Bireysel yatırım hesabı nasıl açılır ve neden bir IIS’ye ihtiyacınız vardır?

Bireysel yatırım hesabı (IIA), menkul kıymetler piyasasına yatırım yapabileceğiniz bir aracılık hesabıdır. Ancak, normal bir aracılık hesabından farklı olarak IIS, devletten vergi avantajları/kesintileri alma hakkı verir.

Bireysel yatırım hesabı nedir, ana artıları ve eksileri nelerdir ve nasıl çalışır?

Vergi teşvikli sadece bir aracılık hesabı olabilir. Yasa, bir vatandaşın bir aydan fazla olmamak üzere aynı anda 2 IIS’ye sahip olmasına izin verir. Bir komisyoncuda hesap açarken ve henüz başka bir komisyoncuda hesap
kapatmamışken . Aynı zamanda, kanun, olağan (yatırım dışı) aracılık hesaplarının sayısı üzerinde bir sınırlama getirmemektedir. Normal bir aracılık hesabı yatırım hesabı yapılamaz. IIS ayrıca açılmalıdır.
IIS’nin Özellikleri [/ caption] Yıl boyunca IIS’yi 1 milyon rubleden fazla yenilemek yasaktır. Maksimum vergi indirimi tutarı 52 bin ruble. Normal bir aracılık hesabı veya IIS’deki işlem sayısında herhangi bir kısıtlama yoktur. Varsayılan olarak, bir aracılık hesabı 3 bölüme ayrılmıştır – hisse senedi, zaman ve para birimi. Bazı brokerler (Otkritie, Finam) konsolidasyon hizmetini tek bir hesapta sunar. Ofisteki müşterinin talebi üzerine, konsolidasyon için tek bir IIS hesabında başvuruda bulunabilirsiniz. Bu işlem geri alınamaz. Yalnızca 3 yıldan uzun süredir hesabı olan yatırımcılar vergi indiriminden yararlanabilir. Pek çok Rus vatandaşı bu noktadan korkuyor – çok az insanın, üç yıl boyunca 400-1500 bin rubleye kesinlikle ihtiyaç duyulmayacak kadar çok tasarrufu var. Ancak bu noktayı aşmak kolaydır. IIS’yi açmanız yeterlidir,hesap açarken para yatırmak gerekli değildir. Hesabın varlığının üçüncü yılının sonunda, hesabı 400 bin ruble ile doldurun. Ocak ayında, hesabı 400 bin daha doldurun, Federal Vergi Servisi’nin kişisel hesabındaki 3-ndfl’yi doldurun. İşte bu kadar, hesap kapatılabilir, başvuru işlendikten sonra vergi kesintisi karta aktarılır.
IIA’daki vergi indirimini nasıl kaybetmezsiniz [/ caption] IIA’yı (devlet tarafından planlandığı gibi) düzenli olarak doldurduysanız ve paraya 3 yıldan daha önce ihtiyaç duyulduysa, alınan kesintileri iade etmeniz ve bunun için kuruş ödemeniz gerekecektir. vergi fonlarının kullanımı.

Fonların bir kısmını IIS’den çekmek mümkün değildir. Herhangi bir para çekme işlemi, hesabın otomatik olarak kapanmasına yol açar. Ancak IIS’yi otomatik olarak kapatmak mümkün olmayacak, bunun yerine komisyoncu basitçe para çekme işlemlerini engelleyecektir.

Bireysel aracılık hesabında varlık olmasa bile her çalışan IIS’yi kapatamaz. Ayrıca:

