Cum să deschideți un cont individual de investiții și de ce aveți nevoie de un IIS

Un cont individual de investiții (IIA) este un cont de brokeraj prin care se poate investi pe piața valorilor mobiliare. Dar, spre deosebire de un cont obișnuit de brokeraj, IIS oferă dreptul de a primi beneficii/deduceri fiscale de la stat.

Pentru ce este un cont individual de investiții, care sunt principalele sale avantaje și dezavantaje și cum funcționează

Poate exista un singur cont de brokeraj cu stimulente fiscale. Legea permite unui cetățean să aibă 2 IIS în același timp timp de cel mult o lună. Când deschideți un cont la un broker și nu ați închis încă un cont la alt
broker . În același timp, legea nu prevede o limitare a numărului de conturi de intermediere obișnuite (neinvestiții). Un cont obișnuit de brokeraj nu poate fi transformat în cont de investiții. IIS trebuie deschis suplimentar.
Caracteristicile IIS [/ legenda] În timpul anului, este interzisă completarea IIS cu mai mult de 1 milion de ruble. Suma maximă a deducerii fiscale este de 52 mii de ruble. Nu există restricții privind numărul de tranzacții pe un cont obișnuit de brokeraj sau IIS. În mod implicit, un cont de brokeraj este împărțit în 3 secțiuni – stoc, timp și valută. Unii brokeri (Otkritie, Finam) ofera serviciul de consolidare intr-un singur cont. La cererea clientului din birou, puteți depune o cerere de consolidare într-un singur cont IIS. Această operațiune nu poate fi anulată. Doar investitorii care au un cont de mai mult de 3 ani sunt eligibili pentru deduceri fiscale. Mulți cetățeni ruși sunt speriați de acest punct – puțini oameni au economii într-o sumă atât de mare încât 400-1500 de mii de ruble cu siguranță nu vor fi necesare timp de trei ani. Dar acest punct este ușor de ocolit. Este suficient să deschideți IIS,nu este necesar să depuneți fonduri la deschiderea unui cont. La sfârșitul celui de-al treilea an de existență al contului, completați contul cu 400 de mii de ruble. În ianuarie, completați contul cu încă 400 de mii, completați 3-ndfl în contul personal al Serviciului Fiscal Federal. Gata, contul poate fi închis, după procesarea cererii, deducerea fiscală va fi transferată pe card.
Cum să nu pierzi deducerea fiscală la IIA [/ legendă] Dacă ai completat regulat IIA (așa cum a fost planificat de stat) și banii au fost necesari mai devreme de 3 ani, va trebui să returnezi deducerile primite și să plătești bănuți pentru utilizarea fondurilor fiscale.

Este imposibil să retragi o parte din fonduri din IIS. Orice retragere de fonduri duce la închiderea automată a contului. Dar nu va fi posibilă închiderea automată a IIS, mai degrabă brokerul va bloca pur și simplu operațiunile de retragere.

Nu fiecare angajat poate închide IIS chiar dacă nu există active în contul de brokeraj individual. De asemenea:

1. Doar ruble pot fi depuse în contul IIS.
2. Un cont individual de investiții poate cumpăra orice instrumente care sunt tranzacționate la Bursa din Moscova , inclusiv ETF-uri și derivate, futures și opțiuni.
3. IIS poate fi tranzacționat la bursele din Moscova și Sankt Petersburg.
4. Achiziționarea de acțiuni străine (cu excepția acțiunilor tranzacționate la Bursa de Valori din Sankt Petersburg) nu este permisă. Clienții care doresc să tranzacționeze direct pe piața din SUA, China sau India nu vor putea primi deduceri fiscale pentru astfel de tranzacții.
5. Unii brokeri (de exemplu, VTB) permit retragerea de dividende și cupoane de obligațiuni într-un cont bancar. Dacă returnați aceste fonduri în contul de brokeraj, va fi considerată o reîncărcare și puteți obține o deducere fiscală din acești bani. Dacă cupoanele și dividendele sunt creditate în contul de brokeraj, acesta nu este considerat un depozit.
6. Puteți cumpăra în mod special acțiuni cu 1-2 zile înainte de plata dividendelor sau obligațiuni federale cu câteva zile înainte de plata cuponului. Daredevils chiar le cumpără cu pârghie financiară. Pentru a crește plățile cu cupoane. Astfel, puteți retrage într-un cont bancar până la 50% din contul IIS pe an. Totul ar trebui calculat pentru a nu suferi pierderi. La urma urmei, după limitarea dividendelor, acțiunile scad cu aproximativ dimensiunea dividendelor. Pentru furnizarea efectului de pârghie, brokerul percepe o taxă care nu se va plăti dacă dețineți o poziție pierdută pentru o perioadă lungă de timp.
7. Legea nu stabilește termenul maxim al AII. Puteți continua să îl utilizați după trei ani, primind deduceri în fiecare an. În acest caz, îl puteți închide oricând.
8. Fondurile dintr-un cont de brokeraj (oricare) nu sunt asigurate de DIA. Investițiile implică riscul de a vă pierde investiția.
9. Activele (acțiuni și obligațiuni) nu sunt deținute de un broker, ci într-un depozit și vor rămâne ale dvs. chiar dacă brokerul dă faliment. Fondurile dintr-un cont de brokeraj nu au această protecție.

Ce este IIS – ușor de înțeles și accesibil despre un cont individual de investiții: https://youtu.be/zKkgnJLil1s

Tipuri de deduceri fiscale

Pe IIS, puteți obține două tipuri de deduceri fiscale.

Deducere fiscală tip A

Rambursați 13% din suma depusă în contul de brokeraj, dar nu mai mult de 52 mii pe an. Pentru a efectua o deducere, este necesar să se prezinte autorității fiscale (completate electronic prin contul personal al Serviciului Fiscal Federal):

• certificat 2-ndfl pentru perioada fiscală;
• un acord cu o companie de brokeraj pentru menținerea unui cont;
• confirmarea alimentării unui cont individual de brokeraj – o chitanță sau un ordin de plată de la bancă;
• 3-ndfl (de completat în contul personal al Serviciului Fiscal Federal).

Documentele trebuie depuse în maximum trei ani de la anul pentru care se solicită creditul fiscal. Fiscul va transfera fonduri la detaliile specificate in cerere in maxim 4 luni – 3 luni pentru verificare si 1 luna pentru transferul fondurilor. Puteți obține o deducere fiscală chiar dacă nu există un salariu oficial – 2-NDFL poate fi obținut, de exemplu, cu tranzacționare pozitivă pe un cont obișnuit de brokeraj. Astfel, puteți reduce taxele plătite fără restricții privind retragerea unei părți din fonduri din contul de brokeraj. De asemenea, prin deducerea impozitului IIS se poate returna impozitul platit la vanzarea imobilelor, dobanzile la depozite sau impozitul platit pentru redevente. Independenții (taxa se plătește la o cotă de 4 sau 6%) nu vor putea returna impozitele prin IIS.

Deducere fiscală tip B

Un cetățean este scutit de plata impozitelor pe toate veniturile pe perioada contului. Cu excepția dividendelor, impozitul se deduce din acestea indiferent de tipul de cont. De asemenea, va trebui să plătiți impozit pe vânzarea metalelor prețioase și a monedei. Un cetățean poate decide ce tip de beneficiu fiscal să aleagă până la data închiderii contului. Dar, având deja primit deduceri fiscale, nu va mai fi posibilă modificarea tipului de beneficiu fiscal. Pentru a schimba tipul de deducere, este necesară deschiderea unui nou IIS după o perioadă de trei ani. Noul cont va putea alege din nou o deducere. Legea nu prevede o limitare a numărului de conturi nou deschise în timpul vieții unui cetățean.

