כיצד לפתוח חשבון השקעה בודד ולמה אתה צריך IIS

חשבון השקעות אישי (IIA) הוא חשבון תיווך שדרכו ניתן להשקיע בשוק ניירות הערך. אבל, בניגוד לחשבון תיווך רגיל, IIS נותן זכות לקבל הטבות מס/ניכויים מהמדינה.

לשם מה מיועד חשבון השקעות אישי, מהם היתרונות והחסרונות העיקריים שלו וכיצד הוא עובד

יכול להיות רק חשבון תיווך אחד עם תמריצי מס. החוק מאפשר לאזרח להחזיק 2 IIS בו-זמנית למשך לא יותר מחודש. כאשר פותחים חשבון אצל ברוקר אחד ועדיין לא סגרה חשבון אצל מתווך אחר
. יחד עם זאת, החוק אינו קובע הגבלה על מספר חשבונות התיווך הרגילים (שאינם השקעות). לא ניתן להפוך חשבון תיווך רגיל לחשבון השקעות. יש לפתוח את IIS בנוסף.
תכונות של IIS [/ כיתוב] במהלך השנה, אסור לחדש את IIS ביותר ממיליון רובל. הסכום המרבי של ניכוי מס הוא 52 אלף רובל. אין הגבלות על מספר העסקאות בחשבון תיווך רגיל או IIS. כברירת מחדל, חשבון ברוקראז’ מחולק ל-3 חלקים – מניות, זמן ומטבע. כמה מתווכים (Otkritie, Finam) מציעים שירות של איחוד לחשבון יחיד. לבקשת הלקוח במשרד ניתן להגיש בקשה לאיחוד לחשבון IIS בודד. לא ניתן לבטל פעולה זו. רק משקיעים שיש להם חשבון יותר מ-3 שנים זכאים להנחות מס. אזרחים רוסים רבים נבהלים מנקודה זו – למעט אנשים יש חסכונות בכמות כזו שבהחלט לא יהיה צורך ב-400-1500 אלף רובל במשך שלוש שנים. אבל קל לעקוף את הנקודה הזו. זה מספיק כדי לפתוח את IIS,אין צורך להפקיד כספים בעת פתיחת חשבון. בסוף השנה השלישית לקיומו של החשבון, טען את החשבון ב-400 אלף רובל. בינואר, השלם את החשבון בעוד 400 אלף, מלא את ה-3-ndfl בחשבון האישי של שירות המס הפדרלי. זהו, ניתן לסגור את החשבון, לאחר טיפול בבקשה יועבר ניכוי המס לכרטיס.
איך לא להפסיד את ניכוי המס על ה-IIA [/ caption] אם חזרת באופן קבוע את ה-IIA (כפי שתכננה המדינה) והכסף היה נחוץ לפני 3 שנים, תצטרך להחזיר את הניכויים שהתקבלו ולשלם אגורות עבור ה-IIA. שימוש בכספי מס.

אי אפשר למשוך חלק מהכספים מה- IIS. כל משיכת כספים מובילה לסגירה אוטומטית של החשבון. אבל לא ניתן יהיה לסגור אוטומטית את IIS, אלא שהברוקר פשוט יחסום את פעולות המשיכה.

לא כל עובד יכול לסגור את IIS גם אם אין נכסים בחשבון התיווך האישי. גַם:

