Un Contu d’Investimentu Individuale (IIA) hè un contu di brokerage per mezu di quale pudete investisce in u mercatu di securities. Ma, à u cuntrariu di un contu di brokerage regulare, IIS vi dà u dirittu di riceve un benefiziu / deduzzione fiscale da u statu.
Cosa hè un contu d’investimentu individuale, quali sò i so principali pro è cunsuntivi è cumu funziona
Ci pò esse solu un contu di brokerage cù benefici fiscali. A lege permette à un citadinu di avè 2 IIS à u stessu tempu per micca più di un mesi. Quandu si apre un contu cù un broker è ùn hè ancu chjusu un contu cù un altru broker . À u listessu tempu, a lege ùn prevede micca un limitu per u numeru di cunti di brokerage ordinariu (non-investimentu). Un contu di brokerage regulare ùn pò micca esse fattu in un cuntu d’investimentu. IIS deve esse apertu in più.Funzioni di IIS [/ caption] Durante l’annu, hè pruibitu di rinfurzà IIS per più di 1 milione di rubli. A quantità massima di deduzzione fiscale hè di 52 mila rubli. Ùn ci hè micca restrizioni à u numeru di transazzione nantu à un cuntu di brokerage regulare o IIS. Per automaticamente, u cuntu di brokerage hè divisu in 3 sezioni – stock, termini è valuta. Certi brokers (Opening, Finam) offrenu u serviziu di cumminà in un unicu contu. À a dumanda di u cliente in l’uffiziu, pudete dumandà a cunsulidazione in un unicu contu IIS. Sta operazione ùn pò esse annullata. Solu investitori chì u so contu esiste da più di 3 anni sò intitulati à deduzioni fiscali. Parechje citadini russi sò spaventati da questu puntu – pochi persone anu risparmiu in una talla grandezza chì 400-1500 mila rubli definitivamente ùn serà micca necessariu per trè anni. Ma questu puntu hè faciule per passà. Hè abbastanza per apre l’IIS, Ùn hè necessariu di deposità fondi quandu apre un contu. À a fine di u terzu annu di l’esistenza di u contu, rinfriscà u contu da 400 mila rubli. In ghjennaghju, rinfriscà u cuntu per un altru 400 mila, compie l’impositu di u redditu persunale 3 in u contu persunale di u Serviziu Fiscale Federale. Hè cusì, u contu pò esse chjusu, dopu chì l’applicazione hè processata, a deduzzione fiscale serà trasferita à a carta. [caption id = "attachment_12225" align = "aligncenter" width = "708"] Cumu ùn perde micca a deduzzione fiscale nantu à l’IIS [/ caption] Se avete rimbursatu regularmente l’IIS (cum’è u statu previstu) è avete bisognu di soldi prima di 3 anni, avete da rinvià e deduzioni ricevute è pagà un centesimu per l’usu di fondi fiscali.
Hè impussibile di ritirà una parte di i fondi da l’IIS. Ogni ritirata di fondi porta à a chiusura automatica di u contu. Ma ùn hà micca travagliatu per chjude automaticamente l’IIS, piuttostu, u broker simpricimenti bluccà l’operazioni di ritirata.
Ùn ogni impiigatu pò chjude l’IIS ancu s’ellu ùn ci hè micca attivu nantu à u cuntu di brokerage individuale. Ancu:
Solu i rubli ponu esse depositati in u contu IIS.
Nantu à un contu d’investimentu individuale, pudete cumprà qualsiasi strumenti chì sò scambiati nantu à a Borsa di Mosca , cumpresi ETF è derivati di futuri è opzioni.
Pudete scambià nantu à IIS nantu à e borse di Mosca è San Petruburgu.
L’acquistu di azioni straniere (oltre l’azzioni negoziate in a Borsa di San Petruburgu) ùn hè micca permessa. I clienti chì vulianu cummerciu in i mercati di i Stati Uniti, a Cina o l’India direttamente ùn puderanu micca riceve deduzioni fiscali per tali transazzioni.
