Akaun Pelaburan Individu (IIA) ialah akaun pembrokeran di mana anda boleh melabur dalam pasaran sekuriti. Tetapi, tidak seperti akaun pembrokeran biasa, IIS melayakkan anda menerima faedah / potongan cukai daripada negeri.
Untuk apa akaun pelaburan individu, apakah kebaikan dan keburukan utamanya dan bagaimana ia berfungsi
Hanya ada satu akaun pembrokeran dengan faedah cukai. Undang-undang membenarkan seorang warganegara mempunyai 2 IIS pada masa yang sama selama tidak lebih daripada sebulan. Apabila membuka akaun dengan satu broker dan belum menutup akaun dengan broker lain . Pada masa yang sama, undang-undang tidak memperuntukkan had ke atas bilangan akaun pembrokeran biasa (bukan pelaburan). Akaun pembrokeran biasa tidak boleh dijadikan akaun pelaburan. IIS perlu dibuka tambahan.Ciri-ciri IIS [/ kapsyen] Pada tahun ini, adalah dilarang untuk menambah IIS untuk lebih daripada 1 juta rubel. Jumlah maksimum potongan cukai ialah 52 ribu rubel. Tiada sekatan ke atas bilangan urus niaga pada akaun pembrokeran biasa atau IIS. Secara lalai, akaun pembrokeran dibahagikan kepada 3 bahagian – saham, terma dan mata wang. Sesetengah broker (Pembukaan, Finam) menawarkan perkhidmatan menggabungkan ke dalam satu akaun. Atas permintaan pelanggan di pejabat, anda boleh memohon untuk penyatuan ke dalam satu akaun IIS. Operasi ini tidak boleh dibuat asal. Hanya pelabur yang akaunnya telah wujud selama lebih daripada 3 tahun layak mendapat potongan cukai. Ramai warga Rusia takut dengan perkara ini – hanya sedikit orang yang mempunyai simpanan dalam saiz sedemikian sehingga 400-1500 ribu rubel pasti tidak diperlukan selama tiga tahun. Tetapi titik ini mudah dipintas. Ia cukup untuk membuka IIS, Ia tidak perlu mendepositkan dana semasa membuka akaun. Pada penghujung tahun ketiga kewujudan akaun, isi semula akaun sebanyak 400 ribu rubel. Pada bulan Januari, isi semula akaun untuk 400 ribu lagi, isikan cukai pendapatan 3-peribadi dalam akaun peribadi Perkhidmatan Cukai Persekutuan. Itu sahaja, akaun boleh ditutup, selepas permohonan diproses, potongan cukai akan dipindahkan ke kad. [caption id="attachment_12225" align="aligncenter" width="708"] Bagaimana untuk tidak kehilangan potongan cukai pada IIS [/ kapsyen] Jika anda kerap mengisi semula IIS (seperti yang dirancang oleh negeri) dan anda memerlukan wang lebih awal daripada 3 tahun, anda perlu memulangkan potongan yang diterima dan membayar satu sen untuk penggunaan dana cukai.
Adalah mustahil untuk mengeluarkan sebahagian daripada dana daripada IIS. Sebarang pengeluaran dana membawa kepada penutupan automatik akaun. Tetapi ia tidak akan berfungsi untuk menutup IIS secara automatik, sebaliknya, broker hanya akan menyekat operasi pengeluaran.
Tidak setiap pekerja boleh menutup IIS walaupun tiada aset pada akaun pembrokeran individu. Juga:
Hanya rubel boleh didepositkan ke dalam akaun IIS.
Pada akaun pelaburan individu, anda boleh membeli mana-mana instrumen yang didagangkan di Bursa Moscow , termasuk ETF dan derivatif niaga hadapan dan opsyen.
Anda boleh berdagang di IIS di bursa saham Moscow dan St. Petersburg.
Pembelian saham asing (selain daripada saham yang didagangkan di Bursa Saham St. Petersburg) adalah tidak dibenarkan. Pelanggan yang ingin berdagang di pasaran AS, China atau India secara langsung tidak akan dapat menerima potongan cukai untuk transaksi tersebut.
Sesetengah broker (contohnya, VTB) membenarkan anda mengeluarkan dividen dan kupon bon ke akaun bank. Jika anda memulangkan dana ini ke akaun pembrokeran, ini akan dianggap sebagai pengisian semula dan anda boleh mendapat potongan cukai daripada wang ini. Jika kupon dan dividen akan masuk ke akaun pembrokeran sebagai pengisian semula, ini tidak dipertimbangkan.