1. IIS hesabına yalnızca ruble yatırılabilir.
2. Bireysel bir yatırım hesabı, Moskova Borsası’nda işlem gören ETF’ler ve türevler, vadeli işlemler ve opsiyonlar dahil olmak üzere herhangi bir enstrümanı satın alabilir .
3. IIS, Moskova ve St. Petersburg borsalarında işlem görebilir.
4. Yabancı hisselerin satın alınmasına (St. Petersburg Menkul Kıymetler Borsası’nda işlem gören hisseler hariç) izin verilmez. ABD, Çin veya Hindistan pazarında doğrudan ticaret yapmak isteyen müşteriler, bu tür işlemler için vergi kesintisi alamayacaktır.
5. Bazı brokerler (örneğin, VTB), temettülerin ve tahvil kuponlarının bir banka hesabına çekilmesine izin verir. Bu fonları aracı kurum hesabına iade ederseniz, ikmal olarak kabul edilir ve bu paradan vergi kesintisi alabilirsiniz. Kuponlar ve temettüler aracılık hesabına alacak kaydedilirse, mevduat sayılmaz.
6. Özellikle hisse senetlerini temettü ödemesinden 1-2 gün önce veya federal tahvilleri kupon ödemesinden birkaç gün önce satın alabilirsiniz. Daredevils bile onları finansal kaldıraçla satın alır. Kupon ödemelerini artırmak. Böylece yılda IIS hesabının %50’sine kadar bir banka hesabına para çekebilirsiniz. Her şey kayıplara uğramamak için hesaplanmalıdır. Sonuçta, temettü kesintisinden sonra, hisseler temettülerin büyüklüğü kadar düşer. Kaldıraç sağlamak için, broker, uzun süre kaybetme pozisyonunda kalırsanız geri ödenmeyecek bir ücret alır.
7. Kanun, IIA’nın azami süresini belirlemez. Her yıl kesintiler alarak üç yıl sonra kullanmaya devam edebilirsiniz. Bu durumda, istediğiniz zaman kapatabilirsiniz.
8. Bir aracılık hesabındaki (herhangi bir) fonlar DIA tarafından sigortalı değildir. Yatırımlar, yatırımınızı kaybetme riskini içerir.
9. Varlıklar (hisse senetleri ve tahviller) bir komisyoncu tarafından tutulmaz, ancak bir depozitoda tutulur ve komisyoncu iflas etse bile sizin kalır. Bir aracı kurum hesabındaki fonlar bu korumaya sahip değildir.

IIS nedir – bireysel bir yatırım hesabı hakkında anlaşılır ve erişilebilir: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Vergi indirimi türleri

IIS’de iki tür vergi indirimi alabilirsiniz.

Vergi indirimi A tipi

Aracılık hesabına yatırılan tutarın %13’ünü iade edin, ancak yılda 52 bini geçmeyecek şekilde. Bir kesinti yapmak için vergi dairesine sunmanız gerekir (Federal Vergi Hizmetinin kişisel hesabı aracılığıyla elektronik olarak doldurulur):

• Vergi dönemi için 2-ndfl sertifikası;
• bir hesabı sürdürmek için bir aracı şirketle yapılan anlaşma;
• bireysel bir aracılık hesabının ikmal teyidi – bankadan bir makbuz veya ödeme emri;
• 3-ndfl (Federal Vergi Servisi’nin kişisel hesabına doldurulacak).

Belgeler, vergi indiriminin gerekli olduğu yıldan itibaren en fazla üç yıl içinde sunulmalıdır. Vergi dairesi, başvuruda belirtilen ayrıntılara, doğrulama için 3 ay ve para transferi için 1 ay olmak üzere en fazla 4 ay içinde para transferi yapacaktır. Resmi bir maaş olmasa bile vergi indirimi alabilirsiniz – örneğin normal bir aracılık hesabında pozitif ticaret ile 2-NDFL elde edilebilir. Böylece, aracılık hesabından fonların bir kısmının çekilmesi konusunda herhangi bir kısıtlama olmaksızın ödenen vergileri azaltabilirsiniz. Ayrıca, IIS vergi indirimi yoluyla, gayrimenkul satışı, mevduat faizi veya telif hakları için ödenen vergi üzerinden ödenen vergiyi iade edebilirsiniz. Serbest meslek sahipleri (vergi %4 veya %6 oranında ödenir) IIS aracılığıyla vergileri iade edemez.

B tipi vergi indirimi

Bir vatandaş, hesap dönemi boyunca tüm gelirleri üzerinden vergi ödemekten muaftır. Temettüler hariç, hesap türü ne olursa olsun vergi onlardan kesilir. Ayrıca değerli metallerin ve para biriminin satışı için vergi ödemek zorunda kalacaksınız. Bir vatandaş, hesabı kapatma tarihine kadar hangi tür vergi avantajını seçeceğine karar verebilir. Ancak zaten vergi indirimleri aldıktan sonra, vergi avantajının türünü değiştirmek artık mümkün olmayacak. Kesinti türünü değiştirmek için üç yıllık bir sürenin ardından yeni bir IIS açılması gerekir. Yeni hesap yine bir kesinti seçebilecek. Kanun, bir vatandaşın hayatı boyunca yeni açılan hesapların sayısı üzerinde bir sınırlama getirmemektedir.