Se pregătește un proiect de lege privind cel de-al treilea tip de deducere fiscală – termenul contului este de la 10 ani, cu reaprovizionari de peste 1 milion pe an. Oficialii presupun că în acest fel cetățenii vor economisi pentru bunuri imobiliare.

Deducere fiscală de tip A și B pe IIS [/ caption]

Cum puteți deschide un cont individual de investiții – ce este necesar și cât de mult ar trebui deschis IIS

Pentru a deschide un cont individual de investiții, este necesar doar un pașaport. În unele cazuri, ei pot cere SNILS sau TIN. Majoritatea brokerilor oferă acest serviciu de la distanță. Schimbarea unui broker după deschiderea unui IIS este o procedură destul de costisitoare, prin urmare, alegerea unui broker ar trebui abordată în mod responsabil – pentru a studia tarifele de pe site-ul brokerului, a parcurge forumuri, a citi recenziile clienților. Deschiderea investițiilor IIS https://open-broker.ru/invest/:
Deschiderea mai multor IIS de la distanță nu va funcționa:
este mai bine să alegeți un broker din TOP-20 publicat pe site-ul Moscow Exchange (VTB, Finam, Sberbank , Otkrytie, BCS și altele) …
Brokeri cu licență [/ caption] Tarifele pentru IIS, de obicei, nu diferă de tariful pentru un cont de brokeraj obișnuit, dacă clientul alege să gestioneze independent IIS. Pentru un cont individual de investiții, ar trebui să alegeți un broker de încredere, chiar dacă oferă prețuri competitive. Chiar dacă nu ați tranzacționat niciodată și nu veți înțelege complexitățile jocului bursier, ar trebui să deschideți un IIS. Cel puțin pentru a primi o deducere fiscală după expirarea unei perioade de 3 ani. Deschiderea unui cont este gratuită și nu impune nicio obligație cetățeanului. Nu există o sumă minimă pentru a începe o investiție. Dar majoritatea brokerilor impun comisioane suplimentare de ordinul a 200-500 de ruble pe lună pentru conturile mai mici de 50 de mii de ruble. Este de remarcat faptul că aproximativ această sumă este necesară pentru a crea un portofoliu minim diversificat de ETF.Pentru a investi în acțiuni, brokerii recomandă de obicei construirea unui portofoliu de 200-400 de mii de ruble. După deschiderea IIS, brokerul va emite detaliile pentru completarea contului IIS. Vă puteți reînnoi contul fără numerar de pe un card bancar prin ordin de plată sau folosind serviciul P2P (la completarea în acest mod, brokerul poate percepe un comision de 1%) sau prin transfer dintr-un cont obișnuit de brokeraj, dacă IIS iar contul de brokeraj este la același broker. Dacă conturile sunt la diferiți brokeri, va trebui mai întâi să vă retrageți pe un card bancar. Când transferați fonduri dintr-un cont obișnuit de brokeraj, va trebui să plătiți impozit pe venit (dacă, desigur, există venituri).Vă puteți reînnoi contul fără numerar de pe un card bancar prin ordin de plată sau folosind serviciul P2P (la completarea în acest mod, brokerul poate percepe un comision de 1%) sau prin transfer dintr-un cont obișnuit de brokeraj, dacă IIS iar contul de brokeraj este la același broker. Dacă conturile sunt la diferiți brokeri, va trebui mai întâi să vă retrageți pe un card bancar. Când transferați fonduri dintr-un cont obișnuit de brokeraj, va trebui să plătiți impozit pe venit (dacă, desigur, există venituri).Vă puteți reînnoi contul fără numerar de pe un card bancar prin ordin de plată sau folosind serviciul P2P (la completarea în acest mod, brokerul poate percepe un comision de 1%) sau prin transfer dintr-un cont obișnuit de brokeraj, dacă IIS iar contul de brokeraj este la același broker. Dacă conturile sunt la diferiți brokeri, va trebui mai întâi să vă retrageți pe un card bancar. Când transferați fonduri dintr-un cont obișnuit de brokeraj, va trebui să plătiți impozit pe venit (dacă, desigur, există venituri).