Anda boleh membeli saham secara khusus 1-2 hari sebelum pembayaran dividen, atau bon pinjaman persekutuan beberapa hari sebelum pembayaran kupon. Daredevils juga membelinya dengan leverage kewangan. Untuk meningkatkan bayaran kupon. Oleh itu, anda boleh mengeluarkan sehingga 50% daripada akaun IIS setahun ke akaun bank. Segala-galanya perlu dikira supaya tidak mengalami kerugian. Lagipun, selepas pemotongan dividen, saham jatuh kira-kira jumlah dividen. Broker mengenakan bayaran untuk menyediakan leverage, yang tidak akan membuahkan hasil jika anda memegang kedudukan yang kalah untuk masa yang lama.
Undang-undang tidak menetapkan tempoh maksimum untuk IIS. Anda boleh terus menggunakannya selepas tiga tahun, setiap tahun menerima potongan. Dalam kes ini, anda boleh menutupnya pada bila-bila masa.
Dana pada akaun pembrokeran (mana-mana) tidak tertakluk kepada insurans DIA. Pelaburan melibatkan risiko kehilangan pelaburan.
Aset (saham dan bon) tidak disimpan dengan broker, tetapi dalam depositori dan akan kekal milik anda walaupun broker itu muflis. Tunai dalam akaun pembrokeran tidak mempunyai perlindungan ini.
Apakah IIS – jelas dan boleh diakses tentang akaun pelaburan individu: https://youtu.be/zKkgnJLil1s
Jenis potongan cukai
Terdapat dua jenis potongan cukai yang boleh diterima pada IIS.
Potongan cukai jenis A
Pulangan 13% daripada jumlah yang didepositkan ke akaun pembrokeran, tetapi tidak lebih daripada 52 ribu setahun. Untuk memohon potongan, anda mesti menyerahkan kepada pihak berkuasa cukai (diisi secara elektronik melalui akaun peribadi Perkhidmatan Cukai Persekutuan):
sijil 2-cukai pendapatan peribadi untuk tempoh cukai;
perjanjian dengan syarikat broker untuk mengekalkan akaun;
pengesahan penambahan akaun pembrokeran individu – resit atau pesanan pembayaran daripada bank;
3-NDFL (diisi dalam akaun peribadi Perkhidmatan Cukai Persekutuan).
Dokumen mesti diserahkan dalam tempoh maksimum tiga tahun dari tahun di mana kredit cukai dituntut. Pihak berkuasa cukai akan memindahkan dana ke butiran yang dinyatakan dalam permohonan dalam tempoh maksimum 4 bulan – 3 bulan untuk pengesahan dan 1 bulan untuk pemindahan dana. Anda boleh mendapat potongan cukai walaupun tiada gaji rasmi – 2-cukai pendapatan peribadi boleh diterima, contohnya, dengan dagangan positif pada akaun pembrokeran biasa. Oleh itu, anda boleh mengurangkan cukai yang dibayar tanpa sekatan ke atas pengeluaran sebahagian daripada dana daripada akaun pembrokeran. Selain itu, melalui potongan cukai IIS, anda boleh memulangkan cukai yang dibayar ke atas penjualan hartanah, faedah ke atas deposit atau cukai yang dibayar ke atas royalti. Bekerja sendiri (cukai dibayar pada kadar 4 atau 6%) tidak akan dapat memulangkan cukai melalui IIS.
Potongan cukai jenis B
Seorang warganegara dikecualikan daripada membayar cukai ke atas semua pendapatan untuk tempoh kewujudan akaun. Kecuali dividen, cukai ditolak tanpa mengira jenis akaun. Anda juga perlu membayar cukai ke atas penjualan logam berharga dan mata wang. Warganegara boleh memutuskan jenis kredit cukai yang hendak dipilih sehingga tarikh penutupan akaun. Tetapi selepas menerima potongan cukai, jenis faedah cukai tidak lagi boleh diubah. Untuk menukar jenis potongan, ia dikehendaki membuka IIS baharu selepas tempoh tiga tahun. Pada akaun baharu, akan ada lagi pilihan potongan. Undang-undang tidak memperuntukkan had bilangan akaun yang baru dibuka semasa hayat warganegara.