Üçüncü vergi indirimi türü için bir yasa taslağı hazırlanmaktadır – hesabın süresi 10 yıldan, yılda 1 milyondan fazla ikmal ile. Yetkililer, vatandaşların bu şekilde gayrimenkul için birikim yapacaklarını varsayıyorlar.

IIS’de A ve B tipi vergi indirimi [/ caption]

Bireysel yatırım hesabını nasıl açabilirsiniz – neye ihtiyaç vardır ve ne kadar IIS açılmalıdır

Bireysel yatırım hesabı açmak için sadece pasaport gereklidir. Bazı durumlarda SNILS veya TIN isteyebilirler. Çoğu broker bu hizmeti uzaktan sağlar. Bir IIS’yi açtıktan sonra bir komisyoncuyu değiştirmek oldukça maliyetli bir prosedürdür, bu nedenle, bir komisyoncu seçimine sorumlu bir şekilde yaklaşılmalıdır – komisyoncu web sitesindeki oranları incelemek, forumları gözden geçirmek, müşteri incelemelerini okumak için. IIS Investments Açılışı https://open-broker.ru/invest/:
Birden fazla IIS’yi uzaktan açmak işe yaramaz:
Moskova Borsası web sitesinde (VTB, Finam, Sberbank) yayınlanan TOP-20’den bir komisyoncu seçmek daha iyidir , Otkrytie, BCS ve diğerleri) …
Lisanslı aracılar [/ caption] Müşteri, IIS’yi bağımsız olarak yönetmeyi seçerse, IIS tarifeleri genellikle normal bir aracılık hesabının tarifesinden farklı değildir. Bireysel yatırım hesabı için rekabetçi fiyatlar sunsa bile güvenilir bir broker seçmelisiniz. Hiç işlem yapmamış olsanız ve borsa oyununun inceliklerini anlamayacak olsanız bile, bir IIS açmalısınız. En azından 3 yıllık sürenin bitiminden sonra vergi indirimi alabilmek için. Hesap açmak ücretsizdir ve vatandaşa herhangi bir yükümlülük getirmez. Bir yatırıma başlamak için minimum miktar yoktur. Ancak çoğu broker, 50 bin ruble’den az hesaplar için ayda 200-500 ruble ek komisyon uygular. Minimum çeşitlendirilmiş bir ETF portföyü oluşturmak için yaklaşık olarak bu miktarın gerekli olduğunu belirtmekte fayda var.Hisse senetlerine yatırım yapmak için brokerler genellikle 200-400 bin ruble portföy oluşturmanızı önerir. IIS’yi açtıktan sonra, komisyoncu IIS hesabını yenilemek için ayrıntıları yayınlayacaktır. Hesabınızı nakit olmayan bir şekilde bir banka kartından, ödeme talimatıyla veya P2P hizmetini kullanarak (bu şekilde ikmal yaparken komisyoncu %1 komisyon talep edebilir) veya normal bir aracılık hesabından havale yaparak doldurabilirsiniz. ve aracılık hesabı aynı komisyoncuya aittir. Hesaplar farklı brokerlerdeyse, önce bir banka kartına para çekmeniz gerekecektir. Normal bir aracı kurum hesabından para aktarırken, gelir vergisi ödemeniz gerekecektir (tabii ki gelir varsa).Hesabınızı nakit olmayan bir şekilde bir banka kartından, ödeme talimatıyla veya P2P hizmetini kullanarak (bu şekilde ikmal yaparken komisyoncu %1 komisyon talep edebilir) veya normal bir aracılık hesabından havale yaparak doldurabilirsiniz. ve aracılık hesabı aynı komisyoncuya aittir. Hesaplar farklı brokerlerdeyse, önce bir banka kartına para çekmeniz gerekecektir. Normal bir aracı kurum hesabından para aktarırken, gelir vergisi ödemeniz gerekecektir (tabii ki gelir varsa).Hesabınızı nakit olmayan bir şekilde bir banka kartından, ödeme talimatıyla veya P2P hizmetini kullanarak (bu şekilde ikmal yaparken komisyoncu %1 komisyon talep edebilir) veya normal bir aracılık hesabından havale yaparak doldurabilirsiniz. ve aracılık hesabı aynı komisyoncuya aittir. Hesaplar farklı brokerlerdeyse, önce bir banka kartına para çekmeniz gerekecektir. Normal bir aracı kurum hesabından para aktarırken, gelir vergisi ödemeniz gerekecektir (tabii ki gelir varsa).

