Otkritie, BCS və başqaları). [başlıq id=”attachment_515″ align=”aligncenter” width=”1127″]
Lisenziyalı brokerlər[/ caption] Müştəri IIS-i müstəqil idarə etməyi seçərsə, IIS tarifləri adətən adi broker hesabının tarifindən fərqlənmir. Fərdi investisiya hesabı üçün, rəqabətli qiymətlər təklif etsə belə, etibarlı broker seçməlisiniz. Heç vaxt ticarət etməmisinizsə və mübadilə oyununun incəliklərini başa düşmək fikrində deyilsinizsə belə, bir IIS açmalısınız. Ən azı 3 illik müddətdən sonra vergi endirimi almaq üçün. Hesabın açılması pulsuzdur və vətəndaşın üzərinə heç bir öhdəlik qoymur. İnvestisiya etməyə başlaya biləcəyiniz minimum məbləğ yoxdur. Lakin əksər brokerlər 50 min rubldan az olan hesablar üçün ayda 200-500 rubl məbləğində əlavə komissiyalar tətbiq edirlər. Qeyd etmək lazımdır ki, minimum diversifikasiya edilmiş ETF portfelinin yaradılması üçün təxminən bu məbləğ tələb olunur. Səhmlərə sərmayə qoymaq üçün brokerlər adətən 200-400 min rubl portfel yığmağı məsləhət görürlər. IIS-i açdıqdan sonra broker IIS hesabının doldurulması üçün təfərrüatları verəcəkdir. Siz hesabınızı nağdsız şəkildə bank kartından ödəniş tapşırığı ilə və ya P2P xidmətindən istifadə etməklə (bu şəkildə doldurarkən broker 1% komissiya tuta bilər) və ya IIS varsa, adi broker hesabından köçürməklə doldura bilərsiniz. və broker hesabı eyni brokerdədir. Hesablar müxtəlif brokerlərdədirsə, ilk növbədə bank kartına pul çəkməli olacaqsınız. Adi bir broker hesabından pul köçürərkən, gəlir vergisi ödəməli olacaqsınız (əlbəttə ki, gəlir varsa). Siz hesabınızı nağdsız şəkildə bank kartından ödəniş tapşırığı ilə və ya P2P xidmətindən istifadə etməklə (bu şəkildə doldurarkən broker 1% komissiya tuta bilər) və ya IIS varsa, adi broker hesabından köçürməklə doldura bilərsiniz. və broker hesabı eyni brokerdədir. Hesablar müxtəlif brokerlərdədirsə, ilk növbədə bank kartına pul çəkməli olacaqsınız. Adi bir broker hesabından pul köçürərkən, gəlir vergisi ödəməli olacaqsınız (əlbəttə ki, gəlir varsa). Siz hesabınızı nağdsız şəkildə bank kartından ödəniş tapşırığı ilə və ya P2P xidmətindən istifadə etməklə (bu şəkildə doldurarkən broker 1% komissiya tuta bilər) və ya IIS varsa, adi broker hesabından köçürməklə doldura bilərsiniz. və broker hesabı eyni brokerdədir. Hesablar müxtəlif brokerlərdədirsə, ilk növbədə bank kartına pul çəkməli olacaqsınız. Adi bir broker hesabından pul köçürərkən, gəlir vergisi ödəməli olacaqsınız (əlbəttə ki, gəlir varsa).