1. ניתן להפקיד רק רובל לחשבון IIS.
2. חשבון השקעה בודד יכול לקנות כל מכשיר הנסחר בבורסה של מוסקבה , כולל תעודות סל ונגזרות, חוזים עתידיים ואופציות.
3. IIS ניתן לסחור בבורסות מוסקבה וסנט פטרסבורג.
4. רכישת מניות זרות (למעט מניות הנסחרות בבורסה של סנט פטרסבורג) אינה מותרת. לקוחות המעוניינים לסחור ישירות בשוק בארה”ב, בסין או בהודו לא יוכלו לקבל ניכויי מס עבור עסקאות כאלה.
5. ברוקרים מסוימים (לדוגמה, VTB) מאפשרים משיכת דיבידנדים וקופונים של איגרות חוב לחשבון בנק. אם תחזיר את הכספים הללו לחשבון התיווך, זה ייחשב כהשלמה וניתן לקבל ניכוי מס מכסף זה. אם קופונים ודיבידנדים נזקפים לחשבון התיווך, זה לא נחשב להפקדה.
6. אתה יכול לקנות מניות באופן ספציפי 1-2 ימים לפני תשלום הדיבידנד, או אג”ח פדרליות כמה ימים לפני תשלום הקופון. הנועזים אפילו קונים אותם עם מינוף פיננסי. להגדלת תשלומי הקופון. כך, ניתן למשוך לחשבון בנק עד 50% מחשבון IIS בשנה. הכל צריך להיות מחושב כדי לא לגרור הפסדים. אחרי הכל, לאחר הפסקת הדיבידנד, המניות יורדות בערך בגודל הדיבידנדים. עבור מתן מינוף, הברוקר גובה עמלה שלא תשתלם אם תחזיק בפוזיציה מפסידה לאורך זמן.
7. החוק אינו קובע את התקופה המקסימלית של IIA. אתה יכול להמשיך להשתמש בו לאחר שלוש שנים, מקבל ניכויים מדי שנה. במקרה זה, אתה יכול לסגור אותו בכל עת.
8. כספים בחשבון תיווך (כל) אינם מבוטחים ב-DIA. השקעות כרוכות בסיכון של אובדן ההשקעה שלך.
9. נכסים (מניות ואג”ח) אינם מוחזקים על ידי ברוקר, אלא בפיקדון ויישארו שלך גם אם הברוקר יפשוט רגל. לכספים בחשבון תיווך אין הגנה זו.

מה זה IIS – מובן ונגיש על חשבון השקעה בודד: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

סוגי הנחות מס

ב- IIS, אתה יכול לקבל שני סוגים של ניכויים מס.

ניכוי מס סוג א’

החזר 13% מהסכום שהופקד לחשבון התיווך, אך לא יותר מ-52 אלף בשנה. כדי לערוך ניכוי, יש להגיש לרשות המס (מולא באופן אלקטרוני דרך החשבון האישי של שירות המס הפדרלי):

• אישור 2-ndfl לתקופת המס;
• הסכם עם חברת תיווך לקיום חשבון;
• אישור על מילוי חשבון תיווך בודד – קבלה או הוראת תשלום מהבנק;
• 3-ndfl (יש למלא בחשבון האישי של שירות המס הפדרלי).

יש להגיש את המסמכים תוך שלוש שנים לכל היותר מהשנה בגינה נדרש הזיכוי. משרד השומה יעביר כספים לפרטים המפורטים בבקשה תוך 4 חודשים לכל היותר – 3 חודשים לאימות וחודש להעברת כספים. ניתן לקבל ניכוי מס גם אם אין משכורת רשמית – 2-NDFL ניתן לקבל למשל במסחר חיובי בחשבון תיווך רגיל. כך, ניתן להפחית את המסים המשולמים ללא הגבלות על משיכת חלק מהכספים מחשבון הברוקראז’. כמו כן, באמצעות הניכוי במס IIS ניתן להחזיר את המס ששולם על מכירת מקרקעין, על ריבית על פיקדונות או מס ששולם עבור תמלוגים. עצמאים (משולם מס בשיעור של 4 או 6%) לא יוכלו להחזיר מסים דרך IIS.

ניכוי מס סוג ב’

אזרח פטור מתשלום מיסים על כל הכנסה לתקופת החשבון. למעט דיבידנדים מנוכה מהם מס ללא קשר לסוג החשבון. כמו כן, תצטרך לשלם מס על מכירת מתכות יקרות ומטבעות. אזרח יכול להחליט באיזה סוג הטבת מס לבחור עד למועד סגירת החשבון. אך לאחר שכבר קיבלו הנחות מס, לא ניתן יהיה לשנות יותר את סוג הטבת המס. כדי לשנות את סוג הניכוי, נדרש לפתוח IIS חדש לאחר תקופה של שלוש שנים. החשבון החדש יוכל שוב לבחור בניכוי. החוק אינו קובע הגבלה על מספר החשבונות החדשים שנפתחו במהלך חייו של אזרח.