IIS nasıl kapatılır

IIS’nin kapatılması sadece departmanda gerçekleştirilir. Bir hesabı kapatmak için orada hiçbir varlık olmaması gerektiğini belirtmekte fayda var – sadece nakit. IIS’yi varlıklarla kapatmak ve bunları başka bir IIS’ye veya normal bir aracılık hesabına aktarmak mümkündür. Tüm brokerler müşterilerini bu fırsat hakkında bilgilendirmez. Varlıklarla bir IIA’yı kapatmak zahmetli bir prosedürdür ve her hisse veya tahvilin devri için yaklaşık 200-400 ruble komisyon ödemeniz gerekecektir. Varlıkları bir komisyoncudan diğerine aktarırken, kişisel gelir vergisi ödenmez, vatandaş kesinti hakkını saklı tutar. Üç yıllık hissedarlık avantajı IIA’da kullanılamaz. Böyle bir fayda elde etmek için, hisselerin bir aracılık hesabına aktarılması gerekir (broker bu tür işlemleri yapıyorsa). Böylece, hemen 2 tür kesinti alabilirsiniz – tip 1 vergi indirimi yoluyla ikmal için ve gelir için,ticaret stratejisi pozisyonların uzun vadeli tutulmasını içeriyorsa.
IIS’de karlılık hesaplama örneği [/ caption] 2022 itibariyle Rusya’da bireysel bir yatırım hesabı açmak için en iyi yer neresi – IIS’yi açmak için en iyi ve en güvenilir brokerlerin derecelendirmesi, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tarifeler ve hizmetler: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Rusya Federasyonu’nun 18 yaşını doldurmuş ve kalıcı veya geçici kaydı olan tüm vatandaşları IIS’yi açma hakkına sahiptir. Kanun, memurların IIS ve vergi avantajlarından yararlanma hakkına sahip olmadığını göstermez. IIS bir ticari faaliyet değildir. Aynı zamanda, memurlar ve aile üyeleri, yabancı hisselere sahip olma hakkına sahip değildir ve alınan temettüleri yıllık beyannamede gelir olarak belirtmek zorunda kalacaklardır. Bireysel yatırım hesabındaki varlıklar, herhangi bir mülk gibi, boşanma durumunda bölünmeye tabidir (hesabın açılma tarihi evlilikten sonra ise),icra memurları tarafından tutuklanabilirler, miras kalabilirler. Ancak bunun için mücbir sebep hallerinde yakınlarına IIS hesabının varlığının anlatılması gerekir. Broker, hesapların mevcudiyeti hakkında mirasçıları bilgilendirmekle yükümlü değildir.

IIS yatırım stratejisi

Yeni başlayanlar için nasıl devam edilir

Mali piyasalarda yeniyseniz ve yılda 400.000’den fazla geliri olan resmi bir işiniz varsa, en çok kazanan strateji yılda 400.000 (gömülü veya aylık) kontör yüklemek, bu fonlarla federal kredi bonoları satın almak ve almaktır. A Tipi vergi indirimi. IIS’nin kendi kendini yönetmesi durumunda, ticaret işlemlerini gerçekleştirmek için bir bilgisayara veya telefona özel yazılımın yüklenmesi gerekir. Ayda 5 adede kadar başvuru operatör aracılığıyla telefonla ücretsiz olarak yapılabilmektedir. Pratikte hiçbir risk içermeyen böylesine basit bir strateji, yılda yaklaşık %15 getiriyor.