Cum se închide IIS

Închiderea IIS se realizează numai în departament. Este de remarcat faptul că nu ar trebui să existe active acolo pentru a închide un cont – doar numerar. Este posibil să închideți IIS cu active și să le transferați într-un alt IIS sau într-un cont obișnuit de brokeraj. Nu toți brokerii își informează clienții despre această oportunitate. Închiderea unui IIA cu active este o procedură deranjantă și va trebui să plătiți un comision de aproximativ 200-400 de ruble pentru transferul fiecărei acțiuni sau obligațiuni. La transferul de active de la un broker la altul, impozitul pe venitul personal nu este plătit, cetățeanul își păstrează dreptul la deduceri. Beneficiul de trei ani nu poate fi utilizat pentru IIA. Pentru a primi un astfel de beneficiu, este necesar să transferați acțiuni într-un cont de brokeraj (dacă brokerul efectuează astfel de operațiuni). Astfel, puteți obține imediat 2 tipuri de deducere – pentru completare printr-o deducere fiscală de tip 1 și pentru venit,dacă strategia de tranzacţionare presupune deţinerea de poziţii pe termen lung.
Un exemplu de calcul al profitabilității pe IIS [/ legenda] Unde este cel mai bun loc pentru a deschide un cont individual de investiții în Rusia începând cu 2022 – evaluarea celor mai buni și mai de încredere brokeri pentru deschiderea IIS, – Tinkoff, VTB, Sber, Alfa, BCS – tarife și servicii: https: //youtu.be/E4jQxrgBJMw Toți cetățenii Federației Ruse care au împlinit vârsta de 18 ani și au înmatriculare permanentă sau temporară au dreptul de a deschide IIS. Legea nu indică faptul că funcționarii publici nu au dreptul la IIS și beneficii fiscale. IIS nu este o activitate de afaceri. Totodată, funcționarii publici și membrii familiei acestora nu au dreptul de a deține acțiuni străine și vor trebui să indice dividendele primite ca venituri în declarația depusă anual. Activele într-un cont individual de investiții, ca orice proprietate, sunt supuse divizării la divorț (dacă data deschiderii contului este ulterioară căsătoriei);pot fi arestați de executori judecătorești, pot fi moșteniți. Dar pentru aceasta, în caz de forță majoră, rudele ar trebui să li se informeze despre prezența unui cont IIS. Brokerul nu este obligat să informeze moștenitorii despre disponibilitatea conturilor.

Strategia de investiții IIS

Cum se procedează pentru începători

Dacă sunteți nou pe piețele financiare și aveți un loc de muncă oficial cu un venit de peste 400.000 pe an, cea mai câștigătoare strategie este să adăugați 400.000 pe an (sumă forfetară sau lunară), să cumpărați obligațiuni de împrumut federal cu aceste fonduri și să primiți o deducere fiscală de tip A. În cazul autogestionării IIS, este necesară instalarea unui software special pe un computer sau telefon pentru a efectua operațiuni de tranzacționare. Până la 5 cereri pe lună pot fi făcute gratuit prin intermediul operatorului telefonic. O astfel de strategie simplă, practic fără riscuri, aduce aproximativ 15% pe an.