IIS-i necə bağlamaq olar

İİS-in bağlanması yalnız şöbədə həyata keçirilir. Qeyd etmək lazımdır ki, hesabı bağlamaq üçün aktivlər olmamalıdır, yalnız nağd pul olmalıdır. IIS-ni aktivlərlə bağlamaq və onları başqa bir İİS-ə və ya adi broker hesabına köçürmək mümkündür. Bütün brokerlər müştərilərinə bu imkan haqqında məlumat vermirlər. IIA-nın aktivlərlə bağlanması problemli prosedurdur və hər payın və ya istiqrazın köçürülməsi üçün təxminən 200-400 rubl komissiya ödəməli olacaqsınız. Aktivləri bir brokerdən digərinə keçirərkən fərdi gəlir vergisi ödənilmir, vətəndaşın ayırma hüququnu saxlayır. Üç illik səhm mənfəəti IIS-də istifadə edilə bilməz. Bu cür faydaları əldə etmək üçün səhmləri broker hesabına köçürmək lazımdır (broker belə əməliyyatları həyata keçirirsə). Beləliklə, siz dərhal 2 növ ayırma ala bilərsiniz – 1-ci növ vergi endirimi ilə doldurma və gəlir üçün, ticarət strategiyası uzunmüddətli mövqe tutmağı nəzərdə tutursa. [başlıq id=”attachment_12227″ align=”aligncenter” width=”603″]
IIS-də gəlirliliyin hesablanması nümunəsi [/ başlıq] 2022-ci ilə qədər Rusiyada fərdi investisiya hesabı açmaq üçün ən yaxşı yer haradadır – IIS açmaq üçün ən yaxşı və ən etibarlı brokerlərin reytinqi, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tariflər və xidmətlər: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Rusiya Federasiyasının 18 yaşına çatmış və daimi və ya müvəqqəti qeydiyyatı olan bütün vətəndaşları IIS açmaq hüququna malikdirlər. Qanunda dövlət qulluqçularının İİS və vergi güzəştlərindən istifadə edilməməsi göstərilmir. IIS biznes fəaliyyəti deyil. Eyni zamanda, dövlət qulluqçuları və onların ailə üzvləri xarici səhmlərə sahib olmaq hüququna malik deyillər və aldıqları dividendləri illik bəyannamələrində gəlir kimi təqdim etməlidirlər. Fərdi investisiya hesabındakı aktivlər, hər hansı bir əmlak kimi, ər-arvad boşandıqda (hesabın açılma tarixi nikahdan gec olarsa) bölünməlidir. məhkəmə icraçıları onları həbs edə bilər, onlara miras qala bilər. Ancaq bunun üçün, fors-major halında, yaxınlarınıza bir IIS hesabının olması barədə məlumat verməlisiniz. Broker hesabların mövcudluğu barədə vərəsələrə məlumat verməyə borclu deyil.

IIS investisiya strategiyası

Yeni başlayanlar üçün nə etməli

Əgər maliyyə bazarlarında yenisinizsə və ildə 400.000-dən çox gəliri olan rəsmi işiniz varsa, ən çox qazanan strategiya ildə 400.000 (birdəfəlik və ya aylıq) depozit qoymaq, bu pulla federal kredit istiqrazları almaq və A növü vergi endirimi almaq.İIS-in müstəqil idarə edilməsi ilə ticarət əməliyyatlarının həyata keçirilməsi üçün kompüterdə və ya telefonda xüsusi proqram təminatının quraşdırılması tələb olunur. Telefonla operator vasitəsilə ayda 5-ə qədər müraciət pulsuz edilə bilər. Demək olar ki, heç bir riski olmayan belə sadə strategiya ildə təxminən 15% gəlir gətirir.

Təcrübəli investorlar üçün

Əgər siz təcrübəli investorsunuzsa və ildə 13%-dən çox gəlir gətirən strategiyanız varsa, IIA-da ona sadiq qalmaq və müəyyən edilmiş müddət bitdikdən sonra B tipli vergi güzəştini seçmək daha sərfəlidir. IIA kalkulyatoru. investisiya gəlirini onlayn hesablamağı təklif edən yalnız gəlir haqqında təxmini fikir verə bilər. Rəsmi əmək haqqı maksimum vergi endirimlərini əldə etməyə imkan versə belə, aylıq nə qədər töhfə verə biləcəyinizi proqnozlaşdırmaq mümkün deyil.
ayda 20-30 min rubl investisiya və yalnız federal kredit istiqrazları almaq və ya heç ticarət deyil, əgər IIA gəlir yalnız təxminən proqnozlaşdırıla bilər. Üstəlik, investisiyaların nəticəsini 3 il öncədən proqnozlaşdırmaq mümkün deyil. Ancaq bu cür xidmətlər xəyal qurmağa kömək edə bilər.

