Како отворити индивидуални инвестициони рачун и зашто је ИИС потребан

Индивидуални инвестициони рачун (ИИА) је брокерски рачун преко којег можете улагати на тржиште хартија од вредности. Али, за разлику од обичног брокерског рачуна, ИИС вам даје право на пореску олакшицу / одбитак од државе.

Чему служи појединачни инвестициони рачун, које су његове главне предности и мане и како функционише

Може постојати само један брокерски рачун са пореским олакшицама. Закон дозвољава грађанину да има 2 ИИС у исто време не дуже од месец дана. Када отворите рачун код једног брокера, а још нисте затворили рачун код другог
брокера . Истовремено, закон не предвиђа ограничење броја обичних (неинвестиционих) брокерских рачуна. Редовни брокерски рачун се не може претворити у инвестициони рачун. ИИС треба додатно отворити. [цаптион ид=”аттацхмент_12231″ алигн=”алигнцентер” видтх=”812″]
Карактеристике ИИС-а [/ цаптион] Током године забрањено је допуњавање ИИС-а за више од милион рубаља. Максимални износ пореског одбитка је 52 хиљаде рубаља. Нема ограничења у погледу броја трансакција на редовном брокерском рачуну или ИИС-у. Подразумевано, брокерски рачун је подељен у 3 одељка – акција, рок и валута. Неки брокери (Опенинг, Финам) нуде услугу комбиновања у један рачун. На захтев клијента у канцеларији, можете се пријавити за консолидацију у један ИИС налог. Ова операција се не може опозвати. Право на пореске олакшице имају само инвеститори чији рачун постоји дуже од 3 године. Многи грађани Русије су уплашени овом тачком – мало људи има уштеђевину у таквој величини да три године дефинитивно неће бити потребно 400-1500 хиљада рубаља. Али ову тачку је лако заобићи. Довољно је отворити ИИС, Није потребно депоновати средства приликом отварања рачуна. На крају треће године постојања рачуна, допуните рачун за 400 хиљада рубаља. У јануару допуните рачун за још 400 хиљада, попуните 3 пореза на доходак на личном рачуну Федералне пореске службе. То је то, рачун се може затворити, након обраде пријаве, порески одбитак ће бити пребачен на картицу. [цаптион ид=”аттацхмент_12225″ алигн=”алигнцентер” видтх=”708″]
Како да не изгубите порески одбитак на ИИС [/ цаптион] Ако сте редовно допуњавали ИИС (како је држава планирала) и новац вам је био потребан пре 3 године, мораћете да вратите примљене одбитке и платите пени за коришћење пореска средства.

Део средстава из ИИС-а је немогуће повући. Свако повлачење средстава доводи до аутоматског затварања рачуна. Али неће радити да се ИИС аутоматски затвори, већ ће брокер једноставно блокирати операције повлачења.

Не може сваки запослени да затвори ИИС чак и ако нема средстава на индивидуалном брокерском рачуну. Такође:

1. На ИИС рачун се могу депоновати само рубље.
2. На индивидуалном инвестиционом рачуну можете купити све инструменте којима се тргује на Московској берзи , укључујући ЕТФ-ове и деривате фјучерса и опција.
3. Можете трговати на ИИС-у на берзи у Москви и Санкт Петербургу.
4. Куповина страних акција (осим акција којима се тргује на берзи у Санкт Петербургу) није дозвољена. Клијенти који желе директно да тргују на тржиштима САД, Кине или Индије неће моћи да примају пореске олакшице за такве трансакције.
5. Неки брокери (на пример, ВТБ) вам омогућавају да повучете дивиденде и купоне за обвезнице на банковни рачун. Ако вратите ова средства на брокерски рачун, то ће се сматрати допуном и од овог новца можете добити порески одбитак. Ако купони и дивиденде стигну на брокерски рачун као допуна, то се не узима у обзир.
6. Можете посебно купити акције 1-2 дана пре исплате дивиденде, или обвезнице савезног зајма неколико дана пре исплате купона. Даредевилс их чак купују уз финансијску полугу. За повећање исплате купона. Дакле, можете повући до 50% ИИС рачуна годишње на банковни рачун. Све треба прорачунати да не дође до губитака. На крају крајева, након пресецања дивиденди, акције падају отприлике за износ дивиденди. Брокер наплаћује накнаду за пружање левериџа, која се неће исплатити ако дуго држите губитну позицију.
7. Закон не утврђује максимални рок за ИИС. Можете наставити да га користите након три године, сваке године примајући одбитке. У овом случају, можете га затворити у било ком тренутку.
8. Средства на брокерском рачуну (било који) не подлежу ДИА осигурању. Инвестиције укључују ризик од губитка улагања.
9. Средства (акције и обвезнице) се не чувају код брокера, већ у депозиторију и остаће ваша чак и ако брокер банкротира. Готовина на брокерском рачуну нема ову заштиту.