Certi brokers (per esempiu, VTB) permettenu di ritirà dividendi è cuponi di bonu à un contu bancariu. Se rinviate questi fondi à un contu di brokerage, questu serà cunsideratu cum’è un rifornimentu è pudete uttene una deduzione fiscale da questi soldi. Se i cupuni è i dividendi venenu à u cuntu di brokerage cum’è un replenishment, questu ùn hè micca cunsideratu.
Pudete specificamente cumprà azioni 1-2 ghjorni prima di u pagamentu di dividendu, o bonds di prestitu federale pochi ghjorni prima di u pagamentu di u cuponu. Daredevils ancu cumprà cun leverage finanziariu. Per aumentà i pagamenti di coupon. Cusì, pudete ritirà finu à u 50% di u contu IIS annu à un contu bancariu. Tuttu deve esse calculatu per ùn avè micca perdite. Dopu tuttu, dopu à u cutoff di dividendu, l’azzioni cadenu da circa a quantità di dividends. U broker carica una tarifa per furnisce un leverage, chì ùn pagherà micca se tenete una pusizioni perde per un bellu pezzu.
A lege ùn stabilisce micca un termini massimu per IIS. Pudete cuntinuà à aduprà dopu à trè anni, ogni annu riceve deduzioni. In questu casu, pudete chjude in ogni mumentu.
I fondi nantu à un contu di brokerage (qualsiasi) ùn sò micca sottumessi à l’assicuranza DIA. L’investimenti implicanu u risicu di perde l’investimenti.
L’attivu (azzioni è bonds) ùn sò micca guardati cù u broker, ma in u dipositu è fermanu u vostru ancu s’ellu u broker falla. Cash in un contu di brokerage ùn hà micca sta prutezzione.
Cosa hè IIS – chjaru è accessibile nantu à un contu d’investimentu individuale: https://youtu.be/zKkgnJLil1s
Tipi di deduzioni fiscali
Ci hè dui tipi di deduzioni fiscali chì ponu esse ricevuti nantu à l’IIS.
Deduction fiscale type A
Ritornu di 13% di l’ammontu dipositu à u cuntu di brokerage, ma micca più di 52 mila annu. Per dumandà una deduzzione, duvete sottumette à l’autorità fiscale (completata elettronicamente attraversu u contu persunale di u Serviziu Fiscale Federale):
certificatu 2-impostu nantu à u redditu persunale per u periodu fiscale;
un accordu cù una cumpagnia di brokerage per mantene un contu;
cunferma di rifornimentu di un contu di brokerage individuale – una ricevuta o un ordine di pagamentu da un bancu;
3-NDFL (cumpletu in u contu persunale di u Serviziu Federale di l’Imposti).
I ducumenti devenu esse presentati in un massimu di trè anni da l’annu per quale u creditu fiscale hè dumandatu. L’autorità fiscali trasfereranu fondi à i dettagli specificati in l’applicazione in un massimu di 4 mesi – 3 mesi per a verificazione è 1 mese per u trasferimentu di fondi. Pudete ottene una deduzzione fiscale ancu s’ellu ùn ci hè micca un salariu ufficiale – l’impositu di u redditu 2-personale pò esse ricevutu, per esempiu, cù un trading pusitivu nantu à un contu di brokerage regulare. Cusì, pudete riduce i tassi pagati senza restrizioni à a retirazzione di una parte di i fondi da u contu di brokerage. Inoltre, per mezu di a deduzzione fiscale IIS, pudete rinvià l’impositu pagatu nantu à a vendita di immubiliare, l’interessi nantu à i dipositi o l’impositu pagatu nantu à i royalties. I travagliadori autonomi (l’impositu hè pagatu à una tarifa di 4 o 6%) ùn puderanu micca rimbursà l’impositu attraversu IIS.
Deduzzione fiscale tipu B
Un citatinu hè esentatu di pagà l’impositu nantu à tutti i redditi per u periodu di esistenza di u contu. Cù l’eccezzioni di i dividendi, l’impositu hè dedutu indipendentemente da u tipu di contu. Avete ancu deve pagà l’impositu nantu à a vendita di metalli preziosi è muniti. Un citatinu pò decide di quale tipu di creditu fiscale à sceglie finu à a data di chjude u contu. Ma dopu avè ricivutu deduzioni fiscali, ùn serà più pussibule di cambià u tipu di benefiziu fiscale. Per cambià u tipu di deduzzione, hè necessariu apre un novu IIS dopu un periodu di trè anni. Nantu à u novu contu, ci sarà dinò una scelta di deduzzione. A lege ùn prevede micca un limitu à u numeru di cunti aperti novi durante a vita di un citadinu.