נערכת טיוטת חוק לסוג השלישי של ניכוי מס – תקופת החשבון היא מ-10 שנים, עם חידושים של למעלה ממיליון בשנה. גורמים רשמיים מניחים שבדרך זו יחסכו האזרחים לנדל”ן.

ניכוי מס מסוג A ו-B ב-IIS [/ caption]

איך אפשר לפתוח חשבון השקעה בודד – מה צריך וכמה צריך לפתוח IIS

כדי לפתוח חשבון השקעה בודד, נדרש רק דרכון. במקרים מסוימים, הם עשויים לבקש SNILS או TIN. רוב המתווכים מספקים שירות זה מרחוק. החלפת מתווך לאחר פתיחת IIS היא הליך יקר למדי, לכן יש לגשת באחריות לבחירת המתווך – ללמוד את התעריפים באתר המתווך, לעבור בפורומים, לקרוא ביקורות של לקוחות. פתיחת IIS Investments https://open-broker.ru/invest/:
פתיחת יותר מ- IIS אחד מרחוק לא תעבוד:
עדיף לבחור ברוקר מ-TOP-20 המתפרסם באתר הבורסה של מוסקבה (VTB, Finam, Sberbank , Otkrytie, BCS ואחרים) …
מתווכים עם רישיון [/ כיתוב] התעריפים עבור IIS לרוב אינם שונים מהתעריף עבור חשבון תיווך רגיל, אם הלקוח בוחר לנהל את IIS באופן עצמאי. עבור חשבון השקעה בודד, עליך לבחור ברוקר אמין, גם אם מציע מחירים תחרותיים. גם אם מעולם לא סחרתם ולא מתכוונים להבין את המורכבות של משחק הבורסה, כדאי לכם לפתוח IIS. לפחות על מנת לקבל ניכוי מס לאחר תום תקופה של 3 שנים. פתיחת חשבון אינה כרוכה בתשלום ואינה מטילה כל התחייבות על האזרח. אין סכום מינימום להתחיל השקעה. אבל רוב הברוקרים מטילים עמלות נוספות בסדר גודל של 200-500 רובל לחודש עבור חשבונות של פחות מ-50 אלף רובל. ראוי לציין שבערך סכום זה נדרש ליצירת תיק מינימלי של תעודות סל.להשקעה במניות, ברוקרים ממליצים בדרך כלל לבנות תיק של 200-400 אלף רובל. לאחר פתיחת IIS, הברוקר יוציא את הפרטים למילוי חשבון IIS. אתה יכול למלא את חשבונך ללא מזומן מכרטיס בנק בהזמנת תשלום או באמצעות שירות P2P (בעת מילוי בדרך זו, המתווך רשאי לגבות עמלה של 1%), או באמצעות העברה מחשבון תיווך רגיל, אם ה- IIS וחשבון התיווך נמצא אצל אותו ברוקר. אם החשבונות הם אצל מתווכים שונים, תחילה יהיה עליך למשוך לכרטיס בנק. בהעברת כספים מחשבון תיווך רגיל תצטרכו לשלם מס הכנסה (אם כמובן יש הכנסה).אתה יכול למלא את חשבונך ללא מזומן מכרטיס בנק בהזמנת תשלום או באמצעות שירות P2P (בעת מילוי בדרך זו, המתווך רשאי לגבות עמלה של 1%), או באמצעות העברה מחשבון תיווך רגיל, אם ה- IIS וחשבון התיווך נמצא אצל אותו ברוקר. אם החשבונות הם אצל מתווכים שונים, תחילה יהיה עליך למשוך לכרטיס בנק. בהעברת כספים מחשבון תיווך רגיל תצטרכו לשלם מס הכנסה (אם כמובן יש הכנסה).אתה יכול למלא את חשבונך ללא מזומן מכרטיס בנק בהזמנת תשלום או באמצעות שירות P2P (בעת מילוי בדרך זו, המתווך רשאי לגבות עמלה של 1%), או באמצעות העברה מחשבון תיווך רגיל, אם ה- IIS וחשבון התיווך נמצא אצל אותו ברוקר. אם החשבונות הם אצל מתווכים שונים, תחילה יהיה עליך למשוך לכרטיס בנק. בהעברת כספים מחשבון תיווך רגיל תצטרכו לשלם מס הכנסה (אם כמובן יש הכנסה).