Deneyimli yatırımcılar için

Deneyimli bir yatırımcıysanız ve yılda %13’ten fazla getiri sağlayan bir stratejiniz varsa, buna IIS’de bağlı kalmak ve belirlenen sürenin bitiminden sonra B tipi bir vergi avantajı seçmek daha karlı olur. Çevrimiçi olarak yatırım getirisini hesaplamayı teklif eden hesap makinesi, yalnızca karlılık hakkında yaklaşık bir fikir verebilir. Resmi maaş, maksimum vergi indirimi almanıza izin verse bile, aylık olarak ne kadar ödeyebileceğinizi tahmin etmek imkansızdır.
IIA’dan elde edilecek gelir, ancak aylık 20-30 bin ruble yatırım yapacaksanız ve sadece federal kredi bonoları alacaksanız veya hiç işlem yapmayacaksanız yaklaşık olarak tahmin edilebilir. Üstelik yatırımların sonucunu 3 yıl önceden kestirmek mümkün değil. Ancak bu tür hizmetler hayal etmeye yardımcı olabilir.

Vatandaşların IIS’de ticaret yapmadığı, yalnızca vergi indirimi elde etmek için kullandığı durumlar vardı. Bu durumda vergi dairesi, hayali hesap nedeniyle vergi kesintisi yapmayı reddedebilir. Böyle bir durumun risklerinden korunmak için kısa vadeli federal kredi bonoları satın almalısınız.

IIS’nin güven yönetimi

Ticaret yapmayı bilmiyorsanız ve daha yüksek bir gelir elde etmek için risk almaya hazırsanız, IIS’nin güven yönetimi için bir komisyoncu hizmetini kullanabilirsiniz. Birçok büyük broker, orta ila yüksek riskli, kullanıma hazır yatırım çözümleri sunar. Aynı zamanda gelir garantileri verilmez, hatta bir kayıp bile olabilir. Ancak IIS yönetimi için yıllık komisyonun yine de ödenmesi gerekecek. Güven yönetimi anlaşmasının, hangi ticaretin durduğuna ulaşıldığında maksimum kayıplarla ilgili bir madde içerdiğini kontrol etmek gerekir. Aksi takdirde, kar yerine tüm parayı kaybedebilirsiniz. IIS’yi kendi kendine yönetirken, müşteri yenileme miktarıyla sınırlı değildir, istediğiniz zaman para aktarabilirsiniz. Yatırıma başlamak için 100 ruble bile transfer edebilir. Sadece şunu anlamak gerekir ki, yatırım miktarı ne kadar azsa,Rublesi karı o kadar az alınır. IIS’nin güven yönetimi aracılığıyla yatırım yaparken, sözleşmenin imzalanmasından hemen sonra hesabın yenilenmesi gerekir. Minimum kontör miktarı 90-100 bin ruble. Çoğu zaman, bir komisyoncu, farklı risk seviyelerine sahip IIS üzerinde çalışmak için hazır yatırım ürünleri sunar:

1. Düşük risk seviyesi – para, borsada işlem gören bir hisse fonuna yatırılır. Beyan edilen verim% 0.9-15’tir. En olumsuz senaryoda bile zararların vergi indirimi ile karşılanması bekleniyor.
2. Orta veya düşük riskli – hisse senetlerine / federal tahvillere / şirket tahvillerine %10 / %30 / %60 oranında para yatırılır. Stratejinin tarihsel karlılığı, 2017’den bu yana yıllık %52’dir. Yatırım dönemi boyunca (broker en az 3 yıl yatırım yapılmasını önerir), müşteri olumsuz getiriler alabilir. Kayıp eşiği yoktur.
3. Yüksek düzeyde risk – Rusya Federasyonu’nun ilk 10 hissesine belirli oranlarda para yatırılıyor. Stratejinin 2017’den bu yana tarihsel karlılığı %72’dir. Kayıp eşiği yoktur.

Bir yatırım portföyünün oluşumundaki risk türleri – orta, dengeli, agresif [/ caption] Bireysel bir yatırım hesabı, Başarılı ticaretten elde edilen geliri artırmak. Kısıtlamalar, uzun vadeli dönemler arayan, gelirlerinin bir kısmını düzenli olarak hisse senetlerine, tahvillere ve borsada işlem gören fonlara yatıran vatandaşlar için önemsizdir. IIS, ticaret yapmayan ve finansal piyasaları anlamaya çalışmayanlar için bile ilginçtir. Bedava parayı artırmak isteyen ancak yeterli bilgiye sahip olmayanlar için brokerlar, risksiz orandan daha büyük bir kar potansiyeli ve sınırlı riskler ile güven yönetimi sunar. IIS’nin dezavantajları çoğu yatırımcı için önemsizdir.