Vətəndaşların IIS-də ticarət etməməsi, ondan yalnız vergi endirimi almaq üçün istifadə etməsi halları olub. Bu halda vergi idarəsi uydurma hesaba görə vergi endiriminin verilməsindən imtina edə bilər. Belə bir vəziyyətin risklərindən qaçmaq üçün qısa müddətə federal kredit istiqrazları almalısınız.

IIS-in etibarlı idarə edilməsi

Ticarət etməyi bilmirsinizsə və daha yüksək gəlir əldə etmək üçün risk almağa hazırsınızsa, IIS-in etibarlı idarə edilməsi üçün bir brokerin xidmətlərindən istifadə edə bilərsiniz. Bir çox iri broker orta və ya yüksək risklə hazır investisiya həlləri təklif edir. Bu vəziyyətdə gəlir zəmanəti yoxdur, hətta itki də ola bilər. Lakin IIS-nin idarə edilməsi üçün illik komissiya hələ də ödənilməlidir. Etibarlı idarəetmə müqaviləsində ticarətin dayandırıldığı maksimum itkilər haqqında bəndin olub-olmadığını yoxlamaq lazımdır. Əks halda, mənfəət əvəzinə bütün pulları itirə bilərsiniz. IIS-in müstəqil idarə edilməsi ilə müştəri doldurma miqdarı ilə məhdudlaşmır, istənilən vaxt pul köçürə bilərsiniz. İnvestisiyaya başlamaq üçün hətta 100 rubl köçürə bilər. Yalnız başa düşmək lazımdır ki, investisiyanın həcmi nə qədər az olarsa, az rubl mənfəət əldə ediləcək. IIS-in etibar idarəçiliyi vasitəsilə investisiya edərkən, müqavilə imzalandıqdan dərhal sonra hesabı doldurmaq tələb olunur. Doldurmanın minimum məbləği 90-100 min rubl təşkil edir. Çox vaxt broker müxtəlif risk səviyyələri ilə IIS-də işləmək üçün hazır investisiya məhsulları təklif edir:

1. Aşağı risk – pul birjada satılan fond fonduna qoyulur. İddia edilən gəlir 0,9-15% təşkil edir. Ən mənfi ssenaridə belə itkilərin vergi endirimi ilə ödəniləcəyi gözlənilir.
2. Orta və ya aşağı risk səviyyəsi – pul səhmlərə / federal kredit istiqrazlarına / korporativ istiqrazlara 10% / 30% / 60% nisbətində yatırılır. Strategiyanın tarixi gəlirliliyi 2017-ci ildən bəri illik 52% təşkil edir. İnvestisiya dövründə (broker ən azı 3 il investisiya etməyi tövsiyə edir) müştəri mənfi gəlir əldə edə bilər. Heç bir itki həddi yoxdur.
3. Yüksək risk səviyyəsi – pul müəyyən nisbətlərlə Rusiya Federasiyasının ilk 10 səhmlərinə yatırılır. 2017-ci ildən etibarən strategiyanın tarixi gəlirliliyi 72% təşkil edir. Zərərlərin həddi göstərilmir.

Fərdi investisiya hesabı sizə imkan verən rahat alətdir. uğurlu ticarətdən əldə edilən gəliri artırmaq. Məhdudiyyətlər uzunmüddətli dövrlərə hesablanan, gəlirlərinin bir hissəsini müntəzəm olaraq səhmlərə, istiqrazlara və birja fondlarına yatıran vətəndaşlar üçün əhəmiyyətsizdir. IIS hətta ticarətlə məşğul olmayan və maliyyə bazarlarını başa düşməyə çalışmayanlar üçün də maraqlıdır. Pulsuz pulları çoxaltmaq istəyən, lakin kifayət qədər biliyə malik olmayanlar üçün brokerlər risksiz nisbətdən daha çox mənfəət potensialı və məhdud risklərlə etibarlı idarəetmə təklif edirlər. Əksər investorlar üçün IIS-in mənfi cəhətləri əhəmiyyətsizdir.