Pentru investitori cu experiență

Dacă ești un investitor cu experiență și ai o strategie care aduce peste 13% pe an, este mai profitabil să te ții de ea pe IIS și, după expirarea perioadei stabilite, să alegi un avantaj fiscal de tip B. Un IIS Calculatorul care oferă să calculeze rentabilitatea investiției online poate oferi doar o idee aproximativă a rentabilității. Chiar dacă salariul oficial îți permite să obții deducerea fiscală maximă, este imposibil să prezici cât vei putea plăti lunar.
Venitul din IIA poate fi prezis doar aproximativ dacă intenționați să investiți 20-30 de mii de ruble lunar și să cumpărați doar obligațiuni de împrumut federal sau să nu tranzacționați deloc. Mai mult, este imposibil de prezis rezultatul investițiilor cu 3 ani înainte. Dar astfel de servicii te pot ajuta să visezi.

Au fost cazuri când cetățenii nu au făcut tranzacții pe IIS, folosindu-se doar pentru a obține o deducere fiscală. În acest caz, fiscul poate refuza acordarea unei deduceri fiscale datorate contului fictiv. Pentru a evita riscurile unei astfel de situații, ar trebui să cumpărați obligațiuni de împrumut federal cu o scadență scurtă.

Managementul încrederii în IIS

Dacă nu știți să tranzacționați și sunteți gata să vă asumați riscuri pentru a obține un venit mai mare, puteți utiliza serviciul unui broker pentru gestionarea încrederii IIS. Mulți brokeri mari oferă soluții de investiții ieșite din cutie, cu risc moderat până la ridicat. În același timp, nu se acordă garanții de venit, poate chiar să existe o pierdere. Dar comisionul anual pentru managementul IIS va trebui să fie plătit în continuare. Este necesar să se verifice dacă acordul de management al trustului conține o clauză privind pierderile maxime, la atingerea căror tranzacții se oprește. Altfel, în loc de profit, poți pierde toți banii. Când se auto-gestionează IIS, clientul nu este limitat în cantitatea de reaprovizionare, puteți transfera fonduri în orice moment. El poate chiar transfera 100 de ruble pentru a începe să investească. Trebuie doar să înțelegeți că, cu cât valoarea investiției este mai mică,cu atât se va primi mai puțin profitul rublei. Atunci când investiți prin managementul încrederii al IIS, este necesar să completați contul imediat după semnarea acordului. Suma minimă de completare este de 90-100 de mii de ruble. Adesea, un broker oferă produse de investiții gata făcute pentru a lucra la IIS cu diferite niveluri de risc:

1. Nivel de risc scăzut – banii sunt investiți într-un fond de acțiuni tranzacționat la bursă. Randamentul declarat este de 0,9-15%. Este de așteptat ca și în cel mai negativ scenariu, pierderile să fie acoperite printr-o deducere fiscală.
2. Risc mediu sau scăzut – banii sunt investiți în acțiuni/obligațiuni federale/obligațiuni corporative în proporție de 10% / 30% / 60%. Rentabilitatea istorică a strategiei este de 52% pe an din 2017. Pe parcursul perioadei de investiție (brokerul recomandă investirea timp de cel puțin 3 ani), clientul poate primi profituri negative. Nu există un prag de pierdere.
3. Nivel ridicat de risc – banii sunt investiți în primele 10 acțiuni ale Federației Ruse cu anumite proporții. Rentabilitatea istorică a strategiei din 2017 este de 72%. Nu există un prag de pierdere.

Tipuri de riscuri în formarea unui portofoliu de investiții – moderat, echilibrat, agresiv [/ caption] Un cont individual de investiții este un instrument convenabil care vă permite să creșterea veniturilor din tranzacțiile de succes. Restricțiile sunt nesemnificative pentru cetățenii care caută perioade pe termen lung, care investesc în mod regulat o parte din venit în acțiuni, obligațiuni și fonduri tranzacționate la bursă. IIS este interesant chiar și pentru cei care nu fac comerț și nu caută să înțeleagă piețele financiare. Pentru cei care doresc să mărească banii gratuiti, dar nu au cunoștințe suficiente, brokerii oferă management al încrederii cu un potențial de profit mai mare decât rata fără risc și riscuri limitate. Dezavantajele IIS sunt nesemnificative pentru majoritatea investitorilor.