Шта је ИИС – јасно и доступно о индивидуалном инвестиционом рачуну: хттпс://иоуту.бе/зКкгнЈЛил1с

Врсте пореских олакшица

Постоје две врсте пореских олакшица које се могу добити на ИИС-у.

Порески одбитак тип А

Повраћај 13% износа депонованог на брокерски рачун, али не више од 52 хиљаде годишње. Да бисте поднели захтев за одбитак, морате поднети пореској управи (попуњен електронским путем преко личног налога Федералне пореске службе):

• уверење 2-порез на доходак физичких лица за порески период;
• уговор са брокерском кућом за вођење рачуна;
• потврда о допуни индивидуалног брокерског рачуна – признаница или налог за плаћање од банке;
• 3-НДФЛ (попуњава лични рачун Федералне пореске службе).

Документи се морају доставити у року од највише три године од године за коју се потражује порески кредит. Порески органи ће пренети средства на податке наведене у пријави у року од највише 4 месеца – 3 месеца за проверу и 1 месец за пренос средстава. Можете добити порески одбитак чак и ако не постоји званична плата – 2-порез на доходак физичких лица може се примити, на пример, уз позитивно трговање на редовном брокерском рачуну. Тако можете смањити плаћене порезе без ограничења на повлачење дела средстава са брокерског рачуна. Такође, путем пореске олакшице ИИС-а можете вратити порез плаћен на продају некретнина, камате на депозите или порез плаћен на ауторске накнаде. Самозапослени (порез се плаћа по стопи од 4 или 6%) неће моћи да врати порез преко ИИС-а.

Порески одбитак тип Б

Грађанин је ослобођен плаћања пореза на сва примања за време постојања рачуна. Са изузетком дивиденди, порез се одбија без обзира на врсту рачуна. Такође ћете морати да платите порез на продају племенитих метала и валута. Грађанин може одлучити коју врсту пореског кредита ће изабрати до датума затварања рачуна. Али након добијања пореских олакшица, више неће бити могуће променити врсту пореске олакшице. Да бисте променили врсту одбитка, потребно је отворити нови ИИС након трогодишњег периода. На новом рачуну ће поново бити избор одбитка. Закон не предвиђа ограничење броја новоотворених рачуна током живота грађанина.

У припреми је нацрт закона о трећој врсти пореског одбитка – рок трајања рачуна је од 10 година, са допунама изнад милион годишње. Званичници сугеришу да ће на овај начин грађани штедети на некретнинама.

[цаптион ид=”аттацхмент_12229″ алигн=”алигнцентер” видтх=”1026″]
Тип пореских олакшица А и Б на ИИС-у[/цаптион]

Како да отворим индивидуални инвестициони рачун – шта је потребно и колико треба отворити ИИС