Draf undang-undang sedang disediakan untuk jenis potongan cukai ketiga – tempoh akaun adalah dari 10 tahun, dengan penambahan melebihi 1 juta setahun. Pegawai mencadangkan bahawa dengan cara ini rakyat akan menyimpan untuk hartanah.
[caption id="attachment_12229" align="aligncenter" width="1026"] Jenis potongan cukai A dan B pada IIS
Bagaimanakah saya boleh membuka akaun pelaburan individu – apa yang diperlukan dan berapa banyak IIS perlu dibuka
Untuk membuka akaun pelaburan individu, hanya pasport diperlukan. Dalam sesetengah kes, mereka mungkin meminta SNILS atau TIN. Kebanyakan broker menyediakan perkhidmatan ini dari jauh. Menukar broker selepas membuka IIS adalah prosedur yang agak mahal, jadi pilihan broker harus didekati secara bertanggungjawab – kaji kadar di laman web broker, pergi melalui forum, baca ulasan pelanggan. Pembukaan Pelaburan IIS https://open-broker.ru/invest/: Membuka lebih daripada satu IIS dari jauh tidak akan berfungsi: Adalah lebih baik untuk memilih broker dari TOP-20 yang diterbitkan di laman web Bursa Moscow (VTB, Finam , Sberbank, Otkritie, BCS dan lain-lain) .Broker dengan lesen[/ caption] Tarif untuk IIS biasanya tidak berbeza daripada tarif untuk akaun pembrokeran biasa jika pelanggan memilih untuk mengurus IIS secara bebas. Untuk akaun pelaburan individu, anda harus memilih broker yang boleh dipercayai, walaupun ia menawarkan harga yang kompetitif. Walaupun anda tidak pernah berdagang dan tidak akan memahami selok-belok permainan pertukaran, anda harus membuka IIS. Sekurang-kurangnya untuk menerima potongan cukai selepas tempoh 3 tahun. Membuka akaun adalah percuma dan tidak mengenakan sebarang kewajipan kepada warganegara. Tiada jumlah minimum yang boleh anda mulakan untuk melabur. Tetapi kebanyakan broker mengenakan komisen tambahan perintah 200-500 rubel sebulan untuk akaun kurang daripada 50 ribu rubel. Perlu diingat bahawa kira-kira jumlah ini diperlukan untuk mencipta portfolio ETF terpelbagai minimum. Untuk pelaburan dalam saham, broker biasanya mengesyorkan mengumpul portfolio 200-400 ribu rubel. Selepas membuka IIS, broker akan mengeluarkan butiran untuk menambah akaun IIS. Anda boleh mengisi semula akaun anda secara bukan tunai daripada kad bank dengan pesanan pembayaran atau menggunakan perkhidmatan P2P (apabila mengisi semula dengan cara ini, broker boleh mengenakan komisen sebanyak 1%), atau dengan memindahkan daripada akaun pembrokeran biasa jika IIS dan akaun pembrokeran adalah dengan broker yang sama. Jika akaun dengan broker yang berbeza, anda perlu mengeluarkan kad bank terlebih dahulu. Apabila memindahkan dana dari akaun pembrokeran biasa, anda perlu membayar cukai pendapatan (jika, sudah tentu, ada pendapatan). Anda boleh mengisi semula akaun anda secara bukan tunai daripada kad bank dengan pesanan pembayaran atau menggunakan perkhidmatan P2P (apabila mengisi semula dengan cara ini, broker boleh mengenakan komisen sebanyak 1%), atau dengan memindahkan daripada akaun pembrokeran biasa jika IIS dan akaun pembrokeran adalah dengan broker yang sama. Jika akaun dengan broker yang berbeza, anda perlu mengeluarkan kad bank terlebih dahulu. Apabila memindahkan dana dari akaun pembrokeran biasa, anda perlu membayar cukai pendapatan (jika, sudah tentu, ada pendapatan). Anda boleh mengisi semula akaun anda secara bukan tunai daripada kad bank dengan pesanan pembayaran atau menggunakan perkhidmatan P2P (apabila mengisi semula dengan cara ini, broker boleh mengenakan komisen sebanyak 1%), atau dengan memindahkan daripada akaun pembrokeran biasa jika IIS dan akaun pembrokeran adalah dengan broker yang sama. Jika akaun dengan broker yang berbeza, anda perlu mengeluarkan kad bank terlebih dahulu. Apabila memindahkan dana dari akaun pembrokeran biasa, anda perlu membayar cukai pendapatan (jika, sudah tentu, ada pendapatan).