Un prugettu di lege hè preparatu nantu à u terzu tipu di deduzzione fiscale – u terminu di u cuntu hè di 10 anni, cù replenishments sopra 1 milione annu. L’ufficiali suggerenu chì in questu modu i citadini risparmianu per i beni immubiliari.
[caption id = "attachment_12229" align = "aligncenter" width = "1026"] Deduzzione fiscale tipu A è B nantu à IIS
Cumu possu apre un contu d’investimentu individuale – ciò chì hè necessariu è quantu deve esse apertu un IIS
Per apre un contu d’investimentu individuale, solu un passaportu hè necessariu. In certi casi, ponu dumandà SNILS o TIN. A maiò parte di i brokers furnisce stu serviziu remotamente. Cambià un broker dopu l’apertura di un IIS hè una prucedura piuttostu caru, cusì l’scelta di un broker deve esse avvicinatu in modu rispunsevule – studià i tariffi nantu à u situ web di u broker, andate à traversu i fori, leghje e recensioni di i clienti. IIS Investments Opening https://open-broker.ru/invest/: Apertura di più di un IIS remotamente ùn funzionerà micca: Hè megliu di sceglie un broker da u TOP-20 publicatu in u situ web di a Borsa di Mosca (VTB, Finam). , Sberbank, Otkritie, BCS è altri).Brokers cù una licenza [/ caption] I tariffi per IIS ùn sò generalmente micca diffirenti da a tarifa per un cuntu di brokerage regulare se u cliente sceglie di gestisce IIS in modu indipendente. Per un contu d’investimentu individuale, duvete sceglie un broker affidabile, ancu s’ellu offre prezzi competitivi. Ancu s’è ùn avete mai scambiatu è ùn avete micca capisce l’intricacies di u ghjocu di scambiu, duvete apre un IIS. Almenu per riceve una deduzione fiscale dopu un periodu di 3 anni. Apertura di un contu hè liberu è ùn impone micca obbligazioni à u citadinu. Ùn ci hè micca una quantità minima chì pudete inizià à investisce. Ma a maiò parte di i brokers impone cumissioni supplementari di l’ordine di 200-500 rubles per mese per i cunti menu di 50 mila rubli. Hè da nutà chì circa questa quantità hè necessaria per creà una cartera minima di ETF diversificata. Per l’investimenti in azioni, i brokers di solitu ricumandenu di cullà una cartera di 200-400 mila rubli. Dopu avè apertu l’IIS, u broker emetterà i dettagli per rinfurzà u contu IIS. Pudete rimpiazzà u vostru contu senza cash da una carta bancaria cù un ordine di pagamentu o utilizendu u serviziu P2P (quandu rimpianu in questu modu, u broker pò incaricà una cumissioni di 1%), o trasferendu da un cuntu di brokerage regularmente se l’IIS. è u contu di brokerage sò cù u listessu broker. Se i cunti sò cù diversi brokers, prima vi tuccherà à ritirarà à una carta bancaria. Quandu si trasferisce fondi da un cuntu di brokerage regulare, duverete pagà l’impositu di u redditu (se, sicuru, ci hè ingressu). Pudete rimpiazzà u vostru contu senza cash da una carta bancaria cù un ordine di pagamentu o utilizendu u serviziu P2P (quandu rimpianu in questu modu, u broker pò incaricà una cumissioni di 1%), o trasferendu da un cuntu di brokerage regularmente se l’IIS. è u contu di brokerage sò cù u listessu broker. Se i cunti sò cù diversi brokers, prima vi tuccherà à ritirarà à una carta bancaria. Quandu si trasferisce fondi da un cuntu di brokerage regulare, duverete pagà l’impositu di u redditu (se, sicuru, ci hè ingressu). Pudete rimpiazzà u vostru contu senza cash da una carta bancaria cù un ordine di pagamentu o utilizendu u serviziu P2P (quandu rimpianu in questu modu, u broker pò incaricà una cumissioni di 1%), o trasferendu da un cuntu di brokerage regularmente se l’IIS. è u contu di brokerage sò cù u listessu broker. Se i cunti sò cù diversi brokers, prima vi tuccherà à ritirarà à una carta bancaria. Quandu si trasferisce fondi da un cuntu di brokerage regulare, duverete pagà l’impositu di u redditu (se, sicuru, ci hè ingressu).