כיצד לסגור את IIS

סגירת ה-IIS מתבצעת רק במחלקה. ראוי לציין שלא יהיו שם נכסים לסגירת חשבון – רק מזומן. אפשר לסגור את IIS בנכסים ולהעבירם ל IIS אחר או לחשבון תיווך רגיל. לא כל המתווכים מודיעים ללקוחותיהם על הזדמנות זו. סגירת IIA בנכסים היא הליך בעייתי ותצטרך לשלם עמלה של כ-200-400 רובל עבור העברת כל מניה או אג”ח. בעת העברת נכסים ממתווך אחד למשנהו, לא משולם מס הכנסה אישי, לאזרח נשמרת הזכות לניכויים. לא ניתן להשתמש בהטבת החזקת המניות לשלוש שנים ב-IIA. כדי לקבל הטבה כזו, יש צורך להעביר מניות לחשבון תיווך (במידה והברוקר מבצע פעולות כאלה). כך ניתן לקבל מיידית 2 סוגי ניכוי – למילוי באמצעות ניכוי מס מסוג 1 ולהכנסה,אם אסטרטגיית המסחר כוללת החזקת פוזיציות לטווח ארוך.
דוגמה לחישוב רווחיות על IIS [/ caption] היכן המקום הטוב ביותר לפתוח חשבון השקעה בודד ברוסיה החל משנת 2022 – דירוג הברוקרים הטובים והאמינים ביותר לפתיחת IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – תעריפים ושירותים: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw לכל אזרחי הפדרציה הרוסית שהגיעו לגיל 18 ויש להם רישום קבוע או זמני יש זכות לפתוח את IIS. החוק אינו מצביע על כך שעובדי מדינה אינם זכאים להטבות ממס והטבות מס. IIS אינה פעילות עסקית. יחד עם זאת, לעובדי מדינה ולבני משפחתם אין זכות להחזיק במניות זרות ויצטרכו לציין את הדיבידנדים שהתקבלו כהכנסה בהצהרה המוגשת מדי שנה. נכסים לחשבון השקעה בודד, כמו כל נכס, כפופים לחלוקה בעת גירושין (אם מועד פתיחת החשבון מאוחר מנישואין).הם יכולים להיעצר על ידי בית דין, הם יכולים לעבור בירושה. אבל בשביל זה, במקרה של כוח עליון, יש ליידע קרובי משפחה על נוכחות חשבון IIS. המתווך אינו חייב ליידע את היורשים על זמינות החשבונות.

אסטרטגיית השקעות של IIS

איך להמשיך למתחילים

אם אתה חדש בשווקים הפיננסיים ויש לך עבודה רשמית עם הכנסה של יותר מ-400,000 בשנה, האסטרטגיה המנצחת ביותר היא להעלות 400,000 בשנה (סכום חד פעמי או חודשי), לקנות אג”ח הלוואות פדרליות עם הכספים הללו ולקבל ניכוי מס מסוג A. במקרה של ניהול עצמי של IIS, נדרשת התקנת תוכנה מיוחדת במחשב או בטלפון לביצוע פעולות מסחר. ניתן לבצע עד 5 פניות בחודש ללא תשלום דרך המפעילה בטלפון. אסטרטגיה פשוטה כל כך ללא סיכונים מביאה לכ-15% בשנה.

למשקיעים מנוסים

אם אתה משקיע מנוסה ויש לך אסטרטגיה שמכניסה יותר מ-13% בשנה, משתלם יותר לדבוק בה ברש”י ולאחר תום התקופה שנקבעה לבחור בהטבת מס סוג ב’. ב”ש. מחשבון שמציע לחשב את ההחזר על ההשקעה באינטרנט יכול רק לתת מושג משוער לגבי הרווחיות. גם אם המשכורת הרשמית תאפשר לך לקבל את הניכוי המקסימלי במס, אי אפשר לחזות כמה תוכל לשלם על בסיס חודשי.
ניתן לחזות את ההכנסה מ-IIA רק בקירוב אם אתה מתכוון להשקיע 20-30 אלף רובל מדי חודש ולקנות רק אג”ח הלוואות פדרליות או לא לסחור בכלל. יתרה מכך, אי אפשר לחזות את תוצאת ההשקעות 3 שנים מראש. אבל שירותים כאלה יכולים לעזור לחלום.

היו מקרים שבהם אזרחים לא סחרו ב- IIS, והשתמשו רק כדי לקבל ניכוי מס. במקרה זה, משרד השומה רשאי לסרב למתן ניכוי מס בשל החשבון הפיקטיבי. כדי למנוע את הסיכונים של מצב כזה, כדאי לקנות אג”ח הלוואות פדרליות עם מועד קצר.

ניהול אמון של IIS

אם אינך יודע לסחור ומוכן לקחת סיכונים כדי להשיג הכנסה גבוהה יותר, תוכל להשתמש בשירות של ברוקר לניהול נאמנות של IIS. ברוקרים גדולים רבים מציעים פתרונות השקעה מחוץ לקופסה עם סיכון בינוני עד גבוה. יחד עם זאת, לא ניתנות הבטחות הכנסה, ייתכן אפילו הפסד. אבל העמלה השנתית לניהול IIS עדיין תצטרך להיות משולמת. יש לבדוק שהסכם ניהול הנאמנות מכיל סעיף על הפסדים מקסימליים, כאשר מגיעים אליו נפסק המסחר. אחרת, במקום רווח, אתה יכול להפסיד את כל הכסף. בעת ניהול עצמי של IIS, הלקוח אינו מוגבל בכמות המילוי, אתה יכול להעביר כספים בכל עת. הוא יכול אפילו להעביר 100 רובל כדי להתחיל להשקיע. צריך רק להבין שככל שסכום ההשקעה קטן יותר,ככל שהרווח הרובל יתקבל פחות. כאשר משקיעים דרך ניהול הנאמנות של IIS, נדרש למלא את החשבון מיד עם חתימת ההסכם. כמות הטעינה המינימלית היא 90-100 אלף רובל. לעתים קרובות, ברוקר מציע מוצרי השקעה מוכנים לעבודה על IIS עם רמות סיכון שונות:

1. רמת סיכון נמוכה – הכסף מושקע בקרן מניות הנסחרת בבורסה. התשואה המוצהרת היא 0.9-15%. צפוי שגם בתרחיש השלילי ביותר, הפסדים יכוסו בניכוי מס.
2. סיכון בינוני או נמוך – הכסף מושקע במניות / איגרות חוב פדרליות / איגרות חוב קונצרניות בשיעור של 10% / 30% / 60%. הרווחיות ההיסטורית של האסטרטגיה היא 52% לשנה מאז 2017. במהלך תקופת ההשקעה (הברוקר ממליץ להשקיע לפחות 3 שנים), הלקוח עשוי לקבל תשואות שליליות. אין סף הפסד.
3. רמת סיכון גבוהה – כסף מושקע ב-10 המניות המובילות של הפדרציה הרוסית עם פרופורציות מסוימות. הרווחיות ההיסטורית של האסטרטגיה מאז 2017 היא 72%. אין סף הפסד.

סוגי סיכונים ביצירת תיק השקעות – מתון, מאוזן, אגרסיבי [/ caption] חשבון השקעה בודד הוא כלי נוח המאפשר לך להגדיל את ההכנסה ממסחר מוצלח. ההגבלות אינן משמעותיות עבור אזרחים המחפשים תקופות ארוכות טווח, שמשקיעים באופן קבוע חלק מהכנסתם במניות, אג”ח וקרנות הנסחרות בבורסה. IIS מעניין גם למי שלא סוחר ולא מחפש להבין את השווקים הפיננסיים. למי שרוצה להגדיל כסף פנוי, אך אין לו ידע מספיק, ברוקרים מציעים ניהול נאמנות עם פוטנציאל רווח גבוה מהשיעור חסר הסיכון, וסיכונים מוגבלים. החסרונות של IIS אינם משמעותיים עבור רוב המשקיעים.