За отварање индивидуалног инвестиционог рачуна потребан је само пасош. У неким случајевима, они могу тражити СНИЛС или ТИН. Већина брокера пружа ову услугу на даљину. Промена брокера након отварања ИИС-а је прилично скупа процедура, тако да избору брокера треба приступити одговорно – проучите стопе на веб страници брокера, прођите кроз форуме, прочитајте рецензије купаца. ИИС Инвестментс Отварање хттпс:
//опен-брокер.ру/инвест/: Отварање више од једног ИИС-а на даљину неће радити:
Боље је изабрати брокера из ТОП-20 објављених на сајту Московске берзе (ВТБ, Финам , Сбербанк, Откритие, БЦС и други). [цаптион ид=”аттацхмент_515″ алигн=”алигнцентер” видтх=”1127″]
Брокери са лиценцом[/ цаптион] Тарифе за ИИС се обично не разликују од тарифе за обичан брокерски рачун ако клијент одлучи да самостално управља ИИС-ом. За индивидуални инвестициони рачун, требало би да изаберете поузданог брокера, чак и ако нуди конкурентне цене. Чак и ако никада нисте трговали и нећете разумети замршености игре размене, требало би да отворите ИИС. Барем да бисте добили порески одбитак након периода од 3 године. Отварање рачуна је бесплатно и не намеће никакве обавезе грађанину. Не постоји минимални износ који можете почети да улажете. Али већина брокера намеће додатне провизије од 200-500 рубаља месечно за рачуне мање од 50 хиљада рубаља. Вреди напоменути да је отприлике овај износ потребан за стварање минималног диверсификованог ЕТФ портфеља. За улагања у акције, брокери обично препоручују прикупљање портфеља од 200-400 хиљада рубаља. Након отварања ИИС-а, брокер ће издати детаље за допуну ИИС рачуна. Свој рачун можете допунити безготовинско са банковне картице налогом за плаћање или коришћењем П2П сервиса (приликом допуне на овај начин брокер може наплатити провизију од 1%), или трансфером са редовног брокерског рачуна ако ИИС а брокерски рачун су код истог брокера. Ако су рачуни код различитих брокера, прво ћете морати да се повучете на банковну картицу. Приликом преноса средстава са редовног брокерског рачуна, мораћете да платите порез на приход (ако, наравно, постоји приход). Свој рачун можете допунити безготовинско са банковне картице налогом за плаћање или коришћењем П2П сервиса (приликом допуне на овај начин брокер може наплатити провизију од 1%), или трансфером са редовног брокерског рачуна ако ИИС а брокерски рачун су код истог брокера. Ако су рачуни код различитих брокера, прво ћете морати да се повучете на банковну картицу. Приликом преноса средстава са редовног брокерског рачуна, мораћете да платите порез на приход (ако, наравно, постоји приход). Свој рачун можете допунити безготовинско са банковне картице налогом за плаћање или коришћењем П2П сервиса (приликом допуне на овај начин брокер може наплатити провизију од 1%), или трансфером са редовног брокерског рачуна ако ИИС а брокерски рачун су код истог брокера. Ако су рачуни код различитих брокера, прво ћете морати да се повучете на банковну картицу. Приликом преноса средстава са редовног брокерског рачуна, мораћете да платите порез на приход (ако, наравно, постоји приход).

Како затворити ИИС

Затварање ИИС-а се врши само у одељењу. Вреди напоменути да за затварање рачуна не би требало да постоји имовина, само готовина. Могуће је затворити ИИС са имовином и пренети их на други ИИС или обичан брокерски рачун. Не обавештавају сви брокери своје клијенте о овој могућности. Затварање ИИА са имовином је проблематична процедура и мораћете да платите провизију од око 200-400 рубаља за пренос сваке акције или обвезнице. Приликом преноса имовине са једног брокера на другог, порез на доходак грађана се не плаћа, грађанин задржава право на одбитке. Трогодишња акционарска бенефиција се не може користити на ИИС-у. Да бисте добили такве погодности, потребно је пренети акције на брокерски рачун (ако брокер обавља такве трансакције). Дакле, одмах можете добити 2 врсте одбитка – за допуну путем пореског одбитка типа 1 и за приход, ако стратегија трговања подразумева дугорочно држање позиција. [цаптион ид=”аттацхмент_12227″ алигн=”алигнцентер” видтх=”603″]
Пример израчунавања профитабилности на ИИС-у [/ цаптион] Где је најбоље место за отварање индивидуалног инвестиционог рачуна у Русији од 2022. године – оцена најбољих и најпоузданијих брокера за отварање ИИС-а, – Тинкофф, ВТБ, Сбер, Алфа, БЦС – тарифе и услуге: хттпс: //иоуту.бе/Е4јКкргБЈМв Сви грађани Руске Федерације који су навршили 18 година и имају сталну или привремену регистрацију имају право да отворе ИИС. Закон не наводи да државни службеници немају право на ИИС и пореске олакшице. ИИС није пословна активност. Истовремено, државни службеници и чланови њихових породица немају право на поседовање страних акција и биће у обавези да примљене дивиденде пријаве као приход у својој годишњој декларацији. Имовина на индивидуалном инвестиционом рачуну, као и свака имовина, подлеже подели након развода супружника (ако је датум отварања рачуна касније од брака), судски извршитељи могу да их ухапсе, могу се наследити. Али за ово, у случају више силе, требало би да кажете својим рођацима о присуству ИИС налога. Брокер није дужан да обавести наследнике о постојању рачуна.

ИИС инвестициона стратегија

Шта да раде за почетнике

Ако сте нови на финансијским тржиштима и имате формални посао са приходом већим од 400.000 годишње, најуспешнија стратегија је да депонујете 400.000 годишње (једнократно или месечно), купујете обвезнице савезног зајма са овим новцем и добију порески одбитак типа А. Уз независно управљање ИИС-ом, за спровођење трговачких операција потребно је инсталирати посебан софтвер на рачунар или телефон. До 5 пријава месечно се може извршити бесплатно преко оператера путем телефона. Оваква једноставна стратегија без готово икаквих ризика доноси око 15% годишње.

За искусне инвеститоре

Ако сте искусан инвеститор и имате стратегију која доноси више од 13% годишње, исплативије је да се држите тога на ИИА и, након истека утврђеног периода, одаберете пореску олакшицу типа Б. Калкулатор ИИА које понуде за израчунавање повраћаја улагања на мрежи могу дати само приближну представу о приносу. Чак и ако вам званична плата омогућава да остварите максималне пореске олакшице, немогуће је предвидети колико ћете моћи да доприносите месечно.
Приход од ИИА може се предвидети само приближно ако ћете улагати 20-30 хиљада рубаља месечно и куповати само обвезнице савезног зајма или уопште не трговати. Штавише, немогуће је предвидети резултат улагања за 3 године унапред. Али такве услуге могу помоћи да сањате.

Било је случајева да грађани нису трговали на ИИС-у, користећи га само да би добили порески одбитак. У овом случају, пореска управа може одбити да изда порески одбитак због фиктивног рачуна. Да бисте избегли ризике такве ситуације, требало би да купите обвезнице савезног зајма са кратким роком доспећа.

Управљање поверењем ИИС-а

Ако не знате како да тргујете и спремни сте да ризикујете да бисте остварили већи приход, можете користити услуге брокера за управљање поверењем ИИС-а. Многи велики брокери нуде готова инвестициона решења са умереним или високим ризиком. У овом случају нема гаранција прихода, чак може доћи до губитка. Али годишња провизија за управљање ИИС-ом ће ипак морати да се плати. Неопходно је проверити да ли уговор о управљању поверењем садржи клаузулу о максималним губицима, након којих се трговање прекида. У супротном, уместо профита, можете изгубити сав новац. Уз независно управљање ИИС-ом, клијент није ограничен у износу допуне, можете пренети средства у било ком тренутку. Може чак да пребаци 100 рубаља да почне да инвестира. Треба само схватити да што је мањи износ улагања, добиће се мањи профит у рубљама. Приликом улагања преко ИИС труст манагемента потребно је допунити рачун одмах након потписивања уговора. Минимални износ допуне је 90-100 хиљада рубаља. Често брокер нуди готове инвестиционе производе за рад на ИИС-у са различитим нивоима ризика:

1. Низак ризик – новац се улаже у берзански берзански фонд. Затражени принос је 0,9-15%. Очекује се да ће и у најнегативнијем сценарију губици бити покривени пореским олакшицама.
2. Средњи или низак ниво ризика – новац се улаже у акције / обвезнице федералног зајма / корпоративне обвезнице у пропорцији 10% / 30% / 60%. Историјска профитабилност стратегије је 52% годишње од 2017. Током периода улагања (брокер препоручује улагање најмање 3 године), клијент може добити негативан принос. Не постоји праг губитка.
3. Висок ниво ризика – новац се улаже у првих 10 акција Руске Федерације са одређеним пропорцијама. Историјска профитабилност стратегије од 2017. године износи 72%. Праг губитака није назначен.

[цаптион ид=”аттацхмент_12003″ алигн=”алигнцентер” видтх=”623″]
Врсте ризика у формирању инвестиционог портфеља – умерени, уравнотежени, агресивни[/цаптион] Индивидуални инвестициони рачун је згодан алат који вам омогућава да повећати приход од успешног трговања. Ограничења су безначајна за грађане који рачунају на дугорочне периоде, редовно улажући део својих прихода у акције, обвезнице и фондове којима се тргује на берзи. ИИС је занимљив чак и за оне који не тргују и не желе да разумеју финансијска тржишта. За оне који желе да умноже бесплатни новац, али немају довољно знања, брокери нуде управљање поверењем са потенцијалом профита већим од стопе без ризика и ограниченим ризицима. Недостаци ИИС-а су безначајни за већину инвеститора.