Cumu chjude IIS
A chiusura di l’IIS hè realizatu solu in u dipartimentu. Hè da nutà chì per chjude un contu ùn deve esse bè, solu soldi. Hè pussibule chjude l’IIS cù l’assi è trasfiriri à un altru IIS o un cuntu di brokerage regulare. Ùn tutti i brokers informanu i so clienti nantu à sta pussibilità. Chjudendu un IIA cù l’assi hè una prucedura fastidiosa, è avete da pagà una cumissioni di circa 200-400 rubles per u trasferimentu di ogni parte o ligame. Quandu si trasferisce l’assi da un broker à l’altru, l’impositu di u redditu persunale ùn hè micca pagatu, u citadinu conserva u dirittu à deduzioni. Un benefiziu di azionista di trè anni ùn pò micca esse usatu in IIS. Per riceve tali benefizii, hè necessariu di trasfirià l’azzioni in un contu di brokerage (se u broker faci tali operazioni). Cusì, pudete riceve immediatamente 2 tippi di deduzzione – per a ricuperazione attraversu una deduzione fiscale di tipu 1 è per l’ingudu, se a strategia di cummercializazioni implica a mantene a longa durata di pusizioni. [caption id = "attachment_12227" align = "aligncenter" width = "603"] Un esempiu di calculà a prufittuità nantu à l’IIS [/ caption] Induve hè u megliu postu per apre un cuntu d’investimentu individuale in Russia da 2022 – valutazione di i brokers migliori è affidabili per l’apertura di IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tariffi è servizii: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Tutti i citadini di a Federazione Russa chì anu righjuntu l’età di 18 anni è anu registratu permanente o temporale anu u dirittu di apre l’IIS. A lege ùn dice micca chì i servitori civili ùn anu micca dirittu à l’IIS è i benefici fiscali. IIS ùn hè micca una attività cummerciale. À u listessu tempu, i funzionari è i so membri di a famiglia ùn anu micca u dirittu di pussede azioni straniere è seranu obligati à rapportà i dividendi ricevuti cum’è redditu in a so dichjarazione annuale. L’assi in un cuntu d’investimentu individuale, cum’è qualsiasi pruprietà, sò sottumessi à divisione dopu u divorziu di i sposi (se a data di apertura di u cuntu hè più tardi di u matrimoniu), i bailiff li ponu arrestà, ponu esse ereditatu. Ma per questu, in casu di forza maiò, duvete dì à i vostri parenti nantu à a presenza di un contu IIS. U broker ùn hè micca obligatu à informà l’eredi di l’esistenza di cunti.
Strategia d’investimentu IIS
Cosa da fà per i principianti
Sè vo site novu à i mercati finanziarii è avete un travagliu formale cù un ingudu di più di 400 000 annu, a strategia più vincente hè di deposità 400 000 à l’annu (una volta o mensili), cumprà bonds di prestitu federale cù questi soldi, è riceve una deduzzione fiscale di Tipu A. Cù una gestione indipendente di l’IIS, per l’implementazione di l’operazioni di cummerciale, hè necessariu installà un software speciale in un urdinatore o un telefunu. Finu à l’applicazioni 5 per mese ponu esse fatte gratuitamente attraversu l’operatore per telefunu. Una strategia cusì simplice senza quasi risichi porta circa 15% annu.