Bagaimana untuk menutup IIS
Penutupan IIS hanya dijalankan di jabatan. Perlu diingat bahawa untuk menutup akaun tidak sepatutnya ada aset, hanya wang tunai. Adalah mungkin untuk menutup IIS dengan aset dan memindahkannya ke IIS lain atau akaun pembrokeran biasa. Tidak semua broker memberitahu pelanggan mereka tentang kemungkinan ini. Menutup IIA dengan aset adalah prosedur yang menyusahkan, dan anda perlu membayar komisen kira-kira 200-400 rubel untuk pemindahan setiap saham atau bon. Apabila memindahkan aset dari satu broker ke yang lain, cukai pendapatan peribadi tidak dibayar, warganegara mengekalkan hak untuk potongan. Faedah pegangan saham tiga tahun tidak boleh digunakan pada IIS. Untuk menerima faedah sedemikian, adalah perlu untuk memindahkan saham ke akaun pembrokeran (jika broker melakukan transaksi sedemikian). Oleh itu, anda boleh segera menerima 2 jenis potongan – untuk penambahan melalui potongan cukai jenis 1 dan untuk pendapatan, jika strategi perdagangan melibatkan pegangan jangka panjang jawatan. [caption id="attachment_12227" align="aligncenter" width="603"] Contoh pengiraan keuntungan pada IIS [/ kapsyen] Di manakah tempat terbaik untuk membuka akaun pelaburan individu di Rusia pada 2022 – penarafan broker terbaik dan paling dipercayai untuk membuka IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tarif dan perkhidmatan: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Semua warganegara Persekutuan Rusia yang telah mencapai umur 18 tahun dan mempunyai pendaftaran tetap atau sementara mempunyai hak untuk membuka IIS. Undang-undang tidak menyatakan bahawa penjawat awam tidak berhak mendapat IIS dan faedah cukai. IIS bukan aktiviti perniagaan. Pada masa yang sama, penjawat awam dan ahli keluarga mereka tidak berhak memiliki saham asing dan akan dikehendaki melaporkan dividen yang diterima sebagai pendapatan dalam pengisytiharan tahunan mereka. Aset dalam akaun pelaburan individu, seperti mana-mana harta, tertakluk kepada pembahagian apabila pasangan suami isteri bercerai (jika tarikh pembukaan akaun lebih lewat daripada perkahwinan), bailif boleh menangkap mereka, mereka boleh diwarisi. Tetapi untuk ini, sekiranya berlaku force majeure, anda harus memberitahu saudara anda tentang kehadiran akaun IIS. Broker tidak diwajibkan untuk memaklumkan waris tentang kewujudan akaun.
Strategi pelaburan IIS
Apa yang perlu dilakukan untuk pemula
Jika anda baru dalam pasaran kewangan dan mempunyai pekerjaan formal dengan pendapatan lebih daripada 400,000 setahun, strategi yang paling berjaya ialah mendepositkan 400,000 setahun (sekali atau bulanan), membeli bon pinjaman persekutuan dengan wang ini, dan menerima potongan cukai Jenis A. Dengan pengurusan bebas IIS, untuk pelaksanaan operasi perdagangan, ia dikehendaki memasang perisian khas pada komputer atau telefon. Sehingga 5 permohonan sebulan boleh dibuat secara percuma melalui pengendali melalui telefon. Strategi mudah sedemikian tanpa risiko membawa kira-kira 15% setahun.
Untuk pelabur berpengalaman
Jika anda seorang pelabur yang berpengalaman dan mempunyai strategi yang membawa lebih daripada 13% setahun, adalah lebih menguntungkan untuk berpegang padanya di IIA dan, selepas tamat tempoh yang ditetapkan, pilih faedah cukai jenis B. Kalkulator IIA yang menawarkan untuk mengira pulangan pelaburan dalam talian hanya boleh memberikan gambaran anggaran hasil. Walaupun gaji rasmi membolehkan anda mendapat potongan cukai maksimum, adalah mustahil untuk meramalkan berapa banyak yang anda akan dapat mencarum setiap bulan. Pendapatan daripada IIA hanya boleh diramalkan kira-kira jika anda akan melabur 20-30 ribu rubel sebulan dan membeli hanya bon pinjaman persekutuan atau tidak berdagang langsung. Lebih-lebih lagi, adalah mustahil untuk meramalkan hasil pelaburan selama 3 tahun lebih awal. Tetapi perkhidmatan sedemikian boleh membantu untuk bermimpi.
Terdapat kes apabila rakyat tidak berdagang di IIS, menggunakannya hanya untuk menerima potongan cukai. Dalam kes ini, pejabat cukai boleh menolak untuk mengeluarkan potongan cukai disebabkan oleh akaun rekaan. Untuk mengelakkan risiko situasi sedemikian, anda harus membeli bon pinjaman persekutuan dengan tempoh matang yang singkat.
Pengurusan amanah IIS
Jika anda tidak tahu bagaimana untuk berdagang dan bersedia untuk mengambil risiko untuk mendapatkan pendapatan yang lebih tinggi, anda boleh menggunakan perkhidmatan broker untuk pengurusan amanah IIS. Banyak broker besar menawarkan penyelesaian pelaburan siap sedia dengan risiko sederhana atau tinggi. Dalam kes ini, tidak ada jaminan pendapatan, bahkan mungkin ada kerugian. Tetapi komisen tahunan untuk pengurusan IIS masih perlu dibayar. Adalah perlu untuk menyemak bahawa perjanjian pengurusan amanah mengandungi klausa mengenai kerugian maksimum, apabila mencapai perdagangan yang berhenti. Jika tidak, bukannya keuntungan, anda boleh kehilangan semua wang. Dengan pengurusan bebas IIS, pelanggan tidak terhad dalam jumlah penambahan, anda boleh memindahkan dana pada bila-bila masa. Dia juga boleh memindahkan 100 rubel untuk mula melabur. Seseorang hanya perlu memahami bahawa semakin kecil jumlah pelaburan, semakin sedikit keuntungan ruble akan diterima. Apabila melabur melalui pengurusan amanah IIS, ia dikehendaki mengisi semula akaun serta-merta selepas menandatangani kontrak. Jumlah minimum penambahan ialah 90-100 ribu rubel. Selalunya broker menawarkan produk pelaburan sedia untuk bekerja di IIS dengan tahap risiko yang berbeza:
Risiko rendah – wang dilaburkan dalam dana saham dagangan bursa. Hasil yang dituntut ialah 0.9-15%. Adalah dijangka bahawa walaupun dalam senario yang paling negatif, kerugian akan dilindungi oleh potongan cukai.
Tahap risiko sederhana atau rendah – wang dilaburkan dalam saham / bon pinjaman persekutuan / bon korporat dalam perkadaran 10% / 30% / 60%. Keuntungan sejarah strategi ialah 52% setahun sejak 2017. Dalam tempoh pelaburan (broker mengesyorkan melabur sekurang-kurangnya 3 tahun), pelanggan mungkin menerima pulangan negatif. Tiada ambang kerugian.
Tahap risiko yang tinggi – wang dilaburkan dalam 10 saham teratas Persekutuan Rusia dengan perkadaran tertentu. Keuntungan sejarah strategi sejak 2017 ialah 72%. Ambang kerugian tidak ditunjukkan.
[caption id="attachment_12003" align="aligncenter" width="623"] Jenis risiko dalam pembentukan portfolio pelaburan – sederhana, seimbang, agresif
Akaun pelaburan individu ialah alat mudah yang membolehkan anda meningkatkan pendapatan daripada perdagangan yang berjaya. Sekatan itu tidak penting bagi rakyat yang mengharapkan tempoh jangka panjang, kerap melabur sebahagian daripada pendapatan mereka dalam saham, bon dan dana dagangan bursa. IIS menarik walaupun bagi mereka yang tidak berdagang dan tidak berusaha untuk memahami pasaran kewangan. Bagi mereka yang ingin melipatgandakan wang percuma, tetapi tidak mempunyai pengetahuan yang mencukupi, broker menawarkan pengurusan amanah dengan potensi keuntungan lebih besar daripada kadar bebas risiko, dan risiko terhad. Keburukan IIS adalah tidak penting bagi kebanyakan pelabur.