Per investitori esperti
Sè vo site un investitore espertu è avete una strategia chì porta più di 13% annu, hè più prufittuosa per attaccà à l’IIA è, dopu à a scadenza di u periodu stabilitu, sceglite un benefiziu fiscale di tipu B. Una calculatrice IIA chì prupone à calculà u ritornu di l’investimentu in linea pò dà solu una idea apprussimata di u rendiment. Ancu s’è u salariu ufficiale permette di ottene u massimu di deduzioni fiscali, hè impussibile di predichendu quantu puderà cuntribuisce mensili. L’ingressu da l’IIA pò esse previstu solu circa s’ellu avete da invistisce 20-30 mila rubli à u mese è cumprà solu bonds di prestitu federale o micca cummerciu in tuttu. Inoltre, hè impussibile di predichendu u risultatu di l’investimenti per 3 anni in anticipu. Ma tali servizii ponu aiutà à sognu.
Ci era casi chì i citadini ùn anu micca cummerciale nantu à IIS, aduprendu solu per riceve una deduzzione fiscale. In questu casu, l’uffiziu di l’impositu pò ricusà di emette una deduzzione fiscale per u contu fittiziu. Per evitari i risichi di una tale situazione, duvete cumprà bonds di prestitu federale cù una corta maturità.
Gestione fiduciale di IIS
Se ùn sapete micca u cummerciu è sò pronti à piglià risichi per ottene un ingudu più altu, pudete aduprà i servizii di un broker per a gestione di fiducia di IIS. Parechji brokers grande offrenu suluzioni d’investimentu pronti cù risicu moderatu o altu. In questu casu, ùn ci sò micca garanzii di ingressu, pò ancu esse una perdita. Ma a cumissioni annuali per a gestione di l’IIS duverà sempre esse pagata. Hè necessariu di verificà chì l’accordu di gestione di fiducia cuntene una clausula nantu à i perditi massimi, dopu à ghjunghje à quale si ferma u cummerciu. Altrimenti, invece di prufittu, pudete perde tutti i soldi. Cù una gestione indipendente di IIS, u cliente ùn hè micca limitatu in a quantità di rifornimentu, pudete trasferisce fondi in ogni mumentu. Puderà ancu trasfiriri 100 rubli per cumincià à investisce. Ci hè solu à capisce chì u più chjucu hè a quantità d’investimentu, lu prufittu menu rublu sarà ricevutu. Quandu invistisce attraversu a gestione di fiducia IIS, hè necessariu di rinfurzà u cuntu immediatamente dopu a firma di u cuntrattu. A quantità minima di ricuperazione hè di 90-100 mila rubli. Spessu un broker offre prudutti d’investimentu pronti per travaglià in IIS cù diversi livelli di risicu:
Rischiu bassu – i soldi sò investiti in un fondo di borsa scambiatu. U rendimentu dichjaratu hè 0,9-15%. Hè previstu chì ancu in u scenariu più negativu, i perditi seranu cuparti da una deduzzione fiscale.
Livellu di risicu mediu o bassu – i soldi sò investiti in azioni / bonds di prestitu federale / bonds corporativi in a proporzione di 10% / 30% / 60%. A prufittuità storica di a strategia hè di 52% annu da 2017. Duranti u periodu d’investimentu (u broker ricumanda di investisce per almenu 3 anni), u cliente pò riceve un ritornu negativu. Ùn ci hè micca un limitu di perdita.
Altu livellu di risicu – i soldi sò investiti in u top 10 stocks di a Federazione Russa cù certi proporzioni. A prufittuità storica di a strategia da 2017 hè 72%. U limitu di perdite ùn hè micca indicatu.
[caption id="attachment_12003" align="aligncenter" width="623"] Tipi di risichi in a furmazione di una cartera d’investimentu – moderatu, equilibratu, aggressivu
Un contu d’investimentu individuale hè un strumentu còmuda chì vi permette di aumentà u redditu da u cummerciu successu. E restrizioni sò insignificanti per i citadini chì cuntanu per periodi longu, invistisce regularmente una parte di i so ingressu in azioni, obbligazioni è fondi scambiati. IIS hè interessante ancu per quelli chì ùn anu micca cummerciu è ùn cercanu micca di capiscenu i mercati finanziarii. Per quelli chì vulianu multiplicà soldi gratis, ma ùn anu micca abbastanza cunniscenza, i brokers offrenu una gestione di fiducia cù un putenziale di prufittu più grande di a tarifa senza risicu, è risichi limitati. Cons di IIS sò insignificanti per a maiò parte di l’